Seniorenresidenz Eschweiler gemeinnützige GmbH

Eschweiler

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		452.521,00		506.193,00
II. Sachanlagen		394,00		569,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.693.395,96		1.320.813,99
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		4.118.330,90		4.354.807,69
Summe Aktiva		6.264.641,86		6.182.383,68
PASSIVA
	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	5.015.849,32		4.804.910,42
III. Jahresüberschuss	-152.476,85	4.888.372,47	210.938,90	5.040.849,32
B. Rückstellungen		128.900,00		88.160,00
C. Verbindlichkeiten		1.152.261,20		921.890,37
D. Rechnungsabgrenzungsposten		95.108,19		131.483,99
Summe Passiva		6.264.641,86		6.182.383,68

ANHANG 2023

Seniorenresidenz Eschweiler gemeinnützige GmbH, Eschweiler

I. Allgemeine Angaben

Die Seniorenresidenz Eschweiler gemeinnützige GmbH mit Sitz in Eschweiler ist beim Amtsgericht Aachen unter der Nummer HR B 14433 eingetragen.

Das Zweite Gesetz zur Änderung des DWD-Gesetzes sowie zur Änderung handelsrechtlicher Vorschriften wurde am 16. April 2024 im Bundesgesetzblatt verkündet und trat am 17. April 2024 in Kraft. Für das Geschäftsjahr 2023 wurden dessen gesetzliche Vorschriften bezüglich der Änderung der monetären Schwellenwerte der Größenklassen erstmals angewandt. Der vorliegende Jahresabschluss wurde daher für kleine Kapitalgesellschaften nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gliederung von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß den handelsrechtlichen Vorschriften nach § 266 und § 275 HGB erfolgt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige lineare und soweit anwendbar zeitanteilige Abschreibungen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Diese beträgt zwischen einem und fünfzehn Jahren. Geringwertige Anlagegüter bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Der immaterielle Vermögensgegenstand beinhaltet einen entgeltlich erworbenen Geschäfts- und Firmenwert durch die seinerzeit erfolgte Übernahme des Geschäftsbetriebs der Seniorenresidenz. Gemäß § 253 (3) S. 1 HGB wird er über eine Nutzungsdauer von acht Jahren linear abgeschrieben.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen in angemessener Höhe.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet vor dem Abschlussstichtag erhaltene Zahlungen, die das nachfolgende Geschäftsjahr betreffen.

III. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist als Bestandteil des Anhangs in der Anlage beigefügt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Leistungsforderungen entfallen auf Ansprüche an öffentlich-rechtliche Leistungsträger sowie auf Selbstzahler. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen wie im Vorjahr laufende Verrechnung, davon gegenüber der Gesellschafterin EUR 500.000,00 (Vorjahr EUR 0,00). Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind bis auf einen Betrag von EUR 768.098,72 (Vorjahr EUR 768.098,72) wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr den Lieferungs- und Leistungsverkehr sowie den Verrechnungsverkehr. Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr alle eine Laufzeit bis zu einem Jahr; sie sind nicht besichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nennenswerte sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen betreffen die Pachtzahlungen für das Gebäude des Alten- und Pflegeheims von TEUR 1.619 p.a. (Laufzeit bis 30. November 2032) und bestehen gegenüber einem verbundenen Unternehmen.

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen Sozialversicherungsträger und Selbstzahler.

In den Umsatzerlösen sind Erträge in Höhe von EUR 24.347,08 aus coronabedingten Mindereinnahmen und der Vergütung außerordentlicher Aufwendungen im Pflegebereich (§ 150 Abs. 2 SGB XI) enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 91 Mitarbeiter (Vorjahr 87) beschäftigt, welche überwiegend im pflegerischen Bereich tätig waren.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

Frau Dr. Daniela Kirsch, Operatives Management - Chief Operating Officer, Neunkirchen.

Konzernzugehörigkeit

Alleingesellschafterin ist die Victor's Betreuungsdienste Brandenburg GmbH, Berlin.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Victor's Bau + Wert AG, Berlin, einbezogen. Diese wird beim Registergericht Berlin unter der Nummer HR B 94490 geführt und stellt den Konzernabschluss des größten und kleinsten Konsolidierungskreises auf. Die Bekanntmachung des Konzernabschlusses erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger.

Nachtragsbericht

Es sind keine Ereignisse eingetreten oder bekannt geworden, die für die Gesellschaft von Bedeutung sind und sich wesentlich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken können.

Eschweiler, den 23. April 2024

Seniorenresidenz Eschweiler gemeinnützige GmbH

Dr. Daniela Kirsch

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. Oktober 2024