"Rosenhof"-Travemünde Seniorenwohnanlage Betriebsgesellschaft mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Lagebericht

1. Grundlagen des Unternehmens (Geschäftsmodell, Forschung u. Entwicklung)

Die Rosenhof Travemünde Seniorenwohnanlage Betriebsgesellschaft mbH ist Betreiberin des Hauses Rosenhof Travemünde. Das Haus ist eine Altenpflegeeinrichtung mit ambulantem Pflegewohnbereich sowie integrierter, stationärer Pflegeabteilung und liegt in 23570 Travemünde, Mecklenburger Landstr. 2-12.

Der Geschäftsbetrieb, der auf die Unterkunft, Betreuung, Pflege sowie Verpflegung von Senioren ausgerichtet ist, unterliegt ständigen Entwicklungen und Veränderungen und wird entsprechend laufend angepasst. Dies betrifft sowohl die Bedarfe der Nutzer-Zielgruppe als auch gesetzliche wie technische Neuerungen.

2. Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche branchenbezogene Rahmenbedingungen

Ausgehend von China wurde die Welt Anfang 2020 von dem Corona-Virus erfasst. Das seit über 10 Jahren andauernde Wirtschaftswachstum in Deutschland endete hierdurch abrupt. Auf Jahressicht schrumpfte die Wirtschaftsleistung über 4 %. Auch die Arbeitslosenzahlen stiegen durch die Corona-Pandemie umgehend in 2020 erstmals wieder deutlich an. Starke staatliche Interventionen wie z.B. Kurzarbeit haben noch weitere Anstiege verhindern können.

Das Branchensegment der Altenpflegeeinrichtungen war -wie viele andere Branchen/Dienstleistungen mit direktem Personenkontakt- durch notwendige körpernahe Dienstleistungen bei der Altenbetreuung und -pflege erheblich von den Risiken der Pandemie betroffen. Insbesondere aufgrund der ausschließlich vulnerablen Zielgruppe der hochaltrigen Hilfs- und Pflegebedürftigen war die Branche stark gefordert, schnell und effizient Maßnahmen zum Schutz der alten, hilfs- und pflegedürftigen Menschen und auch der gesamten Belegschaft, die mit den alten Menschen Kontakt hat, umzusetzen. Die von Seiten des Gesetzgebers eingerichteten Rettungsschirme konnten im Jahr 2020 die erhöhten Aufwendungen und Umsatzeinbußen zum Teil abfedern.

2.1.1 Geschäftsverlauf und Lage

Der Umsatz einschließlich der sonstigen betrieblichen Erträge ist gegenüber dem Vorjahr um rund 4 % gestiegen. Dies ist im Wesentlichen auf höhere Umsätze in den Unterkunftsbereichen und dem Pflegebereich zurückzuführen.

Auf der Aufwandsseite sind die Personalkosten um rund 5 % gestiegen. Dies ist u. a. auf allgemeine Lohnsteigerungen sowie einem Ressourcenaufbau zurückzuführen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um ca. 4 %. Dies ist u.a. durch den gestiegenen Materialaufwand aufgrund der Corona-Pandemie begründet.

2.1.2 Ertragslage

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit betrug TEUR 612. Es hat sich gegenüber dem Vorjahr (TEUR 616) geringfügig verringert.

2.1.3 Finanzlage

Die Eigenkapitalquote weist einen Wert von rund 82 % (VJ: 84 %) auf. Sie hat sich gegenüber dem Vorjahr leicht reduziert.

2.1.4 Vermögenslage

Wesentliche Bilanzposten

Wesentliche Bilanzposten	Geschäftsjahr in TEUR	Vorjahr in TEUR	Veränderung abs. in TEUR	Veränderung in %
Aktiva	8.944	8.049	895	+11 %
Anlagevermögen	5.135	4.719	416	+9 %
Umlaufvermögen	3.808	3.329	479	+14 %
Passiva	8.944	8.049	895	+11 %
Eigenkapital	7.324	6.819	505	+7 %
Rückstellungen	246	297	(51)	-17 %
Verbindlichkeiten	1.374	933	441	+47 %

Die Veränderungen des Anlage- und Umlaufvermögens auf der Aktivseite sowie die Veränderung der Verbindlichkeiten spiegeln den normalen Geschäftsverlauf wider.

