Henning & Wolf GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
Sachanlagen		3.273.676,04		3.519.006,29
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		4.125.884,63		4.438.481,19
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		4.695.366,21		4.623.004,45
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		27.518,22		53.610,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		1.422,16
Summe Aktiva		12.122.445,10		12.635.524,92

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag		279.398,44		368.892,89
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		23.062,92		-89.494,45
B. Rückstellungen		221.127,37		377.992,79
C. Verbindlichkeiten		11.565.655,40		11.943.538,86
D. Rechnungsabgrenzungsposten		8.200,97		9.594,83
Summe Passiva		12.122.445,10		12.635.524,92

ANHANG

A. Allgemeines

Die Gesellschaft erfüllt zum Bilanzstichtag 31.12.2011 die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Von den Erleichterungen des § 264 Abs. 1 Satz 4, § 274a und § 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Der Vorjahresabschluss der Gesellschaft wurde von der Gesellschafterversammlung noch nicht festgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung der Anschaffungsnebenkosten abzüglich planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden linear vorgenommen. Die Nutzungsdauer liegt zwischen drei und 50 Jahren.
Darüberhinaus waren im Geschäftsjahr außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert in Höhe von TEUR 74 (Vorjahr: TEUR 0) wegen voraussichtlich dauernder Wertminderungen erforderlich.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Für Vermögensgegenstände, die nach dem 31.12.2007 erworben wurden und Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 aufweisen, wird ein Sammelposten gebildet und dieser wird linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Vorräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Zur Ermittlung des niedrigeren beizulegenden Wertes wurden ausgehend vom Absatzmarkt die noch anfallenden Kosten von den voraussichtlichen Erlösen zum Abzug gebracht. Liegt der so ermittelte Wert unterhalb des Bilanzansatzes erfolgte eine Abwertung. Die Herstellungskosten
enthalten neben den Material- und Fertigungseinzelkosten auch einen angemessenen Teil der Material- und Fertigungsgemeinkosten und der Abschreibungen, soweit diese durch die Fertigung veranlasst sind.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Zinsverlusten und Mahnkosten wird durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Passiva

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2011 wird gesondert auf der nachfolgenden Seite dargestellt.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden, wie im Vorjahr, nicht. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Die Pauschalwertberichtigung auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen auf den nicht einzelwertberichtigten Forderungsbestand wurde in Höhe von 1 % der Bemessungsgrundlage vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rückstellungen für Archivierung (TEUR 12; Vorjahr: TEUR 12) sowie Jahresabschlusserstellung und -prüfung (TEUR 17; Vorjahr: TEUR 19).

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben TEUR 4.786 (Vorjahr: EUR 7,0 Mio.) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von einem bis fünf Jahre bestehen in Höhe von TEUR 608 (Vorjahr: EUR 0,3 Mio.). Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.454 (Vorjahr: EUR 0,3 Mio.) haben eine Laufzeit von mehr als fünf
Jahren. Sicherheiten wurden in Höhe von insgesamt EUR 8,0 Mio. als Grundschulden sowie Forderungsabtretungen bestellt.

Die weiteren Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Laufzeit von unter einem Jahr.

D. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestehen aus einem Sicherungsvertrag mit einem inländischen Kreditinstitut für die in Anspruch genommenen Darlehen verbundener und aus Konzernsicht nahestehender Unternehmen in Höhe der Rahmenkreditzusage von bis zu EUR 9,5 Mio.
(Mithaftung für Verbindlichkeiten). Von diesem Rahmenkredit hat die Gesellschaft TEUR 797 (Vorjahr: TEUR 885) selbst in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft geht aufgrund der Bonität der originären Schuldner nicht von einer Inanspruchnahme aus.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen zum 31.12.2011 nicht.

Geschäftsführung

Peter Wolf, Kaufmann, Leipzig
Stefan Henning, Kaufmann, Leipzig

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt die folgenden Ergebnisverwendungen vor:
Der Jahresüberschuss und der Gewinnvortrag von insgesamt EUR 302.461,36 werden auf neue Rechnung vorgetragen.

Leipzig, den 15. Oktober 2013

Die Geschäftsführung