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Lübeck

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	102.930,00	75.561,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00	3,00
II. Sachanlagen	102.927,00	75.558,00
B. Umlaufvermögen	1.895.904,82	2.015.686,71
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.010.194,08	1.230.201,56
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	34.174,02	31.115,74
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	885.710,74	785.485,15
C. Rechnungsabgrenzungsposten	165.489,86	119.684,95
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.164.324,68	2.210.932,66

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	1.597.287,71	1.739.763,96
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	1.714.763,96	1.805.383,98
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	-90.620,02
IV. Bilanzverlust	142.476,25	0,00
B. Rückstellungen	53.201,64	105.683,20
C. Verbindlichkeiten	396.173,23	322.440,17
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	396.173,23	322.440,17
D. Rechnungsabgrenzungsposten	117.662,10	43.045,33
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.164.324,68	2.210.932,66

Anhang

Grundlagen der Rechnungslegung

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gem. §267 HGB.
Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen gem. §274a, §288 HGB sowie §286 Gebrauch gemacht.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den handelsrechtlichen Bestimmungen des gem. § 266, § 275 HGB gegliedert.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert als Bilanzvorträge auf neue Rechnung übernommen.

Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden entsprechend der steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 410,00 € wurden sofort abge-schrieben. Die Zugänge an geringwertigen Wirtschaftsgütern sind durch Aufstellungen belegt.

Vorräte

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt, sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen

Die Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Kassen- und Bankbestände

Der Kassenbestand ist aus dem Kassenbuch ersichtlich.

Guthaben und Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind mit den Kontoauszügen bzw. Saldenbestätigungen abgestimmt.

Rechnungsabgrenzungsposten

In den Rechnungsabgrenzungsposten sind Aufwendungen und Erträge aus noch nicht genutzten SMS-Guthaben enthalten.

Rückstellungen

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt und sind durch Einzelaufstellungen belegt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die am Bilanzstichtag entsprechend des §256a HGB bewertet und in EUR umgerechnet wurden.

Angaben gem. §42 Abs. 3 GmbHG

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 34.174,02 EUR (Vorjahr: 31.115,74 EUR).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 34.174,02 EUR (Vorjahr: 31.115,74 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 396.073,49 EUR (Vorjahr: 322.440,17 EUR).

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Herrn Andreas Felke.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 283,85 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 34.174,02 EUR.

1.1.2014 - 31.12.2014

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 31.115,74 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.