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Hierzu kann sich die Gesellschaft an anderen Unternehmen beteiligen, Beteiligungen erwerben und veräußern oder Tochtergesellschaften gründen bzw. sich an deren Gründung beteiligen sowie Zweigniederlassungen im Inland sowie im Ausland errichten. Die Gesellschaft ist befugt, alle Geschäfte durchzuführen, die den Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu fördern geeignet sind. Die Gesellschaft ist insbesondere berechtigt, die einheitliche Leitung der Beteiligungsgesellschaften wahrzunehmen. Die Gesellschaft ist - unbeschadet der hierfür erforderlichen gesellschaftsrechtlichen Beschlüsse - berechtigt, Beherrschungs- und Gewinnabführungsverträge abzuschließen.2d:T56e,Unternehmensberatung jeder Art auf dem Gebiet der Organisation und der Informationsverarbeitung, Erstellung von und Handel mit Software sowie Vermittlung von und Handel mit Hardware, ferner die Durchführung von Schulungs- und Weiterbildungsmaßnahmen vorzugsweise auf dem Gebiet der Organisation und der Informationsverarbeitung, ferner die Entwicklung, Realisierung, Vermarktung und Betrieb von kunden- und branchenspezifischen Lösungen in den Bereichen Informationsverarbeitung, Outsourcing von IT-Systemen sowie Betrieb von IT-Infrastruktur, einschließlich Dienstleistungen auf dem Gebiet der Datenverarbeitung sowie die Übernahme von Informationsmanagement und Beratung in allen genannten Bereichen. Hierzu kann sich die Gesellschaft an anderen Unternehmen beteiligen, Beteiligungen erwerben und veräußern oder Tochtergesellschaften gründen bzw. sich an deren Gründung beteiligen sowie Zweigniederlassungen im Inland sowie im Ausland errichten. Die Gesellschaft ist befugt, alle Geschäfte durchzuführen, die den Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu fördern geeignet sind. Die Gesellschaft ist insbesondere berechtigt, die einheitliche Leitung der Beteiligungsgesellschaften wahrzunehmen. Die Gesellschaft ist - unbeschadet der hierfür erforderlichen gesellschaftsrechtlichen Beschlüsse - berechtigt, Beherrschungs- und Gewinnabführungsverträge abzuschließen.2e:T1135b,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

(vormals: Consinto GmbH)

Siegburg

Jahresabschluss und Lagebericht zum 30. September 2013

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2012/13

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Gegenstand der Gesellschaft ist die Erbringung von IT Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständisches und unabhängiges IT Beratungshaus mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen. Die Gesellschaft ist mit insgesamt neun Standorten in Deutschland vertreten und erbringt ein breites Spektrum an IT Dienstleistungen, der Hauptsitz befindet sich in Siegburg bei Köln.

Mit Kaufvertrag vom 13.01.2012 hat die DATAGROUP AG, Pliezhausen, mit Wirkung ab dem 16.02.2012 100% der Anteile der Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald, Inhaber von 100% der Anteile an der Consinto GmbH, Siegburg, von der Aurelius AG, Grünwald, erworben. Die Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald wurde mit Verschmelzungsvertrag vom 27.06.2012 mit Wirkung zum 02.01.2012 auf die Consinto GmbH, Siegburg, verschmolzen. Mit Eintragung im Handelsregister beim Amtsgericht Siegburg zum 15.04.2013 hat die Consinto GmbH, Siegburg auf den neuen Namen DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg umfirmiert.

Die Gesellschaft hat im Vorjahr, dem Jahr 2012, auf ein vom Kalenderjahr abweichendes Geschäftsjahr umgestellt. Das Rumpfgeschäftsjahr 2012 begann am 01.01.2012 und endete zum 30.09.2012. Im Folgenden werden die Bilanz- und GuV-Werte des Geschäftsjahres 2012/2013 (Berichtsjahr) den Werten des Rumpfgeschäftsjahres 2012 zum Stichtag 30.09.2012 (Vorjahr) gegenübergestellt. Die Aussagekraft des Vorjahresvergleichs ist eingeschränkt.

(2) Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaft

Deutschland ist auf einem soliden Wachstumskurs - so lautet das Fazit der Herbstprojektion der Bundesregierung, die am 23.10.2013 veröffentlicht wurde. Die Bundesregierung erwartet einen Anstieg des realen Bruttoinlandsprodukts von 0,5 Prozent im Jahr 2013 und von 1,7 Prozent im Jahr 2014. Da das weltwirtschaftliche Umfeld nach wie vor fragil sei, sieht die Herbstprojektion als tragende Säulen des Wachstums die binnenwirtschaftlichen Kräfte: Die Verunsicherung der Unternehmen aufgrund der Euroschuldenkrise klingt ab. Die Investitionen als wichtiger Konjunkturmotor springen an. Schon im zweiten Vierteljahr haben die Unternehmen ihre Investitionen in Ausrüstungen erstmals seit Ende 2011 wieder ausgeweitet. Sie werden zwar im Jahresdurchschnitt 2013 aufgrund der Vorbelastung aus dem Jahr 2012 und dem schwachen ersten Quartal noch um 1,6 Prozent rückläufig sein. Im kommenden Jahr ist aber mit einer kräftigen Zunahme von 4,6 Prozent zu rechnen (Quelle: http://www.bmwi.de/DE/Presse/pressemitteilungen,did=598920.html).

Branche

Der Bundesverband Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) veröffentlichte am 22.10.2013 seine Prognosen für den deutschen Markt für Informationstechnologie, Telekommunikation und Unterhaltungselektronik (ITK). BITKOM erwartet für 2013, dass der Umsatz mit Produkten und Diensten der Informationstechnologie, Telekommunikation und Unterhaltungselektronik auf dem Rekordwert von 152 Milliarden Euro (plus 0,1 Prozent) stabil bleibt und 2014 um 1,6 Prozent auf 154,4 Milliarden Euro wächst.

Die Informationstechnologie wächst der BITKOM-Prognose zufolge in diesem Jahr um 2,0 Prozent auf 74,7 Milliarden Euro, 2014 um 2,8 Prozent auf 76,8 Milliarden Euro. Deutlich zulegen kann im laufenden Jahr das Geschäft mit Software, das um 4,9 Prozent auf 18,1 Milliarden Euro wächst. Die Umsätze mit IT-Dienstleistungen wie Outsourcing und Wartung steigen um 2,4 Prozent auf 35,7 Milliarden Euro. Schwächer entwickelt sich der Markt für IT-Hardware, der in diesem Jahr voraussichtlich um 1,1 Prozent auf 21 Milliarden Euro schrumpfen wird. Während das Geschäft mit Desktop PCs und Laptops deutlich rückläufig ist, verstärkt sich der Verkaufsboom bei Tablet Computern. In diesem Jahr soll der Umsatz laut BITKOM um 48 Prozent auf 2,8 Milliarden Euro steigen - im Frühjahr war nur ein Plus von rund 11 Prozent auf 2,3 Milliarden Euro erwartet worden.

II. Geschäftsverlauf im Überblick

(1) Ertragslage

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 49.962 erzielt (Rumpfgeschäftsjahr Vorjahr: T€ 38.349). Unter Berücksichtigung des gestiegenen Anteils an halbfertigen Erzeugnissen ist im Geschäftsjahr 2013 erneut ein Leistungsanstieg zu verzeichnen. Der Zuwachs entfiel sowohl auf den Bereich Consulting und Systemintegration als auch auf das Segment Outsourcing Services.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) belaufen sich auf T€ 16.912 (Vorjahr: T€ 11.093). Durch die verbesserte Auftragslage im abgelaufenen Geschäftsjahr war das Unternehmen gezwungen, Aufträge vermehrt durch Subunternehmer und externe Partner durchführen zu lassen.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 23.517 (Vorjahr: T€ 17.525). Ein Anstieg der Personalkosten ist im Wesentlichen auf normale Gehaltsanpassungen, auf eine geänderte Anzahl von Mitarbeitern, sowie auf für das Folgejahr erwartete Aufwendungen für Personalmaßnahmen zurückzuführen.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 963 (Vorjahr: T€ 456). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen sind i.H.v. T€ 9.178 (Vorjahr: T€ 7.692) angefallen. Die größten Positionen in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Kosten des Bürobetriebs, Reisekosten, Raumkosten, Kfz-Kosten sowie Wartungs- und Instandhaltungskosten.

Da Investitionen nicht im vergleichbaren Umfang wie in Vorjahren in Leasingverträge eingegangen sind, hat sich die Höhe der Hardwaremieten reduziert.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 587 (Vorjahr: T€ 437). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 511 (Vorjahr: T€ 385).

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit liegt bei T€ 469 (Vorjahr: T€ 994). Es wird ein Jahresfehlbetrag i.H.v. T€ 40 (Jahresüberschuss Vorjahr: T€ 500) ausgewiesen. Der Rückgang des Jahresergebnisses erklärt sich unter anderem aus Kosten für nicht durch Rückstellungen abgedeckten Personalmaßnahmen i.H.v. T€ 300 im laufenden Geschäftsjahr sowie der Berücksichtigung von Aufwendungen für geplante Personalmaßnahmen i.H.v. T€ 758 in Folgeperioden.

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 864 (Vorjahr: T€ 936) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 493 (Vorjahr: T€ 299). Die Entwicklungsaktivitäten der DATAGROUP Business Solutions GmbH bezogen sich im Geschäftsjahr insbesondere auf die Weiterentwicklung der Anwendungssoftware L Base 3K sowie AMOSS MeC. Beide Software Komponenten stellen eine Ergänzung zur bereits existierenden Software AMOSS dar. AMOSS ist eine von der DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellte und lizensierte Softwarelösung, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagement im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 1.469 auf T€ 2.173 erhöht. Die Erhöhung im Berichtsjahr resultiert aus dem im Vergleich zu Vorjahren nicht in vergleichbarer Höhe durchgeführten Sale and Leaseback mit Leasingpartnern.

Die Vorräte sind von T€ 348 auf T€ 1.659 angestiegen. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen zum Geschäftsjahresende. Da eine Reihe neuer Werkverträge akquiriert werden konnten, die im Berichtsjahr nicht vollständig abgearbeitet und abgenommen waren, stellt sich die Position zum Abschlussstichtag erhöht dar.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 6.824 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 6.536) annähernd in gleicher Höhe ausgewiesen. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 3.988 (Vorjahr: T€ 4.780) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr mit T€ 2.806 im Vergleich zum Vorjahr T€ 2.881 annähernd gleich geblieben. Im Forderungsbestand zum Stichtag waren Forderungen gegenüber der Tochter Inshore Software Service GmbH i.H.v. T€ 97 sowie gegenüber der Muttergesellschaft DATAGROUP AG und anderen DATAGROUP Schwestern über T€ 2.709 enthalten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 6.467 verglichen mit dem Vorjahr um T€ 618 geringer ausgewiesen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 5.358, sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. T€ 656.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 1.670 (Vorjahr: T€ 1.691) annähernd in gleicher Höhe ausgewiesen.

Die Gesellschaft hat zum Stichtag Fremdmittel i.H.v. T€ 3.332 aus dem Factoringvertrag in Anspruch genommen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresfehlbetrag von T€ 40 erzielt. Das Eigenkapital im Berichtsjahr ist damit auf T€ 5.737 leicht gesunken. Die Eigenkapitalquote liegt bei 25%.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 6.899 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 6.446) höher ausgewiesen. Die Erhöhung resultiert aus einem gesunkenen Rechnungszins. Gem. BilMoG ist der genannte Betrag um das Planvermögen i.H.v. T€ 1.765 saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber 2012 um T€ 764 auf T€ 5.071 erhöht. Die Erhöhung ergibt sich insbesondere aus der Zuführung einer Rückstellung für Personalmaßnahmen i.H.v. T€ 758.

Die Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr von T€ 4.185 auf T€ 5.571 erhöht. Während sich die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Forderungen im Verbundbereich sich im Vergleich zum Vorjahr nur geringfügig erhöht haben, ist vor allem die Höhe der erhaltenen Anzahlungen von T€ 201 im Vorjahr auf T€ 1.043 deutlich angestiegen.

(3) Finanzlage

Der Jahrescashflow hat sich im Vergleich zum Vorjahr (T€ 1.214) auf T€ 1.376 leicht erhöht.

Die Entwicklung der liquiden Mittel der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität:

	30.09.2013 TEUR	30.09.2012 TEUR	+/- TEUR
Kurzfristige realisierbare und flüssige Mittel	13.934	13.168	766
- kurzfristiges Fremdkapital	10.500	8.504	1.996
Liquidität	3.433	4.664	-1.231

Das kurzfristige Fremdkapital ist durch kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel gedeckt.

(4) Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Der Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2012/13, wie er sich in der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage darstellt, liegt leicht hinter den Erwartungen der Geschäftsführung.

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Risikomanagement

Die DATAGROUP AG hat ihrer Gesamtverantwortung im Konzern nachkommend die wesentlichen Elemente des Risikomanagements in Richtlinien gefasst, die für alle Gesellschaften des Konzerns gültig sind. Des Weiteren ist ein Berichts- und Controllingsystem installiert, mittels dessen die Entwicklung der Geschäfte und die damit verbundenen Risiken regelmäßig gemessen, bewertet und gesteuert werden. Verantwortlich für die Früherkennung und die Berichterstattung sowie den Umgang mit den geschäftlichen Risiken ist das Management der Gesellschaften im Zusammenwirken mit dem Konzernvorstand.