Das Eigenkapital wurde gegenüber dem Vorjahr durch das Jahresergebnis weiter gestärkt und hat um TEUR 895 zugenommen.

2.2 Finanzielle Leistungsindikatoren

Die Umsatzerlöse sowie die sonstigen betrieblichen Erträge sind gegenüber dem Vorjahr gestiegen. Während die Personalkosten ebenfalls gestiegen sind, bewegten sich die sonstigen betrieblichen Aufwendungen nahezu auf dem Vorjahresniveau. Leistungsindikatoren, wie u.a. die Auslastungsquote oder die Personalaufwandsquote, entsprachen der Planung.

2.3 Gesamtaussage

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft war mit hohen Herausforderungen aufgrund der Corona-Pandemie verbunden. Gleichwohl konnte das wirtschaftliche Ergebnis stabil gehalten werden. Das Eigenkapital der Gesellschaft wurde durch das Vortragen des Vorjahresergebnisses weiter gestärkt.

3. Prognosebericht

In erster Linie ist die Wirtschaftlichkeit der Gesellschaft von der Belegung des Hauses abhängig. Die Unternehmensführung geht jedoch davon aus, dass die in der Vergangenheit gute und stabile Belegung auch in Zukunft durch aktives Marketing und damit stetige Nachfrage weiter gehalten werden kann.

Die Anfang März 2020 sich entwickelnde COVID-19-Pandemie hat Deutschland insgesamt und auch das Management sowie die Belegschaft des Unternehmens vor große Herausforderungen und erhöhte Leistungsanforderungen gestellt. Im Verlauf des Pandemiejahres hat sich das Unternehmen, auch als Teil des Gesundheitssystems, an die Situation mit diversen Maßnahmen angepasst. Gleichwohl ergeben sich aus der Ungewissheit über die weitere Entwicklung und Eindämmung des Corona-Virus Unsicherheiten und fortlaufend neue Anforderungen.

Der jeweilige Landesgesetzgeber macht in engen Taktungen durchgehend und recht kurzfristig Vorgaben, die ebenso zeitnah oder per sofort umgesetzt werden müssen, was hochaufwändig ist. Diese Vorgaben aus den betreffenden Landesverordnungen gelten nicht nur für generelle Lebensbereiche, sondern auch im Speziellen finden sich hier ebenso Regelungen für Altenpflegeeinrichtungen wie den Rosenhof. Die Gesellschaft bewältigt dies mit hohem Aufwand durch professionelle Screenings, die eine tägliche Überwachung sämtlicher Veröffentlichungen zu den jeweiligen landesrechtlichen Vorgaben darstellen. Es ist davon auszugehen, dass dieses aufwändige Screening noch längere Zeit so fortgeführt werden muss.

Die Umsatzseite ist weiterhin nur in geringfügigem Maße und vornehmlich im Bereich der Verpflegungsumsätze betroffen. Die Aufwandsseite hingegen ist stärker betroffen. Dieser Mehraufwand sollte jedoch auch weiterhin durch konsequentes Kostenmanagement und über die gesetzlichen Hilfspakete zumindest teilweise aufgefangen werden können.

Die wirtschaftliche Auswirkung der COVID-19-Pandemie auf das Unternehmen kann weiterhin nicht abschließend abgeschätzt werden, da der Pandemieverlauf stark von der Disziplin der deutschen Bundesbürger, der Immunisierung der Bevölkerung sowie den zukünftigen Entscheidungen der Bundesregierung und der jeweils zuständigen Landesregierung abhängt. Ebenso bestehen weiterhin Unsicherheiten, die sich aus der weltweiten Entwicklung der Pandemie und neu aufkommender Virusvarianten ergeben können.

Unabhängig davon sichern die etablierten und der aktuellen Pandemie angepassten Hygiene- und Präventionsmaßnahmen zum Schutz vor COVID-19-Infektionen die hilfs- und pflegebedürftigen Bewohner/innen sowie Mitarbeiter/innen ab und sollen gewährleisten, dass das Unternehmen vor größeren Schäden bewahrt bleibt.

