Innovations- und Digitalagentur (ida) GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

		31.12.2021	31.12.2020
		EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	Sachanlagen
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	13.706,99	9.528,71
B.	Umlaufvermögen
I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	19.634,87	35.768,60
2.	Forderungen gegen Gesellschafter	1.089.247,49	350.751,73
3.	Sonstige Vermögensgegenstände	34.473,53	38.210,85
		1.143.355,89	424.731,18
II.	Guthaben bei Kreditinstituten	219.215,48	107.082,94
		1.362.571,37	531.814,12
C.	Rechnungsabgrenzungsposten	49.776,47	2.280,75
D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	596.760,45	389.994,98
		2.022.815,28	933.618,56

PASSIVA

		31.12.2021	31.12.2020
		EUR	EUR
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II.	Verlustvortrag	-489.994,98	0,00
III.	Jahresfehlbetrag	-206.765,47	-489.994,98
IV.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	596.760,45	389.994,98
		0,00	0,00
B.	Rückstellungen
	Sonstige Rückstellungen	95.680,00	29.649,00
C.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	300.160,38	277.088,53
2.	Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	1.490.344,19	566.793,55
3.	Sonstige Verbindlichkeiten	135.580,71	60.087,48
	davon aus Steuern: EUR 121.723,23 (Vj. EUR 58.144,76)
	davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 6.034,93(Vj. EUR 903,30)
		1.926.085,28	903.969,56
D.	Rechnungsabgrenzungsposten	1.050,00	0,00
		2.022.815,28	933.618,56

ANHANG für das Geschäftsjahr 2021

1. Allgemeine Angaben

Die Innovations- und Digitalagentur (ida) GmbH hat ihren Sitz in Leipzig und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Leipzig (HRB 37400) eingetragen.

Die Gesellschaft wurde am 31. März 2020 (Notartermin) errichtet. Zu diesem Datum wurde die Eröffnungsbilanz erstellt. Das Jahr 2021 war damit das erste vollständige Geschäftsjahr. Die Zahlen der Gewinn- und Verlustrechnung sind damit nur eingeschränkt mit dem Vorjahr vergleichbar.

Die Gesellschaft beachtet bei der Aufstellung des Jahresabschlusses hinsichtlich Bilanzierung, Bewertung und Gliederung die Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes.

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2021 bilanziell überschuldet und weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 597 aus. Die Gesellschafter führten in 2021 nächste Kapitalmaßnahmen zur Sicherung der Liquidität und zur Abwendung einer materiellen Überschuldung durch. Aufgrund einer positiven Fortführungsprognose (untersetzt durch die Unternehmensplanung und der vertraglichen Verpflichtung der Gesellschafter ("Letter of Intent" vom 7. November 2019, "Joint Venture Vertrag" vom März 2020 (§ 3)) in der sich die Gesellschafter dazu verpflichtet haben, den Aufbau der Gesellschaft mit bis zu Mio. EUR 2 zu finanzieren), geht die Geschäftsführung von der Fortführung der Geschäftstätigkeit aus.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode und werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Nutzungsdauern orientieren sich an der steuerlichen AfA-Tabelle (Mindestsätze).

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 800 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Liquide Mittel werden mit dem Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im nachfolgenden Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von 7 TEUR mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Sie betreffen im Wesentlichen Forderungen aus Kautionen. Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Die Forderungen gegen Gesellschafter betreffen den Liefer- und Leistungsverkehr.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind insbesondere gebildet für Resturlaub, Berufsgenossenschaft sowie Kosten der Jahresabschlussprüfung/Steuererklärungen.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr, davon ausgenommen sind die Darlehensverbindlichkeiten:

		Gesamt-	davon Restlaufzeiten
		betrag	bis zu	über einem	davon mehr
		31.12.2021	einem Jahr	Jahr	als fünf Jahre
		TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	300	300	0	0
2.	Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.490	133	1.357	708
3.	Sonstige Verbindlichkeiten	136	136	0	0
		1.926	569	1.357	708

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter resultieren aus Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 1.479 TEUR und aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 12 TEUR. Die bestehenden Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 756 TEUR gegenüber MDR sind durch Sicherungsübereignung aller mittels des Darlehens erworbenen Vermögensgegenstände sowie durch Forderungsabtretung besichert.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

5. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverhältnissen (TEUR 111).

Zusammensetzung Miet- und Leasingverpflichtungen:

	Gesamt TEUR	2022 TEUR	2023 TEUR	2024 TEUR	und danach TEUR
Mietverpflichtungen	103	78	25	0	0
Leasingverpflichtungen	8	5	2	1	0
	111	83	27	1	0

Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt waren bei der Gesellschaft 38 Mitarbeiter:innen in der Realisierung und 4 Mitarbeiter:innen im Bereich Verwaltung beschäftigt.

Geschäftsführung

Geschäftsführung im Geschäftsjahr 2021:

Matthias Montag

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird gemäß § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB verzichtet.

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehörten im Jahr 2021 folgende Personen an:

•	Frau Prof. Dr. Karola Wille, Intendantin des MDR, Aufsichtsratsvorsitzende,
•	Herr Dr. Michael Rombach, Produktionsdirektor des ZDF, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender,
•	Herr Dr. Ulrich Liebenow, Betriebsdirektor des MDR,
•	Frau Karoline Meichsner-Sertl, Geschäftsführerin ZDF Enterprises GmbH (umfirmiert zum 3. Februar ZDF Studios GmbH,
•	Frau Prof. Dr. Gabriele Schade, Professur Medieninformatik Fachhochschule Erfurt (i. R.).

Der Aufsichtsrat hat 2021 keine Vergütung erhalten.

Nachtragsbericht

Zu den möglichen Auswirkungen aufgrund des Ukraine-Krieges verweisen wir auf den Lagebericht. Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2021 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Angaben zur Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr 2021 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 207 TEUR ab. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Leipzig, den 31. Mai 2022

gez. Matthias Montag,
Geschäftsführer

Feststellung des Jahresabschlusses gemäß § 328 Abs. 1a Satz 1 HGB

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 wurde mit Gesellschafterbeschluss / mit Gesellschafterversammlung vom 12. Juli 2022 festgestellt.