Die Risikopolitik der DATAGROUP ist auf das frühzeitige Erkennen von bestandsgefährdenden bzw. wesentlichen Unternehmensrisiken ausgerichtet. Die DATAGROUP reagiert sehr rasch auf erkennbare Risiken, z.B. durch Anpassung der Kostenstrukturen und Vertriebsbemühungen. Risiken und Chancen werden sowohl in den operativen Konzerneinheiten als auch zentral in der Konzernmuttergesellschaft laufend analysiert. Alle Konzerngesellschaften agieren dabei nach einem konzernweit einheitlichen Verfahren.

Aufgabe des Risikomanagements ist die systematische Risikobewertung anhand eines einheitlichen Risikokataloges, die regelmäßige Risikokommunikation durch Risikoberichte und schließlich die zentrale Risikosteuerung und -kontrolle. Das Risikomanagement umfasst Überwachungs- und Kontrollmaßnahmen, um zeitnah Maßnahmen zur Risikoprävention und -handhabung einleiten zu können. Ausgehend von standardisierten Frühwarnsystemen erstellen die operativ tätigen Konzerngesellschaften nach einheitlichen Risikokatalogen standardisierte vierteljährliche Risikoberichte. Risiken werden anhand des Risikokatalogs identifiziert und nach Ausmaß und Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet. Die Konsolidierung der Risikoberichte, die Bewertung der Risiken und die Entwicklung von Maßnahmen erfolgt zentral in der Konzernmuttergesellschaft. Die Frühwarnsysteme umfassen die Vertriebsplanung, die Liquiditätsplanung, die kurzfristige Erfolgsrechnung und ein qualitatives Management Summary zur Leistungserbringung. Dem spezifischen Risiko aus Unternehmensakquisitionen wird durch ein explizites Risikomanagement und eine separate Risikobewertung Rechnung getragen.

Bezogen auf die Risiken der Rechnungslegung baut das Risikomanagementsystem auf das interne Kontrollsystem auf. Durch das interne Kontrollsystem werden alle rechnungslegungsbezogenen Risiken im Rahmen des Risikomanagements berücksichtigt. Das interne Kontrollsystem und eindeutige konzerninterne Regelungen stellen dabei die Konformität des Konzernabschlusses sicher.

Weder während noch zum Ende des Geschäftsjahrs 2012/13 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden.

(2) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten anhängig.

(3) Chancen

Die im Rahmen des Erwerbs der Anteile der DATAGROUP Business Solutions GmbH durch die DATAGROUP AG begründete neue Konzernzugehörigkeit Anfang 2012, hat bereits viele positive Impulse gesetzt. Vielfach konnten gemeinsame Kundenzugänge erfolgreich genutzt und Synergien mit Konzernschwestern zum Vorteil der Kunden, insbesondere im Sinne eines jetzt noch umfassender anbietbaren Leistungsspektrums, gehoben werden. Sowohl aus Konzernsicht als auch aus Sicht der Gesellschaft birgt die Kooperation mit den Schwestergesellschaften noch viel Potenzial für die gemeinsame zukünftige Geschäftsentwicklung.

Die bereits vor drei Jahren vorgenommene strategische Positionierung im Bereich SAP Landscape Transformation, in Verbindung mit dem breiten Angebot an SAP Applikations- und Infrastrukturoutsourcing, hat sich, unterstrichen auch durch die Validated Expertise Designation für SAP Landscape Transformation Partnerschaft mit SAP, vielfach bewährt und öffnet auch weiterhin regelmäßig Türen bei namhaften Unternehmen.

Nach den in den letzten Jahren erfolgreich durchgeführten ISO 9001 und ISO 27001 Zertifizierungen, wurde im laufenden Geschäftsjahr mit der ISAE 3402 Zertifizierung für das Rechenzentrum der DTAGROUP Business Solutions GmbH begonnen. Die damit verbundene Überprüfung der internen Kontrollen und Kontrollziele sowie die Wirksamkeit derselben erfolgt in zwei Phasen. Die Phase I der Zertifizierung soll planmäßig bis zum Ende des Kalenderjahrs 2013 durch eine unabhängige Wirtschaftsprüfungsgesellschaft durchgeführt werden, die Phase II im Laufe des Jahres 2014. Outsourcing ist ein wachsender Trend und Unternehmen hängen im immer stärkeren Ausmaß von den Dienstleistungen externer Dritter ab. ISAE 3402 ist einer der am häufigsten benutzten Standards zur Darstellung von Beurteilungen eines unabhängigen Dritten an die Nutzer von Outsourcingleistungen und stellt künftig für die DATAGROUP Business Solutions GmbH einen Wettbewerbsvorteil beim Anbieten von Outsourcingleistungen dar.

(4) Risiken

Ein weiteres potenzielles Risiko stellt das bei einem größeren Kunden aus der Immobilienbranche laufende Insolvenzeröffnungsverfahren dar. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH erbringt für das Unternehmen gemeinsam mit einem Schwesterunternehmen Outsourcingdienstleistungen. Für das Unternehmen ist die vorläufige Eigenverwaltung und die Erstellung eines Insolvenzplans angeordnet worden. Das Unternehmen ist nach dem Bilanzstichtag in die Planinsolvenz eingetreten. Die von DATAGROUP erbrachten Leistungen werden als betriebsnotwendig erachtet und werden daher außerhalb der Masse behandelt.

Im Geschäftsjahr 2012/13 bestanden für die DATAGROUP Business Solutions GmbH keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

(5) Prognosebericht der Geschäftsführung

Laut Branchenverband BITKOM hat sich der ITK Markt im Jahr 2013 erneut positiv entwickelt und auch für das Jahr 2014 ist der Verband weiterhin optimistisch. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr gut im Markt behaupten können.

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH geht von steigenden Auftragseingängen und Umsatzvolumina in den nächsten drei Geschäftsjahren aus. Für das Geschäftsjahr 2013/14 ist ein Umsatz von mehr als Mio. € 50 geplant. Für die Folgejahre wird ein weiterer Anstieg von Umsatz und EBIT erwartet. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um in 2013/14 die geplanten Ziele zu erreichen.

B. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 2 HGB

I. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres (§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

II. Zweigniederlassungen (§ 289 Abs. 2 Nr. 4 HGB)

Die Gesellschaft ist in Deutschland an neun Standorten (Hamburg, Berlin, Leipzig, Rostock, München, Stuttgart, Nürnberg, Kronberg und Siegburg) vertreten. Keiner der Standorte wird im Handelsregister als Zweigniederlassung geführt.

Siegburg, den 2. Januar 2014

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2013

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

AKTIVA

	30.9.2013 EUR	30.9.2012 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	3.558.329,24	1.967
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.356.776,78	1.235
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	492.874,00	299
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	863.902,78	936
II. Sachanlagen	2.172.792,96	704
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.172.792,96	704
III. Finanzanlagen	28.759,50	28
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	28
B. UMLAUFVERMÖGEN	19.426.115,05	18.543
I. Vorräte	1.659.595,98	350
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	1.659.595,98	350
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	16.096.603,93	16.502
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.823.728,46	6.536
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.805.803,33	2.881
3. Sonstige Vermögensgegenstände	6.467.072,14	7.085
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.669.915,14	1.691
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	355.483,83	281
	23.339.928,12	20.791
Passiva
	30.9.2013 EUR	30.9.2012 TEUR
A. EIGENKAPITAL	5.736.744,75	5.776
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
Andere Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortag	4.046.481,39	3.546
V. Jahresfehlbetrag (i.Vj. Jahresüberschuss)	-39.719,50	500
B. RÜCKSTELLUNGEN	11.970.353,76	10.768
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	6.899.035,85	6.446
2. Steuerrückstellungen	0,00	15
3. Sonstige Rückstellungen	5.071.317,91	4.307
C. VERBINDLICHKEITEN	5.570.953,81	4.185
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.042.530,87	201
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.013.004,03	2.485
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	653.553,38	451
4. Sonstige Verbindlichkeiten	861.865,53	1.048
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	61.875,80	62
	23.339.928,12	20.791

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2012/13

	2012/13 EUR	2011/12 TEUR
1. Umsatzerlöse	49.961.790,36	38.349
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen	1.308.467,51	-996
3. Andere aktivierte Eigenleistungen	242.240,41	322
4. Sonstige betriebliche Erträge	811.535,27	958
5. Materialaufwand	17.677.915,57	11.574
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	766.302,35	481
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	16.911.613,22	11.093
6. Personalaufwand	23.516.758,51	17.525
a) Löhne und Gehälter	20.286.791,23	15.156
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	3.229.967,28	2.369
7. Abschreibungen	962.646,63	456
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	962.646,63	456
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen	9.178.367,88	7.692
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	67.426,60	45
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	586.916,86	437
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	468.854,70	994
12. Außerordentliche Aufwendungen	172.182,00	193
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	323.187,40	294
14. Sonstige Steuern	13.204,80	7
15. Jahresfehlbetrag (i.Vj. Jahresüberschuss)	-39.719,50	500

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2012/13

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH (vormals Consinto GmbH) hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Der Geschäftszweck der Gesellschaft liegt in der Erbringung von IT Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständisches und unabhängiges IT Beratungshaus mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen.

Die Gesellschaft hat im Vorjahr, dem Jahr 2012, auf ein vom Kalenderjahr abweichendes Geschäftsjahr umgestellt. Das Rumpfgeschäftsjahr 2012 begann am 01.01.2012 und endete zum 30.09.2012. Im Folgenden werden die Bilanz- und GuV-Werte des Geschäftsjahres (Berichtsjahr) den Werten des Rumpfgeschäftsjahres zum Stichtag 30.09.2012 (Vorjahr) gegenübergestellt. Die Aussagekraft des Vorjahresvergleichs ist eingeschränkt.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.10.2012 bis 30.09.2013 wurde nach den Vorschriften des HGB und unter Beachtung des GmbHG erstellt. Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB sowie § 42 GmbHG, für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Die Bewertung ist nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften der §§ 279 bis 283 HGB vorgenommen worden.

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Selbstgeschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und ihr sofortiger Abgang unterstellt. In Ausnahmefällen erfolgt eine Abschreibung über die voraussichtliche Nutzungsdauer.

II. Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen enthalten die direkt zurechenbaren Material- und Personaleinzelkosten, angemessene Material- und Personalgemeinkosten sowie Verwaltungsgemeinkosten der Stabsstelle Personal und zudem Kosten der Informationstechnologie. Absehbare Verluste aus Kundenaufträgen werden im Rahmen einer verlustfreien Bewertung aktivisch als Wertberichtigung abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt.

Während des Berichtsjahres werden alle Forderungen in Bezug auf ihre Einbringlichkeit bewertet. Uneinbringliche Forderungen werden ausgebucht. Darüber hinaus wird eine angemessene Pauschalwertberichtigung gebildet.

Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen für Pensionsverpflichtungen werden entsprechend der Auffassung des BFH in Höhe der verzinslichen Ansammlung der vom Versicherungsnehmer geleisteten Sparanteile der Versicherungsprämie aktiviert. Deckungsvermögen, das dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen ist und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungsansprüchen dient, wird saldiert mit den Rückstellungen für Pension ausgewiesen (§ 249 Abs. 2 S. 2 HGB).

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Für unmittelbare Pensionsverpflichtungen werden gem. § 249 Abs. 1 S. 1 HGB Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgt gem. § 253 Abs. 1 S. 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Als Rückstellung wird der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. K. Heubeck, der Rechnungszinsfuß beträgt 4,93% p.a. (Vorjahr: 5,09%), die Gehaltsdynamik wird mit 2,00% p.a. (Vorjahr: 2,00%) und die Rentendynamik mit 1,75% p.a. (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Latente Steuern

Für den Ausweis latenter Steuern wird das Wahlrecht gem. § 274 Abs. 1 S. 2 HGB genutzt, einen aktivischen Saldo, aus passiven und aktiven latenten Steuern, nur im Anhang zu erläutern aber nicht in der Bilanz auszuweisen.

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2012/13 ist in Abschnitt F. dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen (T€ 2.806; Vorjahr: T€ 2.881) resultieren T€ 2.563 (Vorjahr: T€ 2.537) aus einem Darlehen gegenüber der DATAGROUP AG. Die übrigen Forderungen (T€ 243; Vorjahr: T€ 344) bestehen vollständig aus Lieferungen und Leistungen. Darin enthalten sind Forderungen gegenüber der 100% Tochter DATAGROUP Inshore Services GmbH i.H.v. T€ 97 (Vorjahr: T€ 213).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor (T€ 656; Vorjahr: T€ 1.178) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 7.115; Vorjahr: T€ 7.146) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten (T€ 1.765; Vorjahr: T€ 1.773), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.358 (Vorjahr: T€ 5.373) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 6.899 (Vorjahr: T€ 6.446). Der aufgeführte Betrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.765 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB vier Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags i.H.v. T€ 2.583. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 1.894.