4. Chancen- und Risikobericht

Durch konsequentes, leistungsstarkes, intensives Qualitätsmanagement bietet sich die Chance, sich gegenüber Wettbewerbern abzusetzen und in der öffentlichen Beurteilung gut bewertet wahrgenommen zu werden. Die positiven Beurteilungen durch die Medizinischen Dienste der Krankenkassen können als eine Art Zertifizierung genutzt werden. Hierzu sind die kontinuierliche Beobachtung der Erwartungen der Hilfs- und Pflegebedürftigen sowie gegebenenfalls entsprechende Produktanpassungen dauerhaft von besonderer Bedeutung.

Die Kostenentwicklung aufgrund der hohen Qualitätsanforderungen im ambulanten und stationären Pflegebereich bedarf weiterhin aufmerksamer Beobachtung. Eine angemessene Steigerung der Vergütungen u.a. für die ambulanten und stationären Pflegebereiche von Seiten der Kostenträger (Kranken- /Pflegekassen) ist ebenfalls von hoher Bedeutung und erfordert starke Aufmerksamkeit auf die entsprechenden Verhandlungen. Hinzu kommt der grundsätzlich angespannte Arbeitsmarkt, auf dem geschultes Fachpersonal, insbesondere Betreuungs- und Pflegepersonal, immer schwieriger zu bekommen ist.

Risiken für den Geschäftsbetrieb ergeben sich aus der Ungewissheit über den weiteren Verlauf der COVID-19-Pandemie und deren Auswirkungen. Eine sich entwickelnde und längerfristig andauernde Wirtschaftskrise könnte das Geschäftsmodell auch negativ berühren.

Gleichzeitig setzt das Unternehmen sämtliche verfügbaren Kapazitäten daran, der pflegebedürftigen Zielgruppe und den hochaltrigen, hilfs- und pflegebedürftigen Interessenten ein sicheres Angebot auch während der Pandemie bieten zu können, welches um neue und innovative Leistungskomponenten ergänzt wird. Mit diesem Ansatz bietet sich die Chance, im Marktvergleich weiterhin in positiver Weise hervorragen zu können.

Hamburg, den 31.03.2021

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	5.135.435,47	4.719.439,48
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.095,00	3,00
1. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände	2.095,00	3,00
II. Sachanlagen	1.805.954,59	1.511.254,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	323.689,59	44.956,00
2. technische Anlagen und Maschinen	561.164,00	520.848,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	921.101,00	945.450,00
III. Finanzanlagen	3.327.385,88	3.208.182,48
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	13.037,94	13.037,94
2. Beteiligungen	3.314.347,94	3.195.144,54
B. Umlaufvermögen	3.807.395,41	3.329.495,65
I. Vorräte	91.825,51	24.005,35
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	716.295,69	802.112,38
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	132.779,29	100.007,01
2. sonstige Vermögensgegenstände	583.516,40	702.105,37
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.999.274,21	2.503.377,92
C. Rechnungsabgrenzungsposten	891,93	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	8.943.722,81	8.048.935,13
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	7.326.215,32	6.818.675,63
I. gezeichnetes Kapital	41.000,00	41.000,00
II. Gewinnvortrag	6.780.038,69	6.278.882,12
III. Jahresüberschuss	505.176,63	498.793,51
B. Rückstellungen	246.256,61	296.799,12
C. Verbindlichkeiten	1.371.250,88	933.460,38
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.518,97	6.518,97
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	6.518,97	6.518,97
2. sonstige Verbindlichkeiten	1.364.731,91	926.941,41
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	760.665,87	565.524,32
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	604.066,04	361.417,09
Bilanzsumme, Summe Passiva	8.943.722,81	8.048.935,13

