Delta Lloyd Finanzpartner GmbH

Wiesbaden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Jahresbilanz zum 31. Dezember 2009

Aktivseite

			2009	2008
			EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	I. Immaterielle Vermögensgegenstände
	1. Sonstige immaterielle Vermögensgegenstände		3.131,15	7.123,10
	Summe Immaterielle Vermögensgegenstände		3.131,15	7.123,10
	II. Sachanlagen
	1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		29.832,95	64.753,85
	Summe Sachanlagen		29.832,95	64.753,85
A.	Summe Anlagevermögen		32.964,10	71.876,95
B.	Umlaufvermögen
	I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände gegenstände
	1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		349.785,11	40.815,80
	2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		83.508,04	290.026,16
	3. Sonstige Vermögensgegenstände		6.578,31	15.425,99
	davon: mit einer Restlaufzeit	0 EUR
	von mehr als einem Jahr	(Vj. 0 EUR)

	Summe: Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		439.871,46	346.267,95
	II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		69.974,94	142.227,30
B.	Summe Umlaufvermögen		509.846,40	488.495,25
C.	Rechnungsabgrenzungsposten
	1. Abgegrenzte Zinsen und Mieten		0,00	25,72
	2. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten		33,28	0,00
C.	Summe Rechnungsabgrenzungsposten		33,28	25,72
Summe Aktiva			542.843,78	560.397,92

Passivseite

			2009	2008
			EUR	EUR
A.	Eigenkapital
	I. Gezeichnetes Kapital		250.000,00	250.000,00
	II. Bilanzgewinn		91.407,00	91.407,00
	davon aus Gewinnvortrag	91.407,00 EUR
		(Vj. 91.407,00 EUR)
A.	Summe Eigenkapital		341.407,00	341.407,00
B.	Rückstellungen
	I. Sonstige Rückstellungen		186.256,86	165.329,11
B.	Summe Rückstellungen		186.256,86	165.329,11
C.	Verbindlichkeiten
	I. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		775,20	42.899,88
	II. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		0,00	482,58
	III. Sonstige Verbindlichkeiten		14.404,72	10.279,35
	davon aus Steuern	14.298 EUR
		(Vj. 10.181 EUR)
	davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0 EUR
		( Vj. 0 EUR)
C.	Summe Verbindlichkeiten		15.179,92	53.661,81
Summe Passiva			542.843,78	560.397,92

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. 01. - 31.12.2009

			2009	2008
			EUR	EUR
1.	Umsatzerlöse		1.975.505,26	1.720.852,35
2.	Sonstige betriebliche Erträge		31.571,75	1.188.861,96
3.	Personalaufwand
	a) Gehälter und Zulagen		484.327,13	1.171.697,79
	b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung		93.057,21	210.813,97
	davon: für Altersversorgung	6.269 EUR
		( Vj. 16.664 EUR)
	Summe Personalaufwand		577.384,34	1.382.511,76
4.	Sonstige Abschreibungen		40.029,02	115.576,07
	a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes		40.029,02	115.576,07
5.	Sonstige betriebliche Aufwendungen		1.868.705,46	2.259.686,66
6.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		359,59	18.078,49
7.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		478.682,22	829.981,69
8.	außerordentliche Erträge		400.000,00	550.000,00
9.	außerordentliche Aufwendungen		0,00	0,00
10.	außerordentliches Ergebnis		400.000,00	550.000,00
11.	Erträge aus Verlustübernahme gemäß Gewinnabführungsvertrag		78.787,63	280.465,01
12.	Steuern vom Einkommen und Ertrag		0,00	0,74
13.	Sonstige Steuern		105,41	482,58
14.	Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		0,00	0,00
15.	Gewinnvortrag/ Vj: Gewinnvortrag		91.407,00	91.407,00
16.	Bilanzgewinn/Vorjahr Bilanzgewinn		91.407,00	91.407,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie der immateriellen Vermögensgegenstände erfolgte zu Anschaffungskosten, vermindert um die steuerlich zulässigen Abschreibungen. Geringwertige Wirtschaftsgüter (Bruttowert von 178,50 EUR bis 1.190,00 EUR) werden über 5 Jahre abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert. Die nicht einzeln erwähnten Aktivwerte sind mit Nominalbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die neuen Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) werden erst für das Geschäftsjahr 2010 angewendet.