IV. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vorwiegend Tantiemen (T€ 1.378; Vorjahr: T€ 1.354), Rückstellungen für Personalmaßnahmen (T€ 758; Vorjahr: T€ 0), Urlaubs- und Überstundenverpflichtungen (T€ 540; Vorjahr: T€ 539), Rückstellungen für externe Mitarbeiter (T€ 483; Vorjahr: 439), für Rabatte (T€ 371; Vorjahr: T€ 331), für ausstehende Rechnungen (T€ 168; Vorjahr: T€ 309) sowie für Jubiläumszusagen (T€ 264 Vorjahr: T€ 278).

V. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten i.H.v. T€ 5.571 (Vorjahr: T€ 4.185) haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr. Gegenüber dem Gesellschafter bestand zum Stichtag eine Verbindlichkeit i.H.v. T€ 89 (Vorjahr: T€ 0).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen zum Stichtag T€ 654 (Vorjahr: T€ 451) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen. Davon betragen die Verbindlichkeiten gegenüber der 100%igen Tochter DATAGROUP Inshore Services GmbH T€ 490 (Vorjahr: T€ 316).

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr auf T€ 862 (Vorjahr: T€ 1.048) reduziert.

VI. Latente Steuern

Aktive latente Steuern resultierten aus der unterschiedlichen Bewertung von Pensionsrückstellungen, Sachanlagen und Rückstellungen im Personalbereich. Eine passive latente Steuerwirkung ergab sich aus der steuerlichen Nichtansetzbarkeit selbst geschaffener immaterieller Vermögensgegenstände. Saldiert ergibt sich ein aktivischer Überhang.

Die Bewertung der temporären Differenzen erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 31,618%.

Die aktive latente Steuerwirkung wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1, 2 HGB in der Bilanz nicht angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Im Geschäftsjahr wurde ein Umsatz von T€ 49.962 (Vorjahr: T€ 38.349) erzielt, davon T€ 1.238 (Vorjahr: T€ 870) mit verbundenen Unternehmen. In dem genannten Betrag sind Umsätze i.H.v. T€ 923 (Vorjahr: T€ 606) mit der Tochtergesellschaft DATAGROUP Inshore Services GmbH enthalten.

II. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnender Aufwand ist im Geschäftsjahr i.H.v. T€ 219 (Vorjahr: T€ 77) angefallen, die insbesondere aus Wertberichtigungen auf Forderungen resultieren.

Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf T€ 280 (Vorjahr: T€ 614) und sind im Wesentlichen auf die Auflösung von Rückstellungen zurückzuführen.

III. Außerordentliche Aufwendungen

Der Unterschiedsbetrag gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB aus der Bewertung der Pensionsrückstellungen beläuft sich auf insgesamt T€ 2.583 und wird bis spätestens zum 31.12.2024 zu mindestens einem Fünfzehntel pro Geschäftsjahr angesammelt. In der Berichtsperiode wurden T€ 172 (Vorjahr: T€ 172) im Außerordentlichen Aufwand berücksichtigt.

IV. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Berichtsjahr wurden im Finanzergebnis im Wesentlichen die nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Zinsaufwendungen aus der Abzinsung der Rückstellungen auf Pensionen i.H.v. T€ 511 (Vorjahr: T€ 385) ausgewiesen.

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hält 100% der Anteile an der DATAGROUP Inshore Services GmbH. Die DATAGROUP Inshore Services GmbH hat ihren Sitz in Rostock und ist beim zuständigen Amtsgericht in Rostock unter HRB 11934 eingetragen. Die Gesellschaft hat ein Stammkapital i.H.v. T€ 25 und weist zum 30.09.2013 ein Eigenkapital von T€ 178 (Vorjahr: T€ 43) auf. Die Gesellschaft hat ein Ergebnis von T€ 135 (Vorjahr: T€ 15) erwirtschaftet. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist nach § 291 HGB von der Erstellung eines Konzernabschluss befreit.

Die DATAGROUP AG, Pliezhausen, hält 100% der Anteile der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH und die DATAGROUP Inshore Services GmbH werden in den Konzernabschluss der DATAGROUP AG, Pliezhausen, zum 30.09.2013 einbezogen werden (kleinster Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 354615 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaften werden in den Konzernabschluss der HHS Beteiligungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2013 einbezogen (größter Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 353224 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Beratungs- , Miet- , Pacht- und sonstigen Leasingverträgen beläuft sich insgesamt auf T€ 6.545 (Vorjahr: T€ 7.963). Leasingverträge wurden zum Zweck der Finanzierung abgeschlossen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gemäß § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP AG, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

• Herr Hendrik Schultz, München (Geschäftsführer)

• Herr Nils Haase, Wiesbaden (Geschäftsführer, bis 30.09.2013)

Im Geschäftsjahr 2012/13 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht. Der Geschäftsführer Nils Haase, Wiesbaden, hat mit Erklärung vom 22.09.2013 und anschließendem Aufhebungsvertrag mit Wirkung zum 30.09.2013 sein Amt als Geschäftsführer der DATAGROUP Business Solutions GmbH niedergelegt.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 1.989 (Vorjahr: T€ 1.897) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2013 Ruhegehälter in Höhe von T€ 141 (Vorjahr: T€ 102).

VI. Mitarbeiter

Im Durchschnitt waren im abgelaufenen Geschäftsjahr 302 (Vorjahr: 299) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	4.007
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	493
zuzügl. darauf gebildete latente Steuer	155
Ausschüttungsfähiger Betrag	3.359

VIII. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 2. Januar 2014

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

F. ANLAGESPIEGEL

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2012 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2013 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	298.869,56	218.857,53	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.986.193,21	282.856,91	1.179,33	3.267.870,79
	3.285.062,77	501.714,44	1.179,33	3.785.597,88
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.746.103,79	2.073.257,69	72.290,08	8.747.071,40
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	0,00	0,00	28.759,50
	10.059.926,06	2.574.972,13	73.469,41	12.561.428,78

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2012 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2013 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	0,56	24.852,53	0,00	24.853,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.050.173,43	354.973,91	1.179,33	2.403.968,01
	2.050.173,99	379.826,44	1.179,33	2.428.821,10
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.042.381,33	582.820,19	50.923,08	6.574.278,44
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	8.092.555,32	962.646,63	52.102,41	9.003.099,54

	Buchwerte
	30.9.2013 EUR	30.9.2012 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	492.874,00	298.869,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	863.902,78	936.019,78
	1.356.776,78	1.234.888,78
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.172.792,96	703.722,46
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	28.759,50
	3.558.329,24	1.967.370,74

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2012 bis 30. September 2013 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2012 bis 30. September 2013 den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Stuttgart, den 3. Januar 2014

Bansbach Schübel Brösztl & Partner GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Carsten Grill, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 30. September 2013 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 7. Januar 2014 festgestellt worden.

Beschluss über die Ergebnisverwendung

Die ordentliche Gesellschafterversammlung vom 7. Januar 2014 hat beschlossen, den im festgestellten Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH Siegburg zum 30. September 2013 ausgewiesenen Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 39.719,50 auf neue Rechnung vorzutragen.

2f:T11fdc,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss und Lagebericht zum 30. September 2016

Lagebericht FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2015/16

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH gehört zur DATAGROUP und wird als 100% Tochter der DATAGROUP SE, Pliezhausen, geführt. DATAGROUP ist einer der führenden deutschen IT-Dienstleister und betreut für mittelständische und große Unternehmen sowie öffentliche Auftraggeber über 550.000 IT-Arbeitsplätze weltweit. Über 1.700 Mitarbeiter an rund 40 Standorten in Deutschland konzipieren, implementieren und betreiben Business Applikationen und IT-Infrastrukturen.

Der Geschäftszweck der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, liegt in der Erbringung von IT-Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständischer IT-Dienstleister mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen. Die Gesellschaft ist mit insgesamt neun Standorten in Deutschland vertreten und erbringt ein breites Spektrum an IT-Dienstleistungen, der Hauptsitz befindet sich in Siegburg bei Köln.

(2) Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaft

Das gesamtwirtschaftliche Umfeld war im Geschäftsjahr 2015/2016 von solidem Wachstum geprägt. Zu dieser Einschätzung gelangt die Bundesregierung in ihrer Herbstprojektion 2016. Sie erwartet für das Gesamtjahr einen Anstieg des preisbereinigten Bruttoinlandsprodukts um 1,8% nach 1,7% im Vorjahr. Wachstumsimpulse kamen vor allem von den binnenwirtschaftlichen Kräften. Bauinvestitionen, Konsumausgaben des Staates und Bruttoanlageinvestitionen stiegen 2016 deutlich gegenüber dem Vorjahr an. Auch die Rahmenbedingungen für die privaten Haushalte entwickelten sich durch solide Beschäftigungs- und Lohnzuwächse weiterhin günstig.

Das außenwirtschaftliche Umfeld blieb hingegen schwierig. Während von niedrigem Ölpreis und Wechselkurs positive Einflüsse auf die Exportwirtschaft ausgingen, trübten die insgesamt zögerliche Entwicklung der Weltkonjunktur sowie die Unsicherheiten aus der Brexit-Entscheidung die Exportaussichten. Die Ausrüstungsinvestitionen der exportorientierten deutschen Wirtschaft wachsen deshalb 2016 voraussichtlich weniger stark als 2015.

Branche

Der Bundesverband Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) erwartet für das Jahr 2016 ein Wachstum des deutschen ITK-Marktes auf 160,5 Milliarden Euro. Das bedeutet ein solides Plus von 1,7%. Mit einem Umsatz von 38,2 Milliarden Euro entfällt knapp ein Viertel des gesamten Marktvolumens auf das Segment IT-Services. Hierzu zählen Outsourcing-Leistungen, Wartungsverträge sowie IT-Beratung. BITKOM erwartet, dass der Markt für IT-Services im Jahr 2016 um 2,7% wächst - und damit erneut stärker als in den Vorjahren.

Maßgeblich befeuert wird das Wachstum im IT-Services-Bereich durch die digitale Transformation der Unternehmen. Eine zentrale Rolle spielt das Cloud Computing als Basistechnologie der Digitalisierung. Hierzu zählt BITKOM die bedarfsgerechte Nutzung von IT-Leistungen wie Speicherplatz, Rechenkapazitäten und Business-Applikationen über Internet oder Intranet. Laut Cloud Monitor 2016 von BITKOM und der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG hat die Cloud-Nutzung deutscher Unternehmen in den vergangenen Jahren kontinuierlich zugenommen. Der Anteil der Unternehmen, die Cloud-Lösungen einsetzen, stieg zwischen 2011 und 2014 von 28% auf 44% und sprang 2015 auf 54%. Weitere 18% der Unternehmen diskutieren oder planen den Einsatz von Cloud-Lösungen in der Zukunft.

Gesamteinschätzung

DATAGROUP ist im vergangenen Geschäftsjahr deutlich stärker gewachsen als der Gesamtmarkt für IT-Services. Im strategischen Fokus des DATAGROUP Geschäftsmodells stehen mehr denn je langfristige Verträge mit wiederkehrenden Erträgen. Die IT-Dienstleistungen, die DATAGROUP im Rahmen ihrer modularen Komplettlösung CORBOX anbietet, sind für funktionierende Geschäftsprozesse der Kundenunternehmen unverzichtbar. Die Geschäftsentwicklung von DATAGROUP ist deshalb durch ein hohes Maß an Planbarkeit und Stabilität gegenüber konjunkturellen Schwankungen gekennzeichnet. Die konsequente Umsetzung der Zukunftsstrategie DATAGROUP 2020 hat dazu geführt, dass in einem insgesamt guten gesamtwirtschaftlichen Umfeld ein steilerer Wachstumspfad eingeschlagen wurde.

DATAGROUP profitiert von dem langfristigen Trend zum IT-Outsourcing und der verstärkten Nutzung von Cloud-Lösungen, insbesondere bei mittleren und großen Unternehmen. IT ist in Unternehmen zu einem zentralen Produktionsmittel geworden, das absolut zuverlässig verfügbar sein muss. Gleichzeitig steigen die Anforderungen an die Sicherheit und die Flexibilität der Unternehmens-IT beständig, so dass deren Betrieb zunehmend aufwändiger wird. Die Digitalisierung stellt Unternehmen aller Branchen vor neue Herausforderungen. Damit die internen IT-Spezialisten sich auf diese strategischen Aufgaben konzentrieren können, lagern immer mehr Firmen ihren IT-Betrieb aus.

Mit dem Full-Service-Angebot CORBOX und ihrem Consulting- und Solutions-Portfolio ist DATAGROUP sehr gut aufgestellt, um die Wachstumspotenziale im Markt für IT-Services optimal zu nutzen. Die Übernahme von 306 Mitarbeitern der Hewlett-Packard Enterprise in Deutschland hat die Kompetenzen und Ressourcen von DATAGROUP in stark nachgefragten Kernbereichen des Leistungsportfolios erheblich gestärkt. Auch der Anteil zentralisiert erbrachter und über das Internet bereitgestellter Cloud-Dienstleistungen wurde im Geschäftsjahr erneut ausgebaut. DATAGROUP betreibt ihre nach höchsten Sicherheitsstandards zertifizierten Rechenzentren ausschließlich in Deutschland. Damit erfüllt DATAGROUP die hohen Sicherheitsanforderungen, die vor allem Kunden aus dem gehobenen Mittelstand - der primären Zielgruppe von DATAGROUP - an IT-Dienstleister adressieren. Zugleich hat das Unternehmen die Standardisierung und Industrialisierung der Leistungsprozesse vorangetrieben und damit die Grundlage für weitere nachhaltige Effizienz- und Qualitätssteigerungen in der Produktion und im Vertrieb gelegt.

