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Ennepetal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	73.143,00	51.963,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	11.217,00	5.662,00
II. Sachanlagen	61.926,00	46.301,00
B. Umlaufvermögen	365.720,66	197.697,66
I. Vorräte	15.277,50	18.238,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	157.975,33	146.032,50
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	84.474,61	85.633,02
III. Wertpapiere	183.963,85	7.189,54
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.503,98	26.237,62
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.415,93	8.417,37
Bilanzsumme, Summe Aktiva	444.279,59	258.078,03

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	290.788,53	132.064,39
I. gezeichnetes Kapital	30.000,00	25.564,59
II. Kapitalrücklage	195.600,00	0,00
III. Gewinnvortrag	106.499,80	82.187,83
IV. Jahresfehlbetrag	41.311,27	-24.311,97
B. Rückstellungen	52.911,00	19.546,00
C. Verbindlichkeiten	100.580,06	106.467,64
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	62.918,67	86.365,41
Bilanzsumme, Summe Passiva	444.279,59	258.078,03

Anhang

Offenlegungs-Anhang
zum
Geschäftsjahr 2010

A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung zum Jahresabschluß

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Bilanzierungsmethoden

II. Bewertungsmethoden

C. Angaben zu Bilanzposten

I. Allgemeine Angaben

II. Forderungen und Verbindlichkeiten i. S. d. § 42, III GmbHG

III. Haftungsverhältnisse

D. Sonstige Angaben

I. Geschäftsführungsorgane

II. Gewährte Vorschüsse und Kredite an Organmitglieder

III. Beteiligung an verbundene Unternehmen

IV. Bewertungseinheiten

A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung zum Jahresabschluß

1. Der Jahresabschluß auf den 31. Dezember 2010 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften ( §§ 264 ff HGB) erstellt.

2. Eine Durchbrechung der Darstellungs- und Methodenstetigkeit aufgrund der erstmaligen Anwendung des BilMoG haben sich nicht ergeben ( Artikel 67 Abs. 8 Satz 1 EGHGB )

3. Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

4. In der Bilanz und in der G.u.V. ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben.

5. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet.

6. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

7. Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind.

8. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in der Bilanz nicht gesondert ausgewiesen. Der Ausweis erfolgte in der Bilanz unter den Posten "sonstige Vermögensgegenstände" bzw. "sonstige Verbindlichkeiten".

9. Die auf den Jahresabschluß angewendeten Darstellungsgrundsätze sind beibehalten worden.

10. Zusätzliche Angaben wegen der Nichtvergleichbarkeit einzelner Positionen des Jahresabschlusses mit denen des Vorjahres sind nicht notwendig. Der Jahresabschluß vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

11. Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

12. Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung, die im Geschäftsjahr keinen Betrag ausweisen, sind gem. § 265 Abs. 8 HGB angegeben.

13. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

14. Von den größenabhängigen Erleichterungen des § 274a HGB, des § 288 HGB und des § 326 HGB für die Offenlegung wurde Gebrauch gemacht.

15. Zur Vergrößerung der Klarheit der Darstellung wurden in der Bilanz einzelne Posten des Gliederungsschema in § 266 HGB zusammengefasst ( § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB ).

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Bilanzierungsmethoden

1. Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs 1 HGB wurden beachtet.

2. Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände lagen am Abschlußstichtag nicht vor.

3. Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet. Die Auflösung der Rückstellungen erfolgte nach bestimmungsgemäßem Verbrauch.

4. Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur im Rahmen der Bestimmungen des
§ 250 HGB gebildet.

5. Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB sind auf der Passivseite ausgewiesen. .

II. Bewertungsmethoden

6. Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich an den handelsrechtlichen Bestimmungen.

7. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlußbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB überein.

8. Bei der Bewertung wird nach § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

9. Die Vermögensgegenstände und Schulden sind gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet worden. Es ist nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlußstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlußstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

10. Gewinne wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB nur berücksichtigt, soweit diese am Abschlußstichtag realisiert waren. Aufwendungen und Erträge sind nach § 252 Abs. 1 Nr. 5 HGB unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluß erfaßt.

11. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen wurde von der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der betrieblichen Nutzungsverhältnisse ausgegangen. Die Wertansätze die sich auf Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB a.F. und nach §§ 254, 279 Abs. 2 HGB a.F. ergeben haben, werden unter Anwendung des Art. 67 Abs. 4 Satz 1 EGHB fortgeführt. Die Durchbrechung des Einzelbewertungsgrundsatz nach § 252 Abs. 2 HGB wurde unter Bezugnahme auf den IDW aus Wirtschaftlichkeitsaspekten für den GWG Sammelposten und den geringwertigen Wirtschaftsgütern angewandt.

12. Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und Handelswaren wurden mit den Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

13. Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden zu den Herstellungskosten gemäß § 255 Abs. 2 HGB ( Einzelkosten , angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten) bewertet, sofern nicht nach § 253 Abs. 4 HGB um noch anfallende Aufwendungen geminderte Verkaufswerte anzusetzen sind. Es wurden keine Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten einbezogen.

14. Die Leistungsforderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erforderliche Einzelwertberichtigungen wurden durchgeführt. Das allgemeine Kreditrisiko wurde durch eine ausreichende Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

15. Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsverzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

16. Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.

17. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

18. Verbindlichkeiten in Fremdwährung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Alle übrigen Fremdwährungsverbindlichkeiten werden mit dem Umrechnungskurs bei Rechungsstellung oder dem höheren Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. ( § 256a HGB ).

19. Die auf den Jahresabschluß angewandten Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

C. Angaben zu einzelnen Bilanzposten § 268 HGB

I. Allgemeine Angaben

1. Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt. Der Ansatz erfolgt unter Berücksichtigung vor Verwendung des Jahresüberschusses.

2. Auf die Darstellung der Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens wird aufgrund § 274a Nr. 1HGB verzichtet.

3. Bei den Verbindlichkeiten wird von der Erleichterung gem. § 274a Nr. 3 HGB Gebrauch gemacht.

4. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren ( § 285 Nr.1 a HGB ) bestanden am Abschlußstichtag nicht

5. Sämtliche Verbindlichkeiten bei den Kreditinstituten sind durch Sicherungsübereignungen und Bürgschaften besichert. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind durch die Branchen üblichen Eigentumsvorbehalte gesichert ( § 285 Nr. 1b HGB )

6. Grundlage der Währungsumrechung in € war der Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag

7. Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden die Einfluß auf die Vermögens- und Ertragslage hatten, bestanden am Abschlußstichtag nicht.

8. Bei der Ermittlung der Herstellungskosten wurden Fremdkapitalzinsen nicht berücksichtigt.

II. Forderungen und Verbindlichkeiten i. S. d. § 42, III GmbHG

1) Soweit Forderungen oder Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern/Geschäftsführer bestehen, sind diese in der Bilanz ausgewiesen.

2. Sie sind in den "sonstigen Vermögensgegenständen" bzw. "sonstigen Verbindlichkeiten" enthalten.

I. Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

D. Sonstige Angaben

I. Geschäftsführungsorgane § 285 Nr. 10 HGB
Außer dem Geschäftsführer waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt. Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft bis zum 31.08.2010 von Herrn Lars Röttger geführt. In der Gesellschafterversammlung vom 10.09.2010 wurde Herr Konrad Delius zum weiteren Geschäftsführer ernannt.

II. Gewährte Vorschüsse und Kredite an die Organmitglieder § 285 Nr. 9c HGB
Bestanden am Abschlußstichtag nicht.. Zugunsten der Organmitglieder wurden keine Haftungsverhältnisse eingegangen

III. Beteiligungen von mind. 20 % an verbundene Unternehmen

Soweit Beteiligungen von mindestens 20 % an anderen Unternehmen bestehen, wird von der Schutzklausel nach § 286 Abs. 3 HGB Gebrauch gemacht.

IV. Angaben zur Bildung von Bewertungseinheiten § 254 HGB i.v.m § 285 Nr. 23 HGB

Bewertungseinheiten sind nicht gebildet worden.

Unterzeichnung gemäß § 245 HGB i.V.m. § 35 GmbHG

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesen Unterlagen ergibt, wird hiermit versichert.

Ennepetal, 18. Oktober 2011

              Lars Röttger        Konrad Delius
(Geschäftsführer)                (Geschäftsführer)

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 87.484,61 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 88.643,02 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.10.2011 festgestellt.