ParkCampus Amberg GmbH

Bad Heilbrunn (vormals: Amberg)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

	AKTIVA
		31.12.2016	31.12.2015
		EUR	EUR
A.	Anlagevermögen	12.765.776,49	11.819.686,98
I.	Sachanlagen	12.765.776,49	11.819.686,98
B.	Umlaufvermögen	1.679.960,95	1.362.705,54
I.	Vorräte	677.202,00	698.572,00
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	193.013,79	511.248,99
III.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	809.745,16	152.884,55
C.	Steuerrechtlicher Ausgleichsposten	340,00	850,00
	Summe Aktiva	14.446.077,44	13.183.804,72
	PASSIVA
		31.12.2016	31.12.2015
		EUR	EUR
A.	Eigenkapital	2.185.216,64	1.898.098,54
I.	gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II.	Kapitalrücklage	7.500.000,00	7.500.000,00
III.	Verlustvortrag	5.626.901,46	5.899.455,32
IV:	Jahresüberschuss	287.118,10	272.553,86
B.	Rückstellungen	1.053,42	21.100,00
C.	Verbindlichkeiten	12.231.269,31	11.211.347,23
	davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	4.731.269,31	10.507.766,85
D.	Rechnungsabgrenzungsposten	28.538,07	625,00
	Summe Passiva	14.446.077,44	13.183.804,72

Anhang

für das Geschäftsjahr 2016

ParkCampus Amberg GmbH, Bad Heilbrunn

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften sind durchweg an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet worden. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze:

Das Sachanlagevermögen wurde zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibung vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen Abschreibungssätze festgestellt.

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bewertet.

Der Sonderposten mit Rücklagenanteil wurde nach § 7 g Abs. 3 EStG gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Sonstige Angaben zur Bilanz:

Die Forderungen werden wie folgt erläutert:

Summe lt. Bilanz	EUR	65,222,95
davon mit einer Restlaufzeit
- bis zu einem Jahr	EUR	65.222,95
- bis zu fünf Jahren	EUR	0,00

Die Verbindlichkeiten werden wie folgt erläutert:

Summe lt. Bilanz	EUR	12.231.269,31
davon mit einer Restlaufzeit
- bis zu einem Jahr	EUR	252.269,31
- von mehr als fünf Jahren	EUR	11.979.000,00
davon aus Steuern	EUR	0,00
davon aus Lohn u. Gehalt	EUR	0,00

Ergänzende Angaben:

Die Geschäftsführung wurde von Herrn Thomas Scherer wahrgenommen.

Ergebnisverwendungsvorschlag:

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis auf das neue Geschäftsjahr vorzutragen.

Bad Heilbrunn, den 14.05.2018

gez. Thomas Scherer

Sonstiger Berichtsteil

Der Jahresabschluss wurde am 14.05.2018 festgestellt.