Die positive Entwicklung spiegelt sich in der erneuten Aufnahme von DATAGROUP in die Liste des führenden IT-Dienstleister Deutschlands durch das Marktforschungsunternehmen Lünendonk wider.

II. Geschäftsverlauf im Überblick

(1) Ertragslage

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 53.465 erzielt (Vorjahr: T€ 53.600). Während der Umsatz im Geschäftsjahr nahezu gleichgeblieben ist, ist das Segment Outsourcing im Vergleich zum Vorjahr weiter gewachsen.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) belaufen sich auf T€ 15.119 (Vorjahr: T€ 16.085). Im Geschäftsjahr ist es gelungen die Kosten für bezogene Leistungen erneut deutlich zu reduzieren. Dies ist im Wesentlichen auf den vermehrten Einsatz eigener Mitarbeiter in den Projekten zurückzuführen.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 24.717 (Vorjahr: T€ 24.652). Die Personalaufwendungen sind insgesamt aus normaler Gehaltsentwicklung bei Bestandsmitarbeitern und der Einstellung zusätzlicher Mitarbeiter im laufenden Geschäftsjahr leicht angestiegen.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 2.192 (Vorjahr: T€ 1.500). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen. Der Anstieg in den Abschreibungen steht im Zusammenhang mit Hard- und Softwarebeschaffungen für bestehende und neu gewonnene Serviceprojekte.

Sonstige betriebliche Aufwendungen sind i.H.v. T€ 8.646 (Vorjahr: T€ 9.263) angefallen. Die größten Positionen in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind T€ 1.688 Leasing-, Wartungs- und Reparaturkosten sowie T€ 2.285 Reise-, Werbe-, Bewirtungs- und Kfz-Kosten. Der verbleibende Betrag setzt sich aus Mieten, Versicherungen und aus sonstigen allgemeinen Verwaltungskosten zusammen.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 606 (Vorjahr: T€ 600). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 459 (Vorjahr: T€ 501).

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit liegt bei T€ 2.132 (Vorjahr: T€ 2.107). Es wird ein Jahresüberschuss i.H.v. T€ 1.159 (Jahresüberschuss Vorjahr: T€ 1.008) ausgewiesen.

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 1.056 (Vorjahr: T€ 1.190) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 342 (Vorjahr: T€ 393). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellten und lizensierten Anwendung IlmosS, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 672 auf T€ 4.390 leicht reduziert. Für im Geschäftsjahr neu dazugewonnene Serviceverträge konnten überwiegend bestehende Hard- und Softwareressourcen eingesetzt werden.

Die Vorräte sind um T€ 508 auf T€ 1.336 gesunken. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen zum Geschäftsjahresende.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben sich mit T€ 5.402 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 6.331) reduziert. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 3.650 (Vorjahr: T€ 3.400) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr um T€ 3.767 auf T€ 3.072 gesunken. Die geringeren Verbundforderungen resultieren im Wesentlichen aus der Reduzierung des gegenüber der DATAGROUP SE gewährten Darlehens i.H.v. T€ 1.059 (Vorjahr: T€ 5.596).

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 6.322 verglichen mit dem Vorjahr um T€ 332 höher ausgewiesen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 5.350, sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. T€ 870.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 4.638 (Vorjahr: T€ 185) gegenüber dem Vorjahr deutlich höher ausgewiesen. Das Darlehen gegenüber der DATAGROUP SE wurde deutlich reduziert.

Die Gesellschaft hat zum Stichtag Fremdmittel i.H.v. T€ 3.650 aus dem Factoringvertrag in Anspruch genommen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 1.159 erzielt. Das Eigenkapital im Berichtsjahr ist damit auf T€ 7.123 (Vorjahr: T€ 5.964) angestiegen. Die Eigenkapitalquote liegt bei 26% (Vorjahr: 21%).

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 8.356 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 8.275) höher ausgewiesen. Die Erhöhung resultiert aus den regulären Zuführungen zur Rückstellung und Zinseffekten bei der Barwertermittlung. Gemäß § 246 Abs 2 HGB ist der genannte Betrag um das Planvermögen i.H.v. T€ 1.747 saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber 2015 um T€ 426 auf T€ 4.972 reduziert.

Die Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr von T€ 7.927 auf T€ 6.922 reduziert. Insbesondere die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind gegenüber dem Vorjahresstichtag T€ 4.911 auf T€ 3.577 gesunken. Verbindlichkeiten gegenüber Verbundenen Unternehmen sind mit T€ 1.627 gegenüber dem Vorjahr (T€ 1.349) angestiegen.

(3) Finanzlage

Der Jahrescashflow ist im Vergleich zum Vorjahr (T€ 3.441) mit T€ 3.432 nahezu gleich geblieben.

Die Entwicklung der liquiden Mittel der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität:

	30.09.2016 TEUR	30.09.2015 TEUR	+/- TEUR
Kurzfristige realisierbare und flüssige Mittel	15.419	15.834	-415
- kurzfristiges Fremdkapital	12.214	14.676	-2.462
Liquidität	3.205	1.158	2.047

Das kurzfristige Fremdkapital ist durch kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel gedeckt.

(4) Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Der Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2015/2016, wie er sich in der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage darstellt, liegt noch im Rahmen der Erwartungen der Geschäftsführung. Gleichwohl konnten die Umsatz- und Ertragsziele, die sich das Unternehmen zu Beginn des Geschäftsjahre gesetzt hatte, nicht erreicht werden.

Bezogen auf die Umsatzentwicklung lag es insbesondere daran, dass sich das Geschäft mit Bestandskunden nicht so gut wie angenommen entwickelt hat und bezogen auf die Ergebnisentwicklung waren vor allem die Kosten für Transitionen bei Neukunden höher als geplant.

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Risikomanagement

Die DATAGROUP SE hat ihrer Gesamtverantwortung im Konzern nachkommend die wesentlichen Elemente des Risikomanagements in Richtlinien gefasst, die für alle Gesellschaften des Konzerns gültig sind. Des Weiteren ist ein Berichts- und Controllingsystem installiert, mittels dessen die Entwicklung der Geschäfte und die damit verbundenen Risiken regelmäßig gemessen, bewertet und gesteuert werden. Verantwortlich für die Früherkennung und die Berichterstattung sowie den Umgang mit den geschäftlichen Risiken ist das Management der Gesellschaften im Zusammenwirken mit dem Konzernvorstand.

Risiken werden anhand des Risikokatalogs identifiziert und nach Ausmaß und Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet. Die Konsolidierung der Risikoberichte, die Bewertung der Risiken und die Entwicklung von Maßnahmen erfolgt zentral in der Konzernmuttergesellschaft. Die Frühwarnsysteme umfassen die Vertriebsplanung, die Liquiditätsplanung, die kurzfristige Erfolgsrechnung und ein qualitatives Management Summary zur Leistungserbringung. Dem spezifischen Risiko aus Unternehmensakquisitionen wird durch ein explizites Risikomanagement und eine separate Risikobewertung Rechnung getragen.

Weder während, noch zum Ende des Geschäftsjahrs 2015/2016 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden.

(2) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten anhängig.

(3) Chancen

Mit der Zukunftsstrategie DATAGROUP 2020 und der damit verbundenen Standardisierung des servicebasierten Leistungsangebots im Rahmen des Full-Service-Angebots CORBOX sieht sich die DATAGROUP Business Solutions GmbH, dank der ausgeprägten Kompetenz im Bereich Outsourcing Services, der Expertise in den Bereichen Transformation, Optimierung und Weiterentwicklung von IT Landschaften sowie den Kompetenzen in der SAP und Non SAP Beratung hinsichtlich der Konzernstrategie, bestens positioniert.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr ist es gelungen mehrere größere Outsourcingverträge bei bestehenden Kunden zu verlängern und Neuverträge mit neuen Kunden abzuschließen. Die Transitions- und Betriebsprojekte werden in den kommenden Jahren positiv zum Unternehmenserfolg beitragen.

Positive Impulse werden darüber hinaus aus den Kooperationen mit den neu gegründeten Factories DATAGROUP Service Desk GmbH und DATAGROUP Datacenter GmbH sowie aus der künftigen Zusammenarbeit mit der DATAGROUP Enterprise Services GmbH erwartet. Letztere hat im September dieses Jahres 306 Mitarbeiter der Hewlett-Packard-Enterprise (Deutschland) aufgenommen. Mit der Gesellschaft ist eine enge Zusammenarbeit beabsichtigt, da sie, ähnlich wie die DATAGROUP Business Solutions GmbH selbst, eine ausgeprägte Kompetenz in den Bereichen Applikationsmanagement und Basisdienstleistungen mit einem Schwerpunkt im Bereich SAP mitbringt.

Darüber hinaus sieht die Gesellschaft, neben dem geplanten Ausbau der Geschäfte mit Bestands- und Neukunden auch Potenziale in der Kooperation mit den anderen Konzerngesellschaften.

Die internen Kontrollen und Kontrollziele für die Outsourcingleistungen der Gesellschaft sowie deren Wirksamkeit wurden im laufenden Jahr wieder erfolgreich nach ISAE 3402 überprüft. Outsourcing ist ein wachsender Trend und Unternehmen hängen in immer stärkeren Ausmaß von den Dienstleistungen externer Dritter ab. ISAE 3402 ist einer der am häufigsten benutzten Standards zur Darstellung von Beurteilungen eines unabhängigen Dritten an die Nutzer von Outsourcingleistungen.

(4) Risiken

Ein operatives Risiko stellt der limitierte Zugang zu qualifizierten Mitarbeitern dar. Da viele Unternehmen bei der Suche nach qualifizierten Fachkräften konkurrieren, stellen Mitarbeiter regelmäßig hohe Anforderungen an ihre Arbeitgeber hinsichtlich Entwicklungsmöglichkeiten, Weiterbildung, Ausstattung mit Arbeitsmitteln und Bezahlung.

Im nächsten Geschäftsjahr laufen mehrere IT Outsourcingverträge größerer Kunden aus. In vielen Fällen werden die Leistungen durch die Unternehmen neu ausgeschrieben, um den Leistungsumfang zu optimieren und Kosten einzusparen. Es ist dann regelmäßig eine große Herausforderung Verlängerungen oder Folgeverträge mit den Kunden zu verhandeln. Der Leistungsumfang kann sich verändern, Preise müssen überprüft werden oder ein Vertrag kann ganz verloren gehen.

Potenzielle Zielkunden für Outsourcingvorhaben arbeiten immer enger mit Sourcingpartnern zusammen. Die Leistungsangebote der Marktteilnehmer werden dadurch transparenter und der Preisdruck in Angebotssituationen steigt. Außerdem verschärfen sich die Anforderungen an die vereinbarten Service Level Agreements (SLA) und erhöhen damit das Risiko für Pönalezahlungen im Falle der Nichteinhaltung der SLA. Die regelmäßige Überprüfung der Leistungsqualität und der ordnungsgemäßen Auftragsabwicklung wird durch ein internes Projektcontrolling sichergestellt. Die Stärkung der Kundenbindung und -zufriedenheit, erfolgreiche Vertriebsanstrengungen und hohe Qualitätsanforderungen an das eigene Leistungsportfolio sollen die Position von DATAGROUP im Markt sicherstellen. Insgesamt wird das Risiko aus der Wettbewerbssituation am IT-Markt als gering eingestuft.

Es werden hohe Anforderungen an das Unternehmen gestellt, laufend Einsparungspotenziale durch den Einsatz neuester Technologiegenerationen, Innovationen und Prozessverbesserungen zu heben, um in diesem hoch technologisierten und anspruchsvollen Marktumfeld bestehen zu können.

Im Geschäftsjahr 2015/2016 bestanden für die DATAGROUP Business Solutions GmbH keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

(5) Prognosebericht der Geschäftsführung

Laut Branchenverband BITKOM hat sich der ITK Markt im Jahr 2016 erneut positiv entwickelt. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr gut im Markt behaupten können. DATAGROUP profitiert von dem langfristigen Trend zum IT-Outsourcing und der verstärkten Nutzung von Cloud-Lösungen.

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH plant im Geschäftsjahr 2016/17 eine Neuausrichtung des Unternehmens vorzunehmen und Aufbauorganisation und Unternehmensstrukturen anzupassen, um den zukünftigen Herausforderungen besser begegnen zu können. Im Rahmen dieser Neuausrichtung sind für 2016/2017 moderat sinkende Umsätze und aufgrund der Kosten für die Neuausrichtung ein deutlich schlechteres Ergebnis geplant. Für die danach folgenden Geschäftsjahre wird wieder von steigenden Auftragseingängen und Umsatzvolumina und auch einer verbesserten Rentabilität ausgegangen. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um die Herausforderungen der nächsten Jahre zu meistern.

B. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 2 HGB

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäft jahres (§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Hendrik Schultz ist zum 30.09.2016 aus der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions ausgeschieden und hat die Geschäftsführung der neu gegründeten Gesellschaft DATAGROUP Enterprise Services GmbH übernommen. Neuer Geschäftsführer der DATAGROUP Business Solutions GmbH ist Andreas Baresel. Andreas Baresel ist bereits seit 01.07.2006 Mitarbeiter des Unternehmens und verantwortete seit dem Jahr 2009 die größte Business Unit der Gesellschaft. Im Jahr 2013 war ihm bereits Einzelprokura für die Gesellschaft erteilt worden.

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Bilanzstichtag nicht eingetreten.

Siegburg, den 22. Dezember 2016

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

Bilanz zum 30. SEPTEMBER 2016

AKTIVA

	30.9.2016 EUR	30.9.2015 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	5.816.317,46	6.674
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.397.257,00	1.583
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	341.665,00	393
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.055.592,00	1.190
II. Sachanlagen	4.390.300,96	5.062
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.390.300,96	5.062
III. Finanzanlagen	28.759,50	29
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	29
B. UMLAUFVERMÖGEN	20.769.466,01	21.189
I. Vorräte	1.336.063,22	1.844
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	1.336.063,22	1.844
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	14.795.421,65	19.160
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.401.821,73	6.331
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.071.621,55	6.839
3. Sonstige Vermögensgegenstände	6.321.978,37	5.990
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.637.981,14	185
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	1.196.982,39	1.142
	27.782.765,86	29.005
PASSIVA
	30.9.2016 EUR	30.9.2015 TEUR
A. EIGENKAPITAL	7.123.202,13	5.964
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortag	4.234.027,45	3.226
V. Jahresüberschuss	1.159.191,82	1.008
B. RÜCKSTELLUNGEN	13.647.459,86	15.024
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	8.355.501,06	8.275
2. Steuerrückstellungen	320.257,03	1.351
3. Sonstige Rückstellungen	4.971.701,77	5.398
C. VERBINDLICHKEITEN	6.922.271,88	7.927
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	673.759,61	1.300
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.576.835,05	4.911
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.626.982,48	1.349
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.044.694,74	367
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	89.831,99	90
	27.782.765,86	29.005

Gewinn- und Verlustrechnung FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2015/16

	2015/16 EUR	2014/15 TEUR
1. Umsatzerlöse	53.465.476,59	53.600
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen	-508.370,55	-164
3. Sonstige betriebliche Erträge	873.039,91	1.215
4. Materialaufwand	15.595.887,96	16.628
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	476.827,97	543
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	15.119.059,99	16.085
5. Personalaufwand	24.716.585,87	24.652
a) Löhne und Gehälter	21.394.598,34	20.798
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	3.321.987,53	3.854
6. Abschreibungen	2.192.314,09	1.500
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	2.192.314,09	1.500
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	8.645.999,04	9.263
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	58.601,55	99
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	606.033,01	600
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	2.131.927,53	2.107
11. Außerordentliche Aufwendungen	172.182,00	172
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	788.349,71	913
13. Sonstige Steuern	12.204,00	14
14. Jahresüberschuss	1.159.191,82	1.008

Anhang für das Geschäftsjahr 2015/16

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.10.2015 bis 30.09.2016 wurde nach den Vorschriften des HGB und unter Beachtung des GmbHG erstellt. Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB sowie § 42 GmbHG, für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Die Bewertung ist nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256a HGB vorgenommen worden.

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

II. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt.

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. K. Heubeck, der Rechnungszinsfuß beträgt 4,08% p.a. (Vorjahr: 4,07%), der Zinssatz für den Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 HGB beträgt 3,37%, die Gehaltsdynamik wird mit 2,00% p.a. (Vorjahr: 2,00%) und die Rentendynamik mit 1,75% p.a. (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2015/2016 ist als Anlage zur Bilanz dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen über T€ 3.072 (Vorjahr: T€ 6.839) resultieren T€ 1.059 (Vorjahr: T€ 5.596) aus einem Darlehen gegenüber dem Gesellschafter DATAGROUP SE. Die übrigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 2.013 (Vorjahr: T€ 1.243) bestehen vollständig aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände T€ 6.322 (Vorjahr: T€ 5.990) beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor T€ 870 (Vorjahr: T€ 499) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen T€ 5.354 (Vorjahr: T€ 5.360).

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.350 (Vorjahr: T€ 5.355) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 8.356 (Vorjahr: T€ 8.275). Der aufgeführte Rückstellungsbetrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.747 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB sieben Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags i.H.v. T€ 2.583. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 1.378. Der zur Bewertung der Rückstellung angewendete Rechnungszins ist, aufgrund der geänderten Ermittlung als durchschnittlicher Zinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren, mit 4,08% (Vorjahr: 4,07%) leicht gestiegen. Der durchschnittliche Zinssatz der letzten sieben Geschäftsjahre beträgt 3,37%. Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 HGB beläuft sich auf T€ 970 und wird bei der Ermittlung der zur Ausschüttung gesperrten Beträgen berücksichtigt.

IV. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vorwiegend Tantiemen mit T€ 1.817 (Vorjahr: T€ 2.182), Rückstellungen für Personalmaßnahmen mit T€ 187 (Vorjahr: T€ 119), Urlaubs- und Überstundenverpflichtungen mit T€ 673 (Vorjahr: T€ 612), Rückstellungen für externe Mitarbeiter mit T€ 414 (Vorjahr: T€ 638), Rabatte mit T€ 255 (Vorjahr: T€ 123), ausstehende Rechnungen über T€ 595 (Vorjahr: T€ 692) sowie Jubiläumszusagen mit T€ 362 (Vorjahr: T€ 265).

V. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten i.H.v. T€ 6.922 (Vorjahr: T€ 7.927) haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr. Gegenüber dem Gesellschafter DATAGROUP SE bestand zum Stichtag eine Verbindlichkeit i.H.v. T€ 113 (Vorjahr: T€ 98).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen zum Stichtag T€ 1.627 (Vorjahr: T€ 1.349) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

VI. Latente Steuern

Die Bewertung der temporären Differenzen erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 31,575%.

Die aktive latente Steuer wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1, 2 HGB in der Bilanz nicht angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Im Geschäftsjahr wurde ein Umsatz von T€ 53.465 (Vorjahr: T€ 53.600) erzielt, davon T€ 6.621 (Vorjahr: T€ 4.545) mit verbundenen Unternehmen. In dem genannten Betrag sind Umsätze i.H.v. T€ 1.612 (Vorjahr: T€ 1.114) mit der Tochtergesellschaft DATAGROUP Inshore Services GmbH enthalten.

II. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnender Aufwand ist im Geschäftsjahr i.H.v. T€ 43 (Vorjahr: T€ 89) angefallen, der insbesondere aus Wertberichtigungen auf Forderungen resultiert.

Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf 478 T€ (Vorjahr: T€ 741) und sind im Wesentlichen auf die Auflösung von Rückstellungen zurückzuführen.

III. Außerordentliche Aufwendungen

IV. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Berichtsjahr wurden im Finanzergebnis im Wesentlichen die nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Zinsaufwendungen i.H.v. T€ 459 (Vorjahr: T€ 501) ausgewiesen.

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hält 100% der Anteile an der DATAGROUP Inshore Services GmbH. Die DATAGROUP Inshore Services GmbH hat ihren Sitz in Rostock und ist beim zuständigen Amtsgericht in Rostock unter HRB 11934 eingetragen. Die Gesellschaft hat ein Stammkapital i.H.v. T€ 25 und verfügt zum 30.09.2016 über ein Eigenkapital von T€ 447 (Vorjahr: T€ 274). Die Gesellschaft hat ein Ergebnis von T€ 173 (Vorjahr: T€ 38) erwirtschaftet. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist nach § 291 HGB von der Erstellung eines Konzernabschluss befreit.

Die DATAGROUP SE, Pliezhausen, hält 100% der Anteile der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH und die DATAGROUP Inshore Services GmbH werden in den Konzernabschluss der DATAGROUP SE, Pliezhausen, zum 30.09.2016 einbezogen (kleinster Konzernkreis). Dieser ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 758721 eingetragen. Der Konzernabschluss soll beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaften werden in den Konzernabschluss der HHS Beteiligungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2016 einbezogen (größter Konzernkreis). Dieser ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 353224 eingetragen. Der Konzernabschluss soll beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Beratungs-, Miet-, Pacht- und sonstigen Leasing- und Mietkaufverträgen beläuft sich insgesamt auf T€ 4.542 (Vorjahr: T€ 5.738). Leasing- sowie Mietkaufverträge wurden zum Zweck der Finanzierung abgeschlossen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP SE, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

• Herr Hendrik Schultz, München (Geschäftsführer)

Der Geschäftsführer Hendrik Schultz legt mit Wirkung zum 30.09.2016 sein Amt nieder. Neuer Geschäftsführer ab 01.10.2016 ist Andreas Baresel, Rosenheim.

Im Geschäftsjahr 2015/2016 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 2.290 (Vorjahr: T€ 2.324) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2015/2016 Ruhegehälter in Höhe von T€ 206 (Vorjahr: T€ 152).

VI. Mitarbeiter

Im Durchschnitt waren im abgelaufenen Geschäftsjahr 337 (Vorjahr: 325) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	5.393
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	-342
abzgl. Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB	-970
Ausschüttungsfähiger Betrag	4.081

VIII. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 22. Dezember 2016

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens:

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2015 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2016 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.089.693,55	413.881,49	554.048,73	3.949.526,31
	4.607.420,64	413.881,49	554.048,73	4.467.253,40
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	11.847.825,20	922.295,04	1.786.695,71	10.983.424,53
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	0,00	0,00	28.759,50
	16.484.005,34	1.336.176,53	2.340.744,44	15.479.437,43

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2015 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2016 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	124.289,09	51.773,00	0,00	176.062,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.899.830,77	548.134,05	554.030,51	2.893.934,31
	3.024.119,86	599.907,05	554.030,51	3.069.996,40
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.785.508,24	1.592.407,04	1.784.791,71	6.593.123,57
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	9.809.628,10	2.192.314,09	2.338.822,22	9.663.119,97

	Buchwerte
	30.9.2016 EUR	30.9.2015 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	341.665,00	393.438,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.055.592,00	1.189.862,78
	1.397.257,00	1.583.300,78
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.390.300,96	5.062.316,96
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	28.759,50
	5.816.317,46	6.674.377,24

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2015 bis 30. September 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2015 bis 30. September 2016 den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Stuttgart, den 23. Dezember 2016

BANSBACH GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Carsten Grill, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 30. September 2016 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 16.01.2017 festgestellt worden.

Beschluss über die Ergebnisverwendung

Die ordentliche Gesellschafterversammlung vom 16.01.2017 hat beschlossen, den im festgestellten Jahreabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg zum 30. September 2016 ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.159.191,82 auf neue Rechnung vorzutragen.

30:T1a024,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022/23

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

1 RAHMENBEDINGUNGEN

Konjunktur weiter gehemmt

Auch im Jahr 2023 konnte sich die deutsche Wirtschaft nicht maßgeblich erholen. Die Konjunkturprognosen des ifo Instituts rechnen mit einem preisbereinigten Bruttoinlandsprodukt von -0,4% für das Jahr 2023 im Vergleich zum Vorjahr. Auch für die kommenden Jahre sind die Aussichten gedämpft. Das ifo Institut erwartet ein Wachstum von 1,4% 2024 und von 1,2% für 2025.

Die deutsche Wirtschaft wurde von der weiter hohen Inflationsrate gebremst, die die Kaufkraft der Verbraucher*innen erheblich beeinträchtigt hat. Auch der Anstieg der Leitzinsen durch die Zentralbanken weltweit wirkte sich negativ auf den Konsum sowie auf die Konjunktur aus, da die realen Haushaltseinkommen sanken und die Finanzierungskosten stiegen. Auch die deutsche Industrie spürte durch die Abkühlung der Weltkonjunktur eine reduzierte Nachfrage.

Der ifo Geschäftsklimaindex spiegelt die pessimistische Stimmung in den Unternehmen in Deutschland wider: Im August 2023 fiel der Index auf 85,7 Punkte, was bereits der vierte Rückgang in Folge ist. Die Beurteilung der aktuellen Geschäftslage erreichte den niedrigsten Stand seit August 2020 und die Unternehmen sind auch pessimistischer in Bezug auf die kommenden Monate als noch zuvor.

Digitalbranche auf höherem Niveau als Gesamtwirtschaft

Auch das Geschäftsklima in der Digitalbranche verzeichnete im Mai 2023 einen Abstieg auf 17,7 Punkte und die Unternehmen der Branche bewerteten die Geschäftserwartungen schwächer als zuvor. Jedoch bleibt die ITK-Branche im Vergleich zur Gesamtwirtschaft auf einem deutlich höheren Niveau. Der Branchenverband Bitkom rechnet für 2023 erstmalig mit Umsätzen über 200 Milliarden Euro. Im Vergleich zum Vorjahr sollen sie um 2,1 % auf voraussichtlich 213,2 Milliarden EUR wachsen. Das größte Wachstum soll das Segment Software mit 9,6 % auf 41,5 Milliarden EUR verzeichnen. Besonders deutliches Wachstum zeigen dabei Plattformen für Künstliche Intelligenz (41,8 % auf 1,1 Milliarden EUR), Collaborative Applications (15,6 % auf 1,6 Milliarden EUR) und Sicherheits-Software (11,4 % auf 3,3 Milliarden EUR). Auch die Ausgaben für IT-Services sollen steigen: um 5,3 % auf 49,4 Milliarden EUR.

