City Objekte Leipzig GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	40.595.697,00	42.028.619,00
I. Sachanlagen	40.595.697,00	42.028.619,00
B. Umlaufvermögen	31.046.344,72	30.135.162,22
I. Vorräte	56.700,00	201.700,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	26.577.234,67	24.132.293,55
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.412.410,05	5.801.168,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	19.317,09	22.067,09
Bilanzsumme, Summe Aktiva	71.661.358,81	72.185.848,31

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	1.262.661,83	1.344.568,39
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag	1.294.568,39	788.977,36
III. Jahresfehlbetrag	81.906,56	-505.591,03
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	33.610,00	51.940,00
C. Rückstellungen	92.430,91	91.050,52
D. Verbindlichkeiten	70.272.656,07	70.698.289,40
Bilanzsumme, Summe Passiva	71.661.358,81	72.185.848,31

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: City Objekte Leipzig GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: 173143

Der Jahresabschluss der City Objekte Leipzig GmbH zum 31.12.2019 ist nach den Vorschriften der §§ 238 ff. HGB i. V. m. den besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB sowie unter Beachtung des Gesellschaftsvertrages und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften werden in Anspruch genommen.

Ein Lagebericht wird in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

Hinsichtlich des Sonderposten mit Rücklageanteil gemäß § 247 Abs. 3 i.V.m. § 273 HGB a.F. wird von dem Beibehaltungswahlrecht gem. Art. 67 Abs. 3 EGHGB Gebrauch gemacht.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des HGB. Diese sind im Wesentlichen und soweit zulässig an den steuerlichen Vorschriften ausgerichtet und gegenüber dem Vorjahrjahr unverändert.

Realisations- und Imparitätsprinzip wurden beachtet.
Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt.

Das S achanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

G eringwertige Wirtschaftsgüter i. S. d. § 6 Abs. 2 EStG werden in voller Höhe als Betriebsausgaben erfasst. Wirtschaftsgüter i. S. d. § 6 Abs. 2a EStG werden im Jahr des Zugangs in einem Sammelposten erfasst und beginnend mit dem Jahr des Zugangs in fünf gleichen Jahresraten abgeschrieben. Mit Ablauf des fünften Jahres erfolgt gleichzeitig der vollständige Abgang der Anschaffungskosten des jeweiligen Sammelpostens.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag bilanziert und innerhalb eines Jahres fällig. Uneinbringliche Forderungen wurden zum Bilanzstichtag vollständig ausgebucht. Für erkennbare Einzelrisiken sind entsprechende Wertberichtigungen gebildet. Zur Abdeckung des allgemeinen Ausfallrisikos wurden angemessene Pauschalwertberichtigungen gebildet.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind zum Nennbetrag angesetzt und beinhalten Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand nach diesem Tag darstellen.

In den S onderposten für Zuschüsse und Zulagen wurden die von Mietern erhaltenen Baukostenzuschüsse eingestellt. Die Auflösung des Sonderpostens erfolgt zeitanteilig über die Dauer der Mietvertragslaufzeit.

Die S teuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen hat sich im Berichtsjahr wie folgt entwickelt:

Anschaffungs-/Herstellungskosten
Stand 1.1.	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Zuschreibungen	Stand 31.12.
T€	T€	T€	T€	T€	T€
62.187,2	55,2	0,0	0,0	0,0	62.242,4
	.
Abschreibungen
Stand 1.1.	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Abschreibung im GJ	Stand 31.12.
T€	T€	T€	T€	T€	T€
20.158,6	1.488,1	0,0	0,0	1.488,1	21.646,7

Umlaufvermögen

Unter den unfertigen Leistungen werden zum Bilanzstichtag der Abrechnungsüberhang aus Betriebskosten für das laufende Jahr ausgewiesen.

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 26.316.354,81 € (Vorjahr: 23.903.088,87 €).

Der Aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen angefallene Finanzierungsnebenkosten, die über die Darlehenslaufzeit aufgelöst werden.

Verbindlichkeiten

Die passivierten Verbindlichkeiten haben die folgenden Fristigkeiten:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2019		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	T€	T€	T€	T€
gegenüber Kreditinstituten	70.000,0	0,0	0,0	70.000,0
aus Lieferungen und Leistungen	134,4	134,4	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	138,3	138,3	0,0	0,0
Summe	70.272,7	272,7	0,0	70.000,0

Im Vorjahr betrugen die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr insgesamt T€ 698,3 und über 5 Jahre T€ 70.000,0.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt T€ 70.000.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
- Grundpfandrechte an dem im Eigentum der Gesellschaft stehenden Grundbesitz
- Verpfändung von Kontoguthaben
- Zinssicherungsgeschäfte
- Abtretung von Ansprüchen aus Miet- und Pachtverhältnissen sowie sonstigen Objektverträgen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt- Die Vorschriften nach § 277 HGB n. F. wurden beachtet. Änderungen haben sich hierdurch nicht ergeben.

Von den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen entfallen T€ 233,3 (Vorjahr T€ 218,7) auf Zinserträge von Gesellschaftern.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB	Betrag
	€
aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	10.500.000,00
davon durch Pfandrechte oder sonstige Sicherheiten gesichert	10.500.000,00
davon gegenüber verbundenen Unternehmen	10.500.000,00

Die Grundpfandrechte bestehen je zur Hälfte zugunsten der Gesellschafter für Darlehen zur Anschaffung der Anteile an der Gesellschaft.

Angaben zu den Auswirkungen der Maßnahmen gegen COVID-19

Mit Beginn steigender Infektionszahlen wegen der Covid-19-Pandemie, dem damit verbundenen "Lockdown" und weiterer Beschränkungen im öffentlichen Leben ist u. a. der stationäre Einzelhandel durch Umsatzeinbrüche in finanzielle Schwierigkeiten geraten. Davon ist auch eine Mehrheit der Mieter in den von der Gesellschaft gehaltenen Gewerbeimmobilien betroffen. Zum Zeitpunkt der Berichterstellung sind insgesamt Mieten in Höhe von T€ 907 rückständig, davon sind T€ 30 bis Mitte 2021 gestundet worden. Weitere Stundungsvereinbarungen sind aktuell in Verhandlung.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt zum Bilanzstichtag keine Mitarbeiter.

Die Geschäftsführung erfolgt durch Frau Rebecca Gutman, Kauffrau, Berlin und Herrn Yves Süsskind, Kaufmann, Berlin. Die Geschäftsführer sind jeweils alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Berlin, 10.August 2020

gez. Rebecca Gutman gez. Yves Süsskind

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.08.2020 festgestellt.