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR	1.1.2019 - 31.12.2019 EUR
1. Rohergebnis	16.214.911,06	15.542.902,13
2. Personalaufwand	5.699.525,32	5.419.602,96
a) Löhne und Gehälter	4.762.295,95	4.483.215,75
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	937.229,37	936.387,21
davon für Altersversorgung	31.808,00	35.231,75
3. Abschreibungen	261.793,34	212.422,67
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	264.799,40	215.003,72
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	-3.006,06	-2.581,05
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	9.869.819,29	9.491.785,00
davon Aufwendungen aus Währungsumrechnung	26.451,51	1.631,90
5. Erträge aus Beteiligungen	134.923,40	108.675,00
6. auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags erhaltene Gewinne	132.779,29	100.007,01
7. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	140,58	2.444,07
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	5.837,11	284,00
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	41.448,73	14.092,66
10. Steuern vom Einkommen und Ertrag	118.112,63	117.615,41
11. Ergebnis nach Steuern	497.892,13	498.793,51
12. sonstige Steuern	-7.284,50	0,00
13. Jahresüberschuss	505.176,63	498.793,51

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Die Firma "Rosenhof"-Travemünde Seniorenwohnanlage Betriebsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Hamburg und wird beim Amtsgericht Hamburg unter der Handelsregisternummer HRB 104218 geführt.

Der Jahresabschluss der "Rosenhof"-Travemünde Seniorenwohnanlage Betriebsgesellschaft mbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der erstmaligen Anwendung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden zum 01.01.2010 die Vorjahreswerte auf Grund des Wahlrechts des Artikel 67 Abs. 8 Satz 2 Einführungsgesetz Handelsgesetzbuch (EGHGB) nicht angepasst.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Soweit im Berichtsjahr hinsichtlich der im Vorjahr von den Gliederungsvorschriften des HGB abweichenden Positionen der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung Veränderungen vorgenommen wurden, wurde dem Prinzip der Darstellungsstetigkeit nach § 265 Abs. 1 HGB durch Anpassung der Vorjahreszahlen entsprochen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine mittelgroße Kapitalgesellschaft.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagen werden mit den Anschaffungskosten aktiviert und, soweit abnutzbar, über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu den Anschaffungskosten- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden über die voraussichtliche Nutzungsdauer linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 800,00 € wurden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die voraussichtliche Nutzungsdauer der planmäßig abgeschriebenen Anlagen liegt zwischen 3 und 50 Jahren.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Warenvorräte wurden mit den Einkaufspreisen angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel wurden mit den Nominalwerten ausgewiesen.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden für Aufwendungen, die das Folgejahr betreffen gebildet.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände wurden am Abschlussstichtag mit dem Euro-Referenzkurs umgerechnet.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäfts- und Vorjahre betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und sind ausreichend bemessen. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Konto		Stand 01.01.2020	Verbrauch 2020	Zuführung 2020	Stand 31.12.2020
09660	Rückstellung für Archivierung	23.000,00 €	23.000,00 €	23.000,00 €	23.000,00 €
09700	sonstige Rückstellungen	1.285,49 €	1.285,49 €	16.100,00 €	16.100,00 €
09770	Rückstellung für Abschlusskosten	13.500,00 €	13.500,00 €	15.000,00 €	15.000,00 €
09770	Rückstellung für Prüfungskosten	9.500,00 €	9.500,00 €	9.500,00 €	9.500,00 €
09770	Rückstellung Gratifikationen	143.797,23 €	143.797,23 €	164.276,41 €	164.276,41 €
Gesamtbetrag		191.082,72 €	191.082,72 €	227.876,41 €	227.876,41 €

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.01.2020 EUR	Zugänge EUR	davon FK-Zinsen EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungskosten 31.12.2020 EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	19.032,20	2.539,35	0,00	0,00	0,00	21.571,55
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	19.032,20	2.539,35	0,00	0,00	0,00	21.571,55
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	51.374,27	292.070,87	0,00	0,00	0,00	343.445,14
technische Anlagen und Maschinen	640.604,04	134.598,96	0,00	0,00	0,00	775.203,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.101.353,01	132.983,81	0,00	43.922,83	0,00	2.190.413,99
Summe Sachanlagen	2.793.331,32	559.653,64	0,00	43.922,83	0,00	3.309.062,13
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	13.037,94	0,00	0,00	0,00	0,00	13.037,94
Beteiligungen	3.195.144,54	130.486,90	0,00	11.283,50	0,00	3.314.347,94
Summe Finanzanlagen	3.208.182,48	130.486,90	0,00	11.283,50	0,00	3.327.385,88
Summe Anlagevermögen	6.020.546,00	692.679,89	0,00	55.206,33	0,00	6.658.019,56