Digitalisierung entscheidend für Wettbewerbsfähigkeit

In einer Umfrage des Branchenverbandes Bitkom gaben 60 % der Unternehmen an, dass Konkurrenten, die auf Digitalisierung setzen, ihnen voraus sind. Gleichzeitig sehen sich 64 % der Unternehmen als Nachzügler in der Digitalisierung. 53 % der Unternehmen möchten 2023 mehr in ihre Digitalisierung investieren. Die größten Hemmnisse für die Digitalisierung sind dabei Datenschutz, Fachkräftemangel, Anforderungen an IT-Sicherheit, begrenzte Zeit und finanzielle Mittel. Beispielsweise denken 72 % der Unternehmen, dass Künstliche Intelligenz für die Zukunft der deutschen Wirtschaft entscheidend ist, aber nur 15 % setzen KI tatsächlich ein.

2 GESCHÄFTSVERLAUF DER GESELLSCHAFT

Mit dem Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2022/2023, wie er sich in der Vermögens, Finanz und Ertragslage darstellt, wurden die gesetzten Erwartungen der Geschäftsführung sowohl in Bezug auf das EBIT als auch im Umsatz verfehlt. Dennoch ist es der Gesellschaft in einem insgesamt schwierigen Marktumfeld gelungen, die Projekt- und Serviceaktivitäten auf einem hohen Umsatz- und Ergebnisniveau zu halten. Im Berichtsjahr ausgelaufene Verträge konnten zum Teil weiter verlängert werden. Neue größere Serviceverträge konnten im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht im erwarteten Umfang dazu gewonnen werden.

Ertragslage

Umsatzerlöse und EBIT werden als finanzielle Leistungsindikatoren zur Steuerung des Unternehmens verwendet.

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 60.638 erzielt (Vorjahr: T€ 62.531). Damit wurde die Prognose des Vorjahres verfehlt. Im Wesentlichen wurde deutlich weniger Umsatz im Bereich Wartungs- und Outsourcing-Projekte erzielt. Die Umsatzsteigerung bei den Zeitaufwandsprojekten konnte dies nicht kompensieren.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen belaufen sich auf T€ 31.031 (Vorjahr: T€ 32.840). Einhergehend mit den rückläufigen Umsätzen konnten externe Mitarbeitereinsätze reduziert werden.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 18.304 (Vorjahr: T€ 17.936). Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus der Anpassung der Pensionsrückstellung i.H.v T€ 335. Weitere Effekte ergeben sich aus Zuführungen und Inanspruchnahmen von Personalrückstellungen sowie geringeren Aufwendungen aus der Erhöhung von Vertragsvermögenswerten aus Transitionen. Zum Bilanzstichtag waren insgesamt 199 (Vorjahr: 198) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 248 (Vorjahr: T€ 300). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen.

Das EBIT betrug im Geschäftsjahr vor Beteiligungserträgen T€ 3.572, die EBIT-Marge bezogen auf den Umsatz somit 5,9%. Im Vorjahr betrug das EBIT vor Beteiligungserträgen T€ 4.829, die EBIT-Marge bezogen auf den Umsatz 7,7%. Der Grund liegt im Rückgang des laufenden Wartungs- und Outsourcingvolumens.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 369 (Vorjahr: T€ 282). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus der Abzinsung von Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 211 (Vorjahr: T€ 236).

Aus Gewinnausschüttungen der Tochtergesellschaft DATAGROUP Inshore Services GmbH wurden Beteiligungserträge i.H.v. T€ 500 erzielt.

Der Jahresüberschuss beträgt somit T€ 2.875 (Vorjahr: T€ 3.404).

Finanz- und Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 60 (Vorjahr: T€ 84) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 4 (Vorjahr T€ 31). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellten und lizenzierten Anwendung ILmosS, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr von T€ 479 auf T€ 375 reduziert.

Die Vorräte sind von T€ 200 auf T€ 60 gesunken. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten zum Geschäftsjahresende und aus Werkverträgen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 12.297 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 9.765) gestiegen. Grund dafür ist im Wesentlichen, dass im Vergleich zum Vorjahr keine Forderungen zum Stichtag an den Factor verkauft wurden. T€ 0 (Vorjahr: T€ 2.713).

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr von T€ 7.691 auf T€ 8.416 gestiegen. Die Erhöhung der Verbundforderungen resultiert im Wesentlichen aus der Erhöhung eines Gesellschafterdarlehens gegenüber der DATAGROUP SE auf T€ 7.841 (Vorjahr T€ 6.801).

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 4.886 gegenüber dem Vorjahr (T€ 8.911) gesunken. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 4.332 (Vorjahr: T€ 4.449). Die starke Reduktion ergibt sich aus der Beendigung des Factoringvertrags, im Berichtsjahr werden nur noch T€ -2 (Vorjahr: T€ 2.831) an Forderungen gegenüber dem Factor ausgewiesen, sowie den deutlich niedrigeren Forderungen gegenüber der Finanzbehörde i.H.v. T€ 0 (Vorjahr: T€ 1.139).

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 1.521 (Vorjahr: T€ 756) ausgewiesen.

Die Gesellschaft war zu jedem Zeitpunkt in der Lage ihre Zahlungsverpflichtungen zu erfüllen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind weiterhin T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 2.875 (Vorjahr: T€ 3.404) erzielt. An die Muttergesellschaft DATAGROUP SE wurde eine Ausschüttung i.H.v. T€ 3.400 getätigt. Das Eigenkapital der Gesellschaft liegt bei T€ 5.456 (Vorjahr: T€ 5.981). Es ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 20% (Vorjahr: 21%).

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 10.581 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 10.124) angestiegen.

Die Erhöhung resultiert aus den regulären Zuführungen zur Rückstellung und Zinseffekten bei der Barwertermittlung. Gemäß § 246 Abs 2 HGB ist der genannte Betrag um das Planvermögen i.H.v. T€ 1.498 saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr auf T€ 3.266 (Vorjahr: T€ 3.427) reduziert. Die Verbindlichkeiten sind im Geschäftsjahr auf T€ 7.219 (Vorjahr: T€ 7.522) angestiegen. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind mit T€ 6.047 gegenüber dem Vorjahr (T€ 6.030konstant geblieben.

Die Bilanzsumme ist von T€ 28.157 auf T€ 27.891 leicht gesunken.

3 RISIKO- UND CHANCENBERICHT

Risikomanagementsystem

Die DATAGROUP-Gruppe ("DATAGROUP") unterhält ein konzernweites Risikomanagementsystem zur frühzeitigen Erkennung von bestandsgefährdenden bzw. wesentlichen Unternehmensrisiken, welches auch die Datagroup Business Solutions GmbH abdeckt. Aufgabe des Risikomanagements ist die systematische Risikobewertung anhand eines einheitlichen Risikokataloges, die regelmäßige Risikokommunikation durch Risikoberichte und schließlich die zentrale Risikosteuerung und -kontrolle. Das Risikomanagement umfasst Überwachungs- und Kontrollmaßnahmen, um zeitnah Maßnahmen zur Risikoprävention und -handhabung einleiten zu können. Ausgehend von standardisierten Frühwarnsystemen erstellen die operativ tätigen Konzerngesellschaften regelmäßig nach einheitlichen Risikokatalogen standardisierte Risikoberichte. Risiken werden anhand des Risikokatalogs identifiziert und nach Ausmaß und Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet. Die Konsolidierung der Risikoberichte, die Bewertung der Risiken und die Entwicklung von Maßnahmen erfolgt zentral in der Konzernmuttergesellschaft. Die Frühwarnsysteme umfassen die Vertriebsplanung, die Liquiditätsplanung, die kurzfristige Erfolgsrechnung und ein qualitatives Management Summary. Für die Umsetzung der im Rahmen der Bewertung dokumentierten Maßnahmen ist auf Ebene der operativ tätigen Konzerngesellschaften die Geschäftsführung verantwortlich, auf Ebene der Konzernmuttergesellschaft der Vorstand.

Neben den im Abschnitt »Risiken« genannten Risikofaktoren könnten Risiken, die derzeit noch nicht bekannt sind, oder Risiken, die jetzt noch als unwesentlich eingeschätzt werden, die Geschäftstätigkeit beeinträchtigen.

Chancenmanagement

Chancen aus dem Marktumfeld

DATAGROUP und die Datagroup Business Solutions GmbH sind auf dem Markt für IT-Serviceleistungen aktiv. Das Unternehmen unterliegt damit wie die Wettbewerber den konjunkturellen Entwicklungen der Branche sowie des Gesamtmarktes. Bei einer allgemein positiven Wirtschaftsentwicklung ergeben sich Chancen für erfolgreiches Wachstum bei Umsatz und Ertrag. Aber auch von einer stagnierenden oder negativen Konjunkturentwicklung kann die Datagroup Business Solutions GmbH profitieren. Die digitale Transformation treibt die Nachfrage nach IT im Allgemeinen, aber auch nach IT-Servicedienstleistungen im Besonderen an. Die vom Unternehmen adressierten Märkte bieten nach wie vor ein großes Wachstumspotenzial.

Chancen aus der zunehmenden Digitalisierung

Chancen für die Datagroup Business Solutions GmbH entstehen vor allem aus dem anhaltenden Trend zur Digitalisierung. Die Corona-Pandemie hat in vielen Bereichen zum dezentralen Arbeiten gezwungen und mit Hilfe von Cloud-basierten Kollaborationslösungen die Arbeitswelt nachhaltig verändert - in der Privatwirtschaft genauso wie in der öffentlichen Verwaltung. Auch der anhaltende Fachkräftemangel verstärkt weiter den Bedarf an Digitalisierung und IT-gestützten Automatisierungslösungen. Für Unternehmen ist die Digitalisierung nicht zuletzt ein Schlüssel, um international wettbewerbsfähig zu bleiben. Für die Datagroup Business Solutions GmbH bietet diese Entwicklung die Chance, bestehende Kunden mit zusätzlichen Services bedienen zu können oder neue Kunden für das umfassende CORBOX-Serviceportfolio zu gewinnen. Die Datagroup Business Solutions GmbH reagiert auf neue Technologien mit entsprechenden Angeboten für ihre Kunden, beispielsweise in den Bereichen Cyber- und Informationssicherheit, Cloud Technologien sowie auch mobile Data Center mit den entsprechenden Managed Services und ergänzt das Dienstleistungsangebot permanent um weitere Services. Dies ist auch die Basis für neue Chancen in der Kundengewinnung, speziell im Bereich der KRITIS Unternehmen, die entsprechende gesetzliche Vorschriften im Rahmen der Digitalisierung und Informationssicherheit bedienen müssen.

Chancen durch Nachhaltigkeit

Die ökologischen und sozialen Herausforderungen unserer Zeit sind groß. Sie reichen von Fragen des Umwelt- und Klimaschutzes, der IT-Sicherheit und der Resilienz von Lieferketten bis hin zu Fragen der Corporate Governance. Als verantwortungsvoll agierendes Unternehmen nehmen wir diese Herausforderungen ernst und möchten mit unseren Bemühungen im Bereich Nachhaltigkeit einen Beitrag zum Gemeinwohl leisten. Einen Überblick über die Aktivitäten von DATAGROUP bietet der jährlicher Nachhaltigkeitsbericht.

DATAGROUP strebt als Unternehmen langfristigen und nachhaltigen Erfolg an. Technologien und Dienstleistungen anzubieten, die die digitale und ökologische Transformation von Wirtschaft und Gesellschaft unterstützen, bietet DATAGROUP die Chance, sich langfristig als innovatives IT-Unternehmen zu positionieren. Das entspricht den Erwartungen unserer Kunden und ist auch für die Gewinnung und Bindung gerade von neuen Mitarbeiter*innen ein wichtiges Kriterium.

Geschäftsbezogene Risiken

Wirtschaftliches Handeln ist mit Risiken und Chancen verbunden. Die im Folgenden beschriebenen Risiken sind Gegenstand des Risikofrüherkennungssystems und werden regelmäßig überwacht und gesteuert.

Markt- und Wettbewerbsrisiken

Auf dem Markt für Informationstechnologie herrscht seit Jahren intensiver Wettbewerb, der sich möglicherweise in den nächsten Jahren weiter verschärfen könnte. Neben einer Vielzahl von regionalen oder deutschlandweit tätigen Unternehmen bieten auch internationale Großunternehmen Leistungen im Bereich IT-Services an.

