Seniorenwerk Bethel Lichterfelde gemeinnützige GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

Die Seniorenwerk Bethel Lichterfelde gemeinnützige GmbH, Berlin, ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter HRB 107646 B eingetragen.

Der Jahresabschluss der Seniorenwerk Bethel Lichterfelde gemeinnützige GmbH, Berlin, ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB und den Befreiungen des § 288 HGB hat die Gesellschaft teilweise Gebrauch gemacht. Ein Lagebericht wurde in Ausübung der Aufstellungserleichterung des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht erstellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

In 2019 ergeben sich keine Änderungen der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Das Anlagevermögen wird an die Seniorenzentrum Bethel Lichterfelde gemeinnützige GmbH, Berlin, vermietet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft bilanziert trotz des nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags (TEUR 409) unter Zugrundelegung der Going-Concern-Prämisse.

Der Gesellschafter Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin, hat der Gesellschaft mit schriftlicher Erklärung vom 6. Februar 2018 ein Darlehen in Höhe von TEUR 500 zugesagt und bezüglich dieses Darlehens einschließlich Zinsforderungen einen qualifizierten Rangrücktritt erklärt. Bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2019 hat die Gesellschaft keinen Gebrauch von der Darlehenszusage gemacht.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 12. März 2020 wurde zusätzlich vereinbart, einen Betrag von TEUR 500 in die Kapitalrücklage einzuzahlen. Die Einzahlung wurde bis zum 19. März 2020 vorgenommen.

Darüber hinaus wird die Gesellschaft in das Cash Pooling des Gesellschafters einbezogen.

Im Übrigen wenden wir folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden an:

Aktiva
Sachanlagen	Zu Anschaffungskosten abzüglich der planmäßigen linearen Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer. Soweit voraussichtlich dauerhafte Wertminderungen vorliegen, werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.
Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel	Zu Nennwerten; Risiken werden durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Passiva
Gezeichnetes Kapital	Zum Nennbetrag
Ergebnisverwendung	In der Gesellschafterversammlung am 12. April 2019 wurde beschlossen, die Jahresergebnisse ab 1. Januar 2019 so zu verwenden, dass sich ein Bilanzgewinn von EUR 0,00 ergibt oder ein Bilanzverlust ausgewiesen wird. Aus dem Jahresüberschuss 2019 von EUR 60.422,39 und dem Verlustvortrag von EUR 494.779,15 ergibt sich ein Bilanzverlust von EUR 434.356,76.
Rückstellungen	Zum nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr werden nicht abgezinst. Soweit Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr bestehen, erfolgt die Abzinsung entsprechend § 253 Abs. 2 HGB mit den Abzinsungssätzen gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.
Verbindlichkeiten	Zum Erfüllungsbetrag

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel gemäß § 284 Abs. 3 HGB (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Zum Bilanzstichtag bestanden Forderungen gegen den Gesellschafter in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 3 aus Zinsforderungen).

Die verbleibenden Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 52) resultieren aus dem laufenden Leistungsverkehr.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 26 (i. Vj. TEUR 21) betreffen u. a. Rückstellungen für ausstehende Rechnungen für Beratungskosten.

Zu den Verbindlichkeiten ergeben sich folgende Restlaufzeiten:

	bis zu einem Jahr	zwischen einem und fünf Jahren	mehr als fünf Jahre	Summe
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	579	2.316	6.658	9.553
	(i. Vj. 579)	(i. Vj. 2.316)	(i. Vj. 7.237)	(i. Vj. 10.132)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20	0	0	20
	(i. Vj. 17)	(i. Vj. 0)	(i. Vj. 0)	(i. Vj. 17)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	526	490	6.752	7.768
	(i. Vj. 2.757)	(i. Vj. 0)	(i. Vj. 5.000)	(i. Vj. 7.757)
Sonstige Verbindlichkeiten	186	0	0	186
	(i. Vj. 0)	(i. Vj. 0)	(i. Vj. 0)	(i. Vj. 0)
Summe	1.311	2.806	13.410	17.527
(i. Vj.)	(3.353)	(2.316)	(12.237)	(17.906)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 9.553 sind durch Grundschulden besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von TEUR 7.768 (i. Vj. TEUR 7.756). Diese resultieren aus Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 7.359 (i. Vj. TEUR 7.450), aus dem Cash Pooling in Höhe von TEUR 398 (i. Vj. TEUR 295) und aus dem laufenden Leistungsverkehr in Höhe von TEUR 11 (i. Vj. TEUR 11). Sie sind durch Grundschulden besichert.

Die verbleibenden Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 1) resultieren aus dem laufenden Leistungsverkehr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 943 (i. Vj. TEUR 840) resultieren vollständig aus Erlösen gegenüber verbundenen Unternehmen.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 3 (i. Vj. TEUR 1) enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 18).

Die erstatteten Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten periodenfremde Posten in Höhe von TEUR 21 (i. Vj. periodenfremder Aufwand von TEUR 1).

Sonstige Angaben

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Dienstleistungen von verbundenen Unternehmen. Diese betragen, unter Berücksichtigung der nächstmöglichen Kündigung der jeweiligen zugrunde liegenden Vereinbarungen, TEUR 20. Des Weiteren ergeben sich finanzielle Verpflichtungen aus Leistungsverträgen mit Dritten ohne wesentliche Bedeutung für die Finanzlage der Gesellschaft.

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 5. Dezember 2016 wurden die Vorstände der Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin, Frau Dr. med. Katja Lehmann-Giannotti, MBA, Fachärztin für Chirurgie, und Herr Karl Behle, Dipl.-Verwaltungswirt, mit Wirkung zum 1. Januar 2017 als Geschäftsführer der Gesellschaft bestellt.

Der einzige Gesellschafter ist die Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin.

Die Seniorenwerk Bethel Lichterfelde gemeinnützige GmbH, Berlin, wird in den Konzernabschluss der Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin, einbezogen. Die Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister am Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Nummer HRB 134887 B registriert. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Berlin, den 19. März 2020

Seniorenwerk Bethel Lichterfelde gemeinnützige GmbH

Dr. Katja Lehmann-Giannotti, Geschäftsführerin

Karl Behle, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktiva

	31.12.2019		31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	17.129.494,14		17.388.251,14
2. Anlagen im Bau	4.161,45	17.133.655,59	3.114,23	17.391.365,37
		17.133.655,59		17.391.365,37
B. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.173,44		4.173,44
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		54.850,00
- davon gegen den Gesellschafter EUR 0,00 (i. Vj. EUR 3.250,00) -
3. Sonstige Vermögensgegenstände	5.469,94	9.643,38	5.469,94	64.493,38
		9.643,38		64.493,38
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		409.356,76		469.779,15
		17.552.655,73		17.925.637,90

Passiva

	31.12.2019		31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Bilanzverlust, soweit durch Eigenkapital gedeckt
Bilanzverlust insgesamt	-434.356,76		-494.779,15
- davon nicht durch Eigenkapital gedeckt -	409.356,76	-25.000,00	469.779,15	-25.000,00
		0,00		0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		25.629,49		20.665,85
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		9.552.630,00		10.131.578,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		20.369,55		16.873,81
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		7.768.075,88		7.756.520,24
- davon gegenüber dem Gesellschafter EUR 7.768.075,88 (i. Vi. EUR 7.755.920,24) -
4. Sonstige Verbindlichkeiten		185.950,81		0,00
		17.527.026,24		17.904.972,05
		17.552.655,73		17.925.637,90