Wallhöfe Real Estate Verwaltungs GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

INHALTSVERZEICHNIS

Auftrag und Auftragsdurchführung

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

Kontennachweis zur Bilanz zum 31. Dezember 2018

Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

Bescheinigung der Steuerberatungsgesellschaft über die Erstellung

AUFTRAG UND AUFTRAGSDURCHFÜHRUNG

Die Geschäftsführung der

Wallhöfe Real Estate Verwaltungs GmbH,
Dornbusch 4, 20095 Hamburg

(im Folgenden auch "Gesellschaft" genannt)

hat uns beauftragt, den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 des vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 laufenden Geschäftsjahres der Gesellschaft zu erstellen.

Adressat des Erstellungsberichtes ist die Geschäftsführung der Gesellschaft.

Wir haben auftragsgemäß den nachstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang - der Wallhöfe Real Estate Verwaltungs GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die von uns geführten Bücher auf Basis der uns vorgelegten Belege und Bestandsnachweise ohne eine Beurteilung ihrer Ordnungsmäßigkeit und Plausibilität, sowie die uns erteilten Auskünfte. Die vorgenommenen Abschlussbuchungen beziehen sich auf die vorgelegten Unterlagen und erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 266 HGB und § 276 HGB, bei der Aufstellung des Anhangs die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 274a HGB und § 288 HGB teilweise in Anspruch genommen.

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der "Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen" durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Wir haben den Auftrag in der Zeit vom 18. Januar 2019 bis zum 25. Januar 2019 in unseren Geschäftsräumen in Hamburg durchgeführt.

Für die Durchführung des Auftrags und unsere Verantwortlichkeit sind, auch im Verhältnis zu Dritten, die vereinbarten und diesem Bericht beigefügten "Allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater, Steuerbevollmächtigte und Steuerberatungsgesellschaften" (Stand: Juli 2018) maßgebend.

BILANZ zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
Beteiligungen	1.051.940,00	1.051.940,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	66.876,19	53.067,92
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.700,04	4.410,58
	1.122.516,23	1.109.418,50
PASSIVA
	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.051.940,00	1.051.940,00
III. Gewinnvortrag	28.329,50	21.228,42
IV. Jahresüberschuss	8.512,73	7.101,08
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	2.637,00	1.049,00
2. sonstige Rückstellungen	3.050,00	3.100,00
	5.687,00	4.149,00
C. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.047,00	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 3.047,00 (EUR 0,00)
	1.122.516,23	1.109.418,50

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
1. sonstige betriebliche Erträge	3,53	4,14
2. sonstige betriebliche Aufwendungen	3.759,73	4.223,23
3. Erträge aus Beteiligungen	16.308,27	14.686,73
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 16.308,27 (EUR 14.686,73)
4. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	4.039,34	3.366,56
5. Ergebnis nach Steuern	8.512,73	7.101,08
6. Jahresüberschuss	8.512,73	7.101,08

ANHANG für das Geschäftsjahr 2018

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Wallhöfe Real Estate Verwaltungs GmbH (Amtsgericht Hamburg, HRB 114969) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Bilanzierung und Gliederung des Jahresabschlusses liegen die handelsrechtlichen Vorschriften zu Grunde. Die Bewertung der einzelnen Bilanzposten wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung vorgenommen.

Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren beizulegenden Werten nach § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wurde zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten weisen sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr auf.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2018 persönlich haftende Gesellschafterin der Wallhöfe Real Estate GmbH & Co. KG, Hamburg.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 8.512,73 zusammen mit dem Gewinnvortrag von EUR 28.329,50 auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 25. Januar 2018

Cella-Isabel Vietmeyer

Lutz Hendrik Walther

Knut Karl-Friedrich Sieckmann

KONTENNACHWEIS zur Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR
	Beteiligungen
820 00	Beteiligungen	1.051.940,00	1.051.940,00
	Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
1281 00	Forderg. gg. Wallhöfe GmbH & Co. KG	66.876,19	53.067,92
	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
1850 00	Berenberg Bank 58447004	3.700,04	4.410,58
	Summe Aktiva	1.122.516,23	1.109.418,50
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR
	Gezeichnetes Kapital
2900 00	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
	Kapitalrücklage
2920 00	Kapitalrücklage	1.051.940,00	1.051.940,00
	Gewinnvortrag
2978 00	Gewinnvortrag vor Verwendung	28.329,50	21.228,42
	Jahresüberschuss
	Jahresüberschuss	8.512,73	7.101,08
	Steuerrückstellungen
3030 00	Gewerbesteuerrückstellung	0,00	255,00
3035 00	Gewerbesteuerrückstellung § 4 Abs. 5b	1.221,00	0,00
3040 00	Körperschaftsteuerrückstellung	1.416,00	794,00
		2.637,00	1.049,00
	sonstige Rückstellungen
3095 00	Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung	3.050,00	3.100,00
	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
3300 00	Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen	3.047,00	0,00
	Summe Passiva	1.122.516,23	1.109.418,50

KONTENNACHWEIS zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

		Geschäftsjahr	Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR
	sonstige betriebliche Erträge
4930 00	Erträge Auflösung von Rückstellungen	3,53	4,14
	sonstige betriebliche Aufwendungen
6420 00	Beiträge	20,37	165,36
6825 00	Rechts- und Beratungskosten	454,58	776,33
6827 00	Abschluss- und Prüfungskosten	3.097,00	3.083,79
6855 00	Nebenkosten des Geldverkehrs	187,78	197,75
		3.759,73	4.223,23
	Erträge aus Beteiligungen
7000 00	Erträge aus Beteiligungen	16.308,27	14.686,73
	davon aus verbundenen Unternehmen EUR 16.308,27 (EUR 14.686,73)
7000 00	Erträge aus Beteiligungen
	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
7600 00	Körperschaftsteuer	1.882,00	1.570,00
7603 00	Körperschaftsteuer für Vorjahre	0,00	1,23
7604 00	Körperschaftsteuer Vorjahre	0,00	-1,00
7607 00	Solidaritätszuschlag Vorjahre	0,00	-0,30
7608 00	Solidaritätszuschlag	103,04	85,93
7610 00	Gewerbesteuer	2.054,00	1.711,00
7641 00	GewSt-Nachzahlung/-Erstattung VJ §4/5b	0,30	0,00
7642 00	GewSt-Erstattung Vorjahre	0,00	-0,30
		4.039,34	3.366,56
	Jahresüberschuss
	Jahresüberschuss	8.512,73	7.101,08

BESCHEINIGUNG der Steuerberatungsgesellschaft über die Erstellung

An die Wallhöfe Real Estate Verwaltungs GmbH:

"Wir haben auftragsgemäß den vorstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der Wallhöfe Real Estate Verwaltungs GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags. Grundlage für die Erstellung waren die von uns geführten Bücher und die uns darüber hinaus vorgelegten Belege, Bücher und Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht geprüft haben, sowie die uns erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der "Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen" durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn-und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Für die Durchführung des Auftrags und unsere Verantwortlichkeit sind, auch im Verhältnis zu Dritten, die vereinbarten und diesem Bericht beigefügten "Allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater, Steuerbevollmächtigte und Steuerberatungsgesellschaften" (Stand: Juli 2018) maßgebend.

Hamburg, den 25. Januar 2018

Teresa Gerke, Steuerberaterin

Holger Kloß, Steuerberater