Bilicki Haustechnik GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31.12.2021

Bilicki Haustechnik GmbH

AKTIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Lizenzen	0,00	2.537,00
2. Firmenwert	28.410,00	32.038,00
	28.410,00	34.575,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	0,00	1.251,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	61.203,00	118.338,00
	61.203,00	119.589,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00	7.630,00
2. Unfertige Leistungen	18.975,46	48.782,80
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-14.000,00	-48.782,80
	4.975,46	7.630,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	131.879,26	79.998,73
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.649,00	35.968,45
3. Sonstige Vermögensgegenstände	59.124,48	46.565,25
davon größer als ein Jahr: (0,00)
	193.652,74	162.532,43
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	5.451,52	2.687,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.790,37	1.450,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	255.841,87	170.583,69
	551.324,96	499.047,38

PASSIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Verlustvortrag	-220.583,69	-96.377,35
III. Jahresfehlbetrag	-85.258,18	-124.206,34
nicht gedeckter Fehlbetrag	255.841,87	170.583,69
buchmäßiges Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	4.743,32	12.130,12
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	5.396,75
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.306,54	37.677,73
davon kleiner als ein Jahr: (2.306,54)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	541.702,02	431.938,52
davon kleiner als ein Jahr: (541.702,02)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	2.573,08	11.904,26
davon kleiner als ein Jahr: (2.573,08)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (1.674,85)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (0,00)
	546.581,64	486.917,26
	551.324,96	499.047,38

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2021

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Bilicki Haustechnik GmbH mit Sitz in Hamburg, eingetragen am Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 159486 wurde für das Geschäftsjahr 2021 gemäß den §§242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2021 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist am Stichtag in Höhe von EUR 255.841,87 bilanziell überschuldet. Hieraus ergibt sich infolge der gegenwärtigen Situation zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses jedoch infolge der positiven Fortführungsprognose keine Überschuldung der Gesellschaft im Rechtssinne. Daneben geht die Geschäftsführung infolge der aktuellen Situation davon aus, dass die seitens der Gesellschafterin zur Verfügung gestellten finanziellen Mittel auch weiterhin zur Finanzierung der Gesellschaft ausreichen werden. Die Wertansätze bei Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgten gemäß § 252 Abs 1 Nr. 2 HGB unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit.

Zusätzlich hat die HPM Die Handwerksgruppe GmbH mit der Gesellschaft eine Rangrücktrittsvereinbarung über Forderungen in Höhe von EUR 260.000,00 geschlossen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren - unverändert zum Vorjahr - die nachfolgenden Bilanzierungs und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Der bilanzierte Geschäfts- oder Firmenwert wird unter Beachtung der rechtlichen, wirtschaftlichen und technischen Gegebenheiten - insbesondere unter Berücksichtigung der Stabilität und Bestandsdauer der Branche sowie der Erfahrungswerte hinsichtlich der Fristigkeit von Kundenbeziehungen und der Loyalität der Kernmitarbeiter - über zehn Jahre abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2021 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die einen Aufwand der Folgeperiode darstellen.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2021 in Höhe von EUR 20.781,93 (Vorjahr: EUR 17.719,07) betreffen zu EUR 16.023,93 (Vorjahr: EUR 13.245,11) das Sachanlagevermögen und zu EUR 4.758,00 (Vorjahr: EUR 4.473,96) die immateriellen Vermögensgegenstände.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren zu EUR 32.754,30 (Vorjahr EUR 0,00) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 508.947,72 (Vorjahr EUR 431.938,52) aus Finanzierung (Cashpool).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen über die kommenden vier Jahre sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 16.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HPM Die Handwerksgruppe GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und den größten Konsolidierungskreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 4 Mitarbeiter beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Der Geschäftsführer schlägt vor, den Bilanzgewinn (Verlustvortrag in Höhe von EUR 220.583,69 und den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 85.258,18) auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 23.05.2022

Bilicki Haustechnik GmbH, Hamburg

Dr. Matthias von Bodecker, Geschäftsführer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung festgestellt am 11.07.2022.