	kumulierte Abschreibungen 01.01.2020 EUR	Abschreibungen Geschäftsjahr EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibungen 31.12.2020 EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	19.029,20	447,35	0,00	0,00	0,00	19.476,55
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	19.029,20	447,35	0,00	0,00	0,00	19.476,55
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	6.418,27	13.337,28	0,00	0,00	0,00	19.755,55
technische Anlagen und Maschinen	119.756,04	94.282,96	0,00	0,00	0,00	214.039,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.155.903,01	156.731,81	0,00	43.321,83	0,00	1.269.312,99
Summe Sachanlagen	1.282.077,32	264.352,05	0,00	43.321,83	0,00	1.503.107,54
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	1.301.106,52	264.799,40	0,00	43.321,83	0,00	1.522.584,09

	Zuschreibungen Geschäftsjahr EUR	Buchwert 31.12.2020 EUR	Buchwert 31.12.2019 EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	2.095,00	3,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	2.095,00	3,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	323.689,59	44.956,00
technische Anlagen und Maschinen	0,00	561.164,00	520.848,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	921.101,00	945.450,00
Summe Sachanlagen	0,00	1.805.954,59	1.511.254,00
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	13.037,94	13.037,94
Beteiligungen	0,00	3.314.347,94	3.195.144,54
Summe Finanzanlagen	0,00	3.327.385,88	3.208.182,48
Summe Anlagevermögen	0,00	5.135.435,47	4.719.439,48

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 760.665,87 EUR (Vorjahr: 565.524,32 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 610.585,01 EUR (Vorjahr: 367.936,06 EUR).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Steuern vom Einkommen und Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit mit Euro 118.112,63 (Vorjahr: Euro 117.615,41) belastetet.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 12.614,42 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

Leasingverträge

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die Anzahl der 2020 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 167. Davon waren 0 gewerbliche Arbeitnehmer, 152 Angestellte sowie 15 geringfügig Beschäftigte im Sinne des § 8 Abs. 1 Nr. 1 SGB IV.

Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Einzelvertretungsberechtigt:

01.01. - 31.12. Frau Susanne Gaedeke-Gulati

01.01. - 31.12. Frau Sabine Stener

01.01. - 31.12. Herr Maximilian Gaedeke

Vertretungsberechtigt gemäß allgemeiner Vertretungsregelung:

01.01. - 31.12. Herr Andreas Schaps

01.01. - 31.12. Herr Johannes Ullram

01.01. - 31.12. Herr André Aue

Vergütungen der Geschäftsführer

Als Vergütung für die geleisteten Tätigkeiten im Berichtsjahr wurden EUR 96.104,00 gewährt.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis EUR	Eigenkapital EUR
Cappus Dienstleistungen 9 GmbH, Voßberg 2 d, 22926 Ahrensburg	51 %	134.031,96	25.564,59

Weiter besteht eine Beteiligung an einer Personengesellschaft -unter 1 Prozent -.

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Nach dem Schluss des Geschäftsjahrs traten keine Vorgänge von besonderer Bedeutung auf, über die zu berichten wäre.

Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 505.176,63

Der Jahresüberschuss wird mit dem Gewinnvortragskonto auf neue Rechnung vorgetragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, den 30. September 2021

gez. Maximilian Gaedeke

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 27.12.2021 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der "Rosenhof"-Travemünde Seniorenwohnanlage Betriebsgesellschaft mbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis 31.12.2020 geprüft.

Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden.

Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt:

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften. Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Den vorstehenden Prüfungsbericht erstatten wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen (IDW PS 450).

Hamburg, den 20.12.2021

Dr. Lüders & Kollegen AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Dr. J. R. Lüders, Wirtschaftsprüfer