Dragon Castle Invest GmbH

Rösrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2014 bis zum 30.06.2015

Bilanz

Aktiva
	30.6.2015 EUR	30.6.2014 EUR
A. Anlagevermögen	4.000.000,00	4.000.000,00
I. Finanzanlagen	4.000.000,00	4.000.000,00
B. Umlaufvermögen	1.224.761,81	1.287.091,64
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.178.009,44	1.286.075,20
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	46.752,37	1.016,44
C. Rechnungsabgrenzungsposten	332,00	269,50
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.225.093,81	5.287.361,14

Passiva
	30.6.2015 EUR	30.6.2014 EUR
A. Eigenkapital	123.262,09	136.454,09
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	98.262,09	111.454,09
B. Rückstellungen	5.621,00	35.998,20
C. Verbindlichkeiten	5.096.210,72	5.114.908,85
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.225.093,81	5.287.361,14

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bezüglich des Anhangs wurden teilweise in Anspruch genommen (§ 288 HGB).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bewertung der ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Going-Concern-Prinzip, das heißt es wurde von der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit der Gesellschaft ausgegangen. Dabei sind alle Vermögensgegenstände und Schulden der Gesellschaft einzeln unter Beachtung des Vorsichtsprinzips
bewertet worden. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die entgeltlich erworbenen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßigen Abschreibungen entsprechend der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert. Dabei wurden die Abschreibungen linear pro rata temporis vorgenommen. Geringwertige Vermögensgegenstände mit
Anschaffungskosten unter € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs als Aufwand erfasst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert bilanziert. Die Bewertung der Forderungen erfolgte unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken.

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren
Risiken.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen liegen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren
Tageswert angesetzt.

Das Wirtschaftsjahr weicht vom Kalenderjahr ab und umfasst den Zeitraum 01.07. bis 30.06.

3. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

In den Posten Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen befindet sich eine Forderung gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 11.922,64 (Vorjahr € 200.746,00)
diese hat eine Laufzeit von mehr als 1 Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von €1.148.007,91 (Vorjahr € 1.070.329,20) haben eine Laufzeit von mehr als 1 Jahr.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr betragen zum Bilanzstichtag € 96.210,72 (Vorjahr € 114.908,85), die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von 1 bis
5 Jahre € 0,00 (Vorjahr € 0,00) und die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre € 5.000.000,00 (Vorjahr € 5.000.000,00).

Der in den Verbindlichkeiten enthaltene Betrag aus Steuern beläuft sich auf € 26.375,00 (Vorjahr € 26.375,00).

Der Bilanzgewinn beträgt € 98.262,09 (Vorjahr € 111.454,09).
Der darin enthaltene Gewinnvortrag beträgt € 11.454,09 (Vorjahr € 21.158,06).

4. Sicherheiten

Für das Darlehen in Höhe von 5 Mio. € bestehen folgende Sicherheiten:

Grundschuld in Höhe von 2 Mio. €
Persönliche Haftung von Dritten in Höhe von 4 Mio. €

5. Konzernabschluss
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird im Konzernabschluss der OSMAB Holding AG, Rösrath, einbezogen, die als Muttergesellschaft den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Dieser Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger (eBanz) bekannt gegeben.

6. Gewinnverwendungsbeschluss

Es wird vorgeschlagen den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

7. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft ist eine 51prozentige Tochter der OSMAB Holding AG, Rösrath.

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2014/2015

•	Herr Anton Mertens, Rechtsanwalt, Rösrath
•	Herr Ingo Süßmilch, Diplom Kaufmann, Rösrath

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Geschäftsführer Herr Anton Mertens

gez. Geschäftsführer Herr Ingo Süßmilch

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.04.2016 festgestellt.