Erläuterungen zur Jahresbilanz

Aktiva

Zu A. Anlagevermögen

	Vortrag	Zugang	Abgang	Abschreibung	Buchwert
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Immaterielle Vermögensgegenstände	-	-	-	-	-
Software	7	-	-	4	3
Hardware	44	-	-	31	13
Betriebs- und	21	-	-	5	16
Geschäftsausstattung (BGA)					-
BGA geringwertig	-	-	-	-	-
Hardware geringwertig	-	1	-	-	1
Software geringwertig	-	-	-	-	-
Gesamtsumme	72	1		40	33

Die Zwischen- und Endsummen können Rundungsdifferenzen enthalten

Zu B. I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen bestehen im Wesentlichen aus Forderungen aus Provisionserträgen.

2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Das Verrechnungskonto mit der Delta Lloyd Deutschland AG weist einen Saldo zu Gunsten der Delta Lloyd Finanzpartner GmbH in Höhe von 94,81 Euro (Vj. 4.935,55 Euro) aus. Hinzu kommt eine Forderung für den Verlustausgleich in Höhe von 78.787,63 Euro, die aufgrund des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages zwischen der Delta Lloyd Deutschland AG und der Delta Lloyd Finanzpartner GmbH eingestellt wurde.

Passiva

Zu A. I. Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 250.000,00 Euro.

Zu B. I. Sonstige Rückstellungen

Es handelt sich um Rückstellungen für:

	EUR
Verwaltungsberufsgenossenschaft	3.257
Flextage/Urlaub	98
Lieferantenrechnungen	13.172
Gratifikation	12.300
Provisionen Vertriebspartner	157.430
	186.257

Zu C. Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig und betreffen Lohn- und Kirchensteuer sowie Lieferanten- und Vertreterverbindlichkeiten.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zu 1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse resultieren aus erhaltenen Provisionen für die Vermittlung von Finanzierungen und Kreditgeschäften in Höhe von 1.975.505,26 Euro im Geschäftsjahr (Vj. 1.720.852,35 Euro).

Zu 2. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Erträge aus der Auflösung von Rückstellung.

Erträge von verbundenen Unternehmen aus der Bestandsverwaltung für Hypotheken von der Delta Lloyd Lebensversicherung AG und der Hamburger Lebensversicherung AG sind in 2009 weggefallen (Vj. 834.308,51 Euro).

Zu 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten zum größten Teil Provisionsaufwendungen in Höhe von 1.529.920,25 Euro (Vj. 1.292.549,82 Euro). Ebenfalls in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten sind Aufwendungen für die Konzernverrechung von verbundenen Unternehmen in Höhe von 149.609,00 Euro (Vj. 356.860,00 Euro). Dies beinhaltet unter anderem auch die Aufwendungen für Archivierung sowie für andere Dienstleistungen.

Zu 8. Außerordentliche Erträge

Diese Position beinhaltet einen Zuschuss von der Delta Lloyd Deutschland AG in Höhe von 400.000,00 Euro (Vj. 550.000,00 Euro). Die Zuführung liquider Mittel entspricht einer Vorwegnahme der Verlustübernahme aus dem Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags während des Geschäftsjahres.

Zu 11. Erträge aus Verlustübernahme gemäß Gewinnabführungsvertrag

Diese Position beinhaltet die gemäß Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag durch die Delta Lloyd Deutschland AG abzuführenden Verluste in Höhe von 78.787,63 Euro (Vj. 280.465,01 Euro).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen/Haftungsverhältnisse

Es bestanden 169 Tausend Euro Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen.

Sonstige Angaben

Die Delta Lloyd Finanzpartner GmbH, Wiesbaden, gehört zur Delta Lloyd Deutschland AG, Wiesbaden, in deren Konzernabschluss und -lagebericht sie einbezogen wird. Der Konzernabschluss der Delta Lloyd Deutschland AG wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Alle Anteile an der Delta Lloyd Deutschland AG gehören der Delta Lloyd N.V., Amsterdam/Niederlande, in deren Konzernabschluss die Delta Lloyd Finanzpartner GmbH ebenfalls konsolidiert wird. Als Tochter der Delta Lloyd Deutschland AG gehört die Delta Lloyd Finanzpartner GmbH über die Delta Lloyd N.V. zum Konzern der Aviva plc, London/Großbritannien, in deren Konzernabschluss und Konzernlagebericht sie ebenfalls einbezogen wird. Die Geschäftsberichte sind jeweils am Sitz der Gesellschaft erhältlich.

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)

	2009
Angestellte und Auszubildende im kaufmännischen Innendienst	9
- davon Teilzeit	2
Arbeitnehmer insgesamt	11

Gesellschaftsorgane

Geschäftsführung im Geschäftsjahr 2009 :

Herr Martin Heuvelmans ab 01.04.2009

Herr Michael Mebesius bis 31.03.2009

Wiesbaden, den 29.01.2010

Martin Heuvelmans