Eine Verschärfung des Wettbewerbsdrucks im IT-Markt kann zur Verdrängung der Datagroup Business Solutions GmbH durch Konkurrenten und damit zu Umsatzeinbußen führen. Die Stärkung der Kundenbindung und -zufriedenheit, erfolgreiche Vertriebsanstrengungen und hohe Qualitätsanforderungen an das eigene Leistungsportfolio sollen die Position der Datagroup Business Solutions GmbH im Markt sicherstellen. Insgesamt wird das Risiko aus der Wettbewerbssituation am IT-Markt weiterhin als gering eingestuft.

Technische Verfügbarkeit des Leistungsangebotes

Die Geschäftstätigkeit der Datagroup Business Solutions GmbH wird durch den Einsatz moderner Informationstechnologien unterstützt. Insofern hat die Verfügbarkeit der IT-Systeme und des Leistungsangebotes für DATAGROUP und der Datagroup Business Solutions GmbH als Anbieter von IT-Betriebsdienstleistungen eine besondere Bedeutung. Die Anfälligkeit oder der Ausfall von Infrastrukturkomponenten können die Arbeitsabläufe bei DATAGROUP inklusive der Datagroup Business Solutions GmbH oder bei den Kunden im Extremfall zum Erliegen bringen. Sollte die Datagroup Business Solutions GmbH in Zukunft ihren Lieferungs- oder Leistungsverpflichtungen nicht oder nur unzureichend nachkommen können, kann das Risiko von Schadensersatzverpflichtungen aus Gewährleistung und Haftung entstehen oder Strafzahlungen aus Vertragsverletzungen einsetzen.

Die regelmäßige Überprüfung der Leistungsqualität und der ordnungsgemäßen Auftragsabwicklung erfolgt durch eine laufende interne Produktionsüberwachung und -steuerung. Durch die stringente Organisation der IT-Serviceproduktion und die Nutzung geeigneter Architekturen wird ein Höchstmaß an Verfügbarkeit sichergestellt.

DATAGROUP betreibt ein ganzheitliches IT-Service-Management, das im Kern ein zeitgemäßes Informationssicherheitsmanagementsystem (ISMS) einschließt. Das DATAGROUP ISMS wird für ausgewählte DATAGROUP Gesellschaften und Services gemäß ISO/IEC 27001 zertifiziert und um die ISO/IEC 27018 mit Fokus auf den Schutz personenbezogener Daten in Cloud-Umgebungen erweitert. Das IT Operations Management der DATAGROUP Operations GmbH ist zusätzlich gemäß ISO 27001 auf der Basis von IT-Grundschutz (BSI) zertifiziert. Sämtliche zentralen IT-Plattformen werden in einem sogenannten Colocation-Modell in gespiegelten Rechenzentren in Frankfurt und Düsseldorf betrieben. Die Data Center in Frankfurt und Düsseldorf sowie alle DATAGROUP-Standorte im Scope werden jährlich nach dem international anerkannten Standard ISO 27001 auditiert. Das Management-System für den übergreifenden Geschäftsprozess »DATAGROUP IT Service Management« wird jährlich in internen und externen Audits gemäß dem internationalen Standard ISO 20000 überprüft. Beinhaltet sind alle Services im Service-Katalog mit sämtlichen Prozessen und Funktionen. Zuletzt wurde im September 2021 erfolgreich die Rezertifizierung mit der TÜV Süd Management Services GmbH durchgeführt.

Zur weiteren Absicherung der Geschäftsrisiken besteht ein ausreichender Versicherungsschutz für Betriebsunterbrechungen im eigenen Unternehmen sowie bei Kunden, der turnusmäßig durch das Management auf seine Angemessenheit überprüft wird.

IT-Sicherheit / Cyber Security

Aufgrund der erheblich gestiegenen Zahl an Cyberangriffen verstärken DATAGROUP und die Datagroup Business Solutions GmbH kontinuierlich ihre Anstrengungen zum Schutz ihrer Ressourcen, Systeme und Daten sowohl in Bezug auf die konzerneigene IT als auch auf die betriebenen Kundensysteme. Neben der regelmäßigen Durchführung von Penetration-Tests wurden die technischen Maßnahmen für Schutz und Angriffserkennung sowie die IT-Service-Management-Struktur und die darin verankerten Sicherheitsmechanismen in den vergangenen Jahren erweitert. Eine betrügerisch motivierte oder arglistige IT-Sicherheitsgefährdung oder ein Cyber-Angriff auf die Systeme von DATAGROUP, der Datagroup Business Solutions GmbH oder der von DATAGROUP betreuten Kundensysteme kann dennoch nicht ausgeschlossen werden und könnte erhebliche negative Auswirkungen auf die Datagroup Business Solutions GmbH und ihre Kunden- und Leistungsbeziehungen sowie ihre Reputation haben und große rechtliche und finanzielle Risiken nach sich ziehen.

Risiko aus dem technologischen Wandel

Das technologische Umfeld, in dem die Datagroup Business Solutions GmbH aktiv ist, unterliegt permanenter Veränderung, insbesondere durch die Entwicklung neuer Technologien, wie beispielsweise der Bereitstellung von Infrastrukturdienstleistungen oder von Software mit Hilfe von Cloud-Technologien sowie KI. Das Portfolio der durch Kunden eingesetzten Anwendungen und Lösungen vergrößert sich ständig. DATAGROUP und die Datagroup Business Solutions GmbH arbeiten permanent daran, das Leistungsportfolio um neue Technologien zu erweitern, an die veränderten Bedürfnisse der Kunden zu adaptieren und die Qualifikationen der Mitarbeiter*innen entsprechend anzupassen. Das Risiko, dass es zu einer disruptiven Veränderung des technologischen Umfelds kommt, auf den DATAGROUP und die Datagroup Business Solutions GmbH nicht rechtzeitig mit dem eigenen Leistungsportfolio reagieren können, wird derzeit als gering eingeschätzt.

Finanzwirtschaftliche Risiken

Zu den wesentlichen finanzwirtschaftlichen Risiken zählen Liquiditäts-, Forderungsausfall- sowie Zinsänderungsrisiken. Die Zahlungsfähigkeit und finanzielle Flexibilität der Datagroup Business Solutions GmbH ist durch eine Refinanzierung durch die Konzernmuttergesellschaft DATAGROUP SE jederzeit sichergestellt.

Die Zahlungsfähigkeit und finanzielle Flexibilität sichert DATAGROUP durch Liquiditätsreserven in Form von Barmitteln und Kreditlinien. Eine regelmäßige Liquiditätsplanung stellt die ausreichende Ausstattung mit finanziellen Mitteln sicher. Alle Tochtergesellschaften und damit auch die Datagroup Business Solutions GmbH sind Bestandteil einer zentralen Liquiditätsplanung, durch die die Zahlungsfähigkeit des Konzerns sichergestellt wird. Die Liquiditätsrisiken werden als gering eingeschätzt.

Die Forderungsausfallrisiken des Konzerns sowie der Datagroup Business Solutions GmbH werden stetig eng überwacht, insbesondere unter Berücksichtigung der aktuellen wirtschaftlichen Entwicklungen. Diese Risiken werden derzeit als überschaubar eingeschätzt, insbesondere weil ein Großteil der Umsätze mit Auftraggebern abgewickelt wird, die vom Vorstand und Geschäftsführung als solide und solvent angesehen werden. Das Ausfallrisiko wird zudem durch Bonitätsprüfungsprogramme abgesichert. Die Kunden durchlaufen das Bonitätsprüfungsprogramm - als Ergebnis dieser Bemühungen bewegt sich die Forderungsausfallsumme auf einem niedrigen Niveau.

Risiken aus der Kundenstruktur

Ein Risiko könnte sich aus der Abhängigkeit von wichtigen Großkunden und deren Geschäftsentwicklung ergeben. Die Risikosteuerung erfolgt durch eine spezialisierte Großkundenbetreuung, durch die negative Entwicklungen in der Kundenbeziehung frühzeitig erkannt werden und Gegenmaßnahmen ergriffen werden können. Ferner wird durch eine zielgerichtete Marketingstrategie sowie durch die Markteinführung innovativer neuer Produkte und Dienstleistungen eine gezielte Verbreiterung der Kundenbasis verfolgt. Zusätzlich wird eine heterogene Kundenstruktur über alle Branchen hinweg fokussiert. In keiner Branche ergibt sich eine außergewöhnliche Häufung der Roherträge, somit besteht keine Branchenabhängigkeit.

Lieferantenrisiken

Als IT-Dienstleister und Anbieter von IT-Produkten arbeitet die Datagroup Business Solutions GmbH mit Lieferanten für technische Komponenten und anderen Dienstleistungsunternehmen zusammen. Lieferengpässe lassen sich vor dem Hintergrund der stellenweise weiterhin global beeinträchtigten Lieferketten nicht ausschließen. Derartige Lieferengpässe können die Lieferbarkeit von Hardwarekomponenten insgesamt negativ beeinträchtigen und zu längeren Lieferzeiten, Preiserhöhungen, Änderungen in der Produktstrategie oder anderen negativen Auswirkungen auf die Datagroup Business Solutions GmbH führen. Diesen begegnet die Datagroup Business Solutions GmbH vor allem durch erhöhte Kapazitätsreserven der eingesetzten Hardware-Ressourcen.

Im Zuge der Beeinträchtigung der Lieferketten haben auch die Risiken aus mangelnder Qualität der eingesetzten Hard- und Software-Komponenten zugenommen. Insbesondere in neuen Softwareversionen - die aus Gründen der IT-Sicherheit aktuell gehalten werden müssen - enthaltene Fehler können zur Beeinträchtigung der Betriebsstabilität der IT-Services führen. DATAGROUP mitigiert dieses Risiko durch die Erweiterung der Testmöglichkeiten im Vorfeld sowie der Change Vorgehensweise bei der Ausbringung neuer Softwareversionen.

Lieferrisiken in Ihrer Gesamtheit werden durch ein professionelles Beschaffungsmanagement und durch die vertragliche Absicherung der Lieferungs- und Leistungskette abgesichert, so dass das Risiko - insbesondere auch vor dem Hintergrund des zunehmenden Dienstleistungsanteils im DATAGROUP-Konzern - als gering eingeschätzt werden kann.

Personalwirtschaftliche Risiken

Risiken können aus der potenziellen Fluktuation von Mitarbeiter*innen und Führungskräften in Schlüsselpositionen entstehen. Das unerwünschte Ausscheiden von Führungskräften und Mitarbeiter*innen kann sich nachteilig auf DATAGROUP und auf die Datagroup Business Solutions GmbH oder auf Kundenbeziehungen auswirken, sofern es nicht gelingt, in angemessener Zeit und zu marktgerechten Konditionen qualifizierte und geeignete Kandidat*innen zu gewinnen. Mitarbeitermotivation, -bindung und -entwicklung ist daher ein wichtiges Ziel der Mitarbeiterführung und der Personalpolitik der Datagroup Business Solutions GmbH. Das Risiko einer wesentlichen nachteiligen Beeinträchtigung der Geschäftsentwicklung durch den Verlust von Leistungsträger*innen wird aufgrund der hohen Mitarbeiterbindung in den vergangenen Jahren derzeit als gering eingeschätzt.

Weitere personalwirtschaftliche Risiken können sich aus dem Mangel an qualifiziertem Personal in der IT-Industrie und dadurch bedingt steigende Lohnkosten ergeben. Nach wie vor treibt die Digitalisierung in der deutschen Wirtschaft und Verwaltung die Nachfrage nach qualifizierten Arbeitskräften. Nicht zuletzt besteht das Risiko, dass die zunehmend spürbaren Preissteigerungen und Inflationstendenzen zu einer allgemeinen Lohninflation führen. Mit Blick auf diese Entwicklungen unternehmen DATAGROUP und die Datagroup Business Solutions GmbH unverändert umfassende Anstrengungen zur langfristigen Bindung ihrer Mitarbeiter*innen. Hierfür wurde 2022 die sogenannte DATAGROUP Career Box entwickelt. Sie fasst die Einstiegs- sowie Entwicklungs- und Karrierewege bei DATAGROUP zusammen und zeigt Weiterentwicklungsperspektiven für alle Mitarbeitenden auf. Dies ist ein elementarer Baustein für die Erhaltung und laufende Weiterentwicklung der Leistungsfähigkeit von DATAGROUP und der Datagroup Business Solutions GmbH.

Rechtliche Risiken

Die Gesellschaften des DATAGROUP-Konzerns müssen sich im Zuge ihres Geschäftsbetriebs mit gerichtlichen und außergerichtlichen Ansprüchen Dritter auseinandersetzen. Zurzeit sind keine laufenden oder absehbaren Gerichts- oder Schiedsverfahren bekannt, die einen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage der Datagroup Business Solutions GmbH haben könnten. Insgesamt werden die rechtlichen Risiken als gering eingestuft.

Risiken aus der Entwicklung der Pensionsverpflichtungen

Die Verpflichtungen, die sich aus den Pensionszusagen für Teile der Belegschaft der DATAGROUP Business Solutions GmbH ergeben, sind über Pensionsrückstellungen berücksichtigt und zum Teil über Aktivwerte abgesichert. Die Aktivwerte sind zum Teil an die Begünstigten verpfändet. Die wesentlichen Parameter für die Bewertung der Pensionsverpflichtungen sind vor allem der Rechnungszins, die erwartete demografische Entwicklungen und Annahmen zur Rentenentwicklung. Insbesondere die Zinsentwicklung stellt ein Risiko bei der Bewertung der Pensionsrückstellungen dar. Außerdem bestehen Risiken hinsichtlich der Entwicklung der Aktivwerte, die ebenfalls vom Zinsniveau abhängen. Die Risiken sind aus Sicht der Gesellschaft dennoch überschaubar, da das Handelsrecht die Veränderung der Pensionsrückstellungen über eine Durchschnittszinsbildung abdämpft. Darüber hinaus sind die Versorgungswerke geschlossen und fast alle Begünstigten befinden sich bereits in der Bezugsphase. Außerdem wurden für die Absicherung der Verpflichtungen risikoarme Rückdeckungsversicherungen abgeschlossen, die die Liquidität in der Bezugsphase teilweise sichern.

Gesamtbeurteilung der Risikosituation

Im Geschäftsjahr 2022/2023 bestanden für die Datagroup Business Solutions GmbH keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

4 PROGNOSEBERICHT DER GESCHÄFTSFÜHRUNG

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH plant im Geschäftsjahr 2023/2024 mit einem deutlichen Anstieg der Gesamtleistung bei moderat ansteigender EBIT-Rendite. Die Gesellschaft intensiviert ihre Vertriebsanstrengungen, um neue Aufträge bei Bestands- und Neukunden zu akquirieren und gleichzeitig die Auslastung der eigenen Kapazitäten zu steigern. Insgesamt wird aufgrund ansteigender Personal- und Betriebskosten sowohl im Bestands- als auch im Neukundengeschäft mit einer leicht sinkenden Rentabilität gerechnet. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um die Herausforderungen der nächsten Jahre zu meistern.

5 ZWEIGNIEDERLASSUNGSBERICHT

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist in vier Zweigniederlassungen aufgeteilt, die als die Geschäftsbereiche DATAGROUP München, DATAGROUP Berlin, DATAGROUP Business Solutions und DATAGROUP Defense IT Services geführt werden. Die Geschäftsbereiche gliedern sich nach regionalen und branchenspezifischen Aspekten. Die Führung der DATAGROUP Business Solutions GmbH und der Geschäftsbereiche ist in einer Geschäftsordnung nebst Geschäftsverteilungsplan geregelt.

Siegburg, den 24. November 2023

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

gez. Hartmut Graf, Geschäftsführer

gez. Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

gez. Jan-Christoph Pries, Geschäftsführer

gez. Ralf Wülfrath, Geschäftsführer

BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2023

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

AKTIVA

	30.9.2023 EUR	30.9.2022 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	505.342,66	684
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	63.919,00	114
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	4.107,00	30
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	59.812,00	84
II. Sachanlagen	374.953,20	479
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	374.953,20	479
III. Finanzanlagen	66.470,46	91
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	66.470,46	91
B. UMLAUFVERMÖGEN	27.179.688,44	27.323
I. Vorräte	60.013,00	200
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	60.013,00	200
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	25.598.587,17	26.367
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	12.296.851,97	9.765
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	8.415.836,35	7.691
3. Sonstige Vermögensgegenstände	4.885.898,85	8.911
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	1.521.088,27	756
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	206.899,79	150
	27.891.930,89	28.157
PASSIVA
	30.9.2023 EUR	30.9.2022 TEUR
A. EIGENKAPITAL	5.455.664,68	5.981
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortrag	850.610,13	847
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	2.875.071,69	3.404
B. RÜCKSTELLUNGEN	15.138.452,45	14.562
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	10.581.311,50	10.124
2. Steuerrückstellungen	1.291.134,75	1.011
3. Sonstige Rückstellungen	3.266.006,20	3.427
C. VERBINDLICHKEITEN	7.219.055,29	7.522
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	113.911,46	189
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	520.649,72	570
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.047.400,93	6.030
4. Sonstige Verbindlichkeiten	537.093,18	733
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	78.758,47	92
	27.891.930,89	28.157

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022/23

	2022/23 EUR	2021/22 TEUR
1. Umsatzerlöse	60.637.516,22	62.531
2. Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-139.987,63	-292
3. Sonstige betriebliche Erträge	977.652,93	1.168
4. Materialaufwand	32.710.323,73	34.470
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.679.303,72	1.630
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	31.031.020,01	32.840
5. Personalaufwand	18.303.705,19	17.936
a) Löhne und Gehälter	15.507.947,00	15.534
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	2.795.758,19	2.402
6. Abschreibungen	248.169,36	300
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	248.169,36	300
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	6.641.183,41	5.871
8. Erträge aus Beteiligungen	500.000,00	330
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	372.330,07	105
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	368.768,69	282
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.190.636,80	1.566
12. Ergebnis nach Steuern	2.884.724,41	3.417
13. Sonstige Steuern	9.652,72	13
14. Jahresüberschuss	2.875.071,69	3.404

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022/23

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 und 4 HGB. Größenabhängige Erleichterungen werden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH wird nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt.

Das Geschäftsjahr der DATAGROUP Business Solutions GmbH umfasst den Zeitraum vom 1. Oktober bis zum 30. September des Folgejahres.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung findet in Ausübung des Wahlrechtes in § 275 Abs. 1 HGB das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

I. Anlagevermögen

Die selbst erstellten immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Herstellungskosten aktiviert und auf zehn Jahre linear abgeschrieben. Die Aktivierung der erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände erfolgt mit deren Anschaffungskosten, die ausschließlich lineare Abschreibung wird auf 10 Jahre bzw. auf die Laufzeit der zugrunde liegenden Verträge vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Die beweglichen Anlagen werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauer beträgt drei bis zehn Jahre. Die Zugänge des Geschäftsjahres wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pro rata temporis abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und ihr sofortiger Abgang unterstellt. In Ausnahmefällen erfolgt eine Abschreibung über die voraussichtliche Nutzungsdauer.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

II. Umlaufvermögen

Der Ansatz der unfertigen Leistungen erfolgt mit den Herstellungskosten. Berücksichtigt werden die direkt zurechenbaren Material- und Personaleinzelkosten, angemessene Material- und Personalgemeinkosten sowie Verwaltungsgemeinkosten der Stabsstelle Personal und zudem Kosten der Informationstechnologie. Absehbare Verluste aus Kundenaufträgen werden im Rahmen einer verlustfreien Bewertung aktivisch als Wertberichtigung abgesetzt.

Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen für Pensionsverpflichtungen werden in Höhe der verzinslichen Ansammlung der vom Versicherungsnehmer geleisteten Sparanteile an der Versicherungsprämie aktiviert. Das so genannte Deckungsvermögen, das dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen ist und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Alterversorgungsansprüchen oder vergleichbar langfristig fälligen Verpflichtungen dient, wird saldiert mit den entsprechenden Rückstellungen ausgewiesen. Die verrechenbaren Vermögensgegenstände sind mit dem beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung angemessener Einzelwertberichtigungen für erkennbare Risiken und - bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen - durch Abzug einer Pauschalwertberichtigung ausgewiesen.

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Für unmittelbare Pensionsverpflichtungen werden Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung in der Handelsbilanz erfolgt nach dem IDW Rechnungslegungshinweis IDW RH FAB 1.021 i. V. m. dem Ergebnisbericht "Aktuarielle Umsetzung des IDW Rechnungslegungshinweises IDW RH FAB 1.021 zur handelsrechtlichen Bewertung von Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen aus rückgedeckten Direktzusagen" des Fachausschusses Altersversorgung der DAV vom 26.04.2022. Dabei wurde das Erfüllungsbetragsverfahren (Abschnitt 3.3.2 des Ergebnisberichts) angewendet. Als Rückstellung wird der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Die Kalkulation der Rückstellung erfolgt mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz, der sich aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren ergibt. Nach § 253 Abs. 6 HGB wird der Unterschiedsbetrag zwischen der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren angegeben. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. K. Heubeck. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst dargestellt.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2019/2020 wird auf der folgenden Seite dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 7.873 (Vorjahr: T€ 6.844). In den Forderungen gegenüber Gesellschaftern ist ein Gesellschafterdarlehen über T€ 7.841 enthalten (Vorjahr € 6.801).

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 575 (Vorjahr: T€ 890)

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen in Höhe von T€ 5.829 (Vorjahr: T€ 6.127) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten in Höhe von T€ 1.498 (Vorjahr T€ 1.679), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird. Im Vorjahr waren in der Position zusätzlich Forderungen gegen den Factor i.H.v. T€ 3.102 enthalten. Der Factoringvertrag wurde im Geschäftsjahr gekündigt.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 4.550 (Vorjahr: T€ 4.449) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände verfügen über eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 30.09.2023 ein Eigenkapital in Höhe von T€ 5.456 (Vorjahr: T€ 5.981) aus. Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 11.09.2023 wurde aus dem Bilanzgewinn eine Gewinnausschüttung über T€ 3.400 an den Gesellschafter getätigt.

IV. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 10.581 (Vorjahr: T€ 10.124). Der aufgeführte Rückstellungsbetrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.498 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB vierzehn Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags. Dieser betrug ursprünglich T€ 2.583, beläuft sich nunmehr nach Ablösung der Altersversorgung der Höchster Pensionskasse auf T€ 2.565. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 171. Der zur Bewertung der Rückstellung angewendete Rechnungszins ist, aufgrund der geänderten Ermittlung als durchschnittlicher Zinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren, mit 1,81% (Vorjahr: 1,78%) gesunken. Der durchschnittliche Zinssatz der letzten sieben Geschäftsjahre beträgt 1,66% (Vorjahr: 1,40%). Die Rentendynamik ist mit 2,25% (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 HGB beläuft sich auf T€ 122 und wird bei der Ermittlung der zur Ausschüttung gesperrten Beträgen berücksichtigt.

V. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen insbesondere Verpflichtungen aus Tantiemen, Urlaubsansprüchen, Überstundenvergütungen, externen Mitarbeitern, ausstehenden Rechnungen, Rabatten sowie Jubiläumszusagen.

VI. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen, wie auch im Vorjahr, in voller Höhe Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 201 (Vorjahr: T€ 1.242)

Sämtliche Verbindlichkeiten verfügen über eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Zur Sicherung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen im üblichen Umfang branchenübliche Sicherheiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Steuern in Höhe von T€ 427 (Vorjahr: T€ 521).

VII. Latente Steuern

Aufgrund des sich insgesamt ergebenden aktivischen Überhangs wurde in Ausübung des Wahlrechts gemäß § 274 HGB auf den Ansatz in der Bilanz verzichtet. Der anzuwendende Steuersatz beträgt 31,575%.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen Dienstleistungen und Wartung mit T€ 59.346 (Vorjahr: T€ 61.506). Im Handel wurden T€ 1.292 (Vorjahr: T€ 1.025) erzielt.

II. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 615 (Vorjahr: T€ 847). Es handelt sich im Wesentlichen um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

III. Personalaufwand

Im Personalaufwand sind TEUR 393 (i.Vj. TEUR 408) Aufwendungen für Altersversorgung enthalten, die mit der Zuführung von Pensionsrückstellungen saldiert werden.

IV. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von T€ 267 (Vorjahr: T€ 388). Es handelt sich im Wesentlichen um Anpassungen der Pensionsrückstellung.

V. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Zinsen von verbundenen Unternehmen i.H.v. T€ 372 (Vorjahr: T€ 105) enthalten.

VI. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der Aufzinsungen von Rückstellungen für Pensions- und Jubiläumsverpflichtungen in Höhe von T€ 360 (Vorjahr: T€ 236).

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen beteiligt:

	Währung	Nominalkapital	Anteil am Kapital in %	Eigenkapital	Ergebnis des Geschäftsjahres
DATAGROUP Inshore Services GmbH, Rostock	EUR	25.000,00	100,00	735.094,31	614.777,31
DATAGROUP Automotive Services Sp. z.o.o., Krakow/Polen	PLN	5.000,00	100,00	600.312,25	130.490,37
DATAGROUP Pensions BS GmbH & Co. KG, Siegburg	EUR	1.000,00	100,00	574,98	-592,86

Die Anteile der DATAGROUP Defense IT Services GmbH wurden per Kaufvertrag vom 24.08.2023 zum Preis von 31.153,34€ an die DATAGROUP SE veräußert.

Die DATAGROUP Automotive Services Sp. z o.o. hat zum 11.10.2023 umfirmiert in DATAGROUP Polska Sp. z o.o.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gesamtbetrag der Verpflichtungen aus langfristigen Miet- und Leasingverträgen:

	30.09.2023 EUR
- davon mit Restlaufzeit bis ein Jahr	438.110,00
- davon mit Restlaufzeit 1 bis 5 Jahren	264.386,73
	702.496,73

Zudem bestehen Bestellobligo in üblichem Rahmen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP SE, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Marc Hirtreiter, Freising (Geschäftsführer)
•	Herr Hartmut Graf, Leichlingen (Geschäftsführer)
•	Herr Ralf Wülfrath, Köln (Geschäftsführer)
•	Herr Jan-Christoph Pries, Wedemark (Geschäftsführer)

Die Summe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung beträgt im Berichtsjahr TEUR 796.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 2.918 (Vorjahr: T€ 2.763) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2022/2023 Ruhegehälter in Höhe von T€ 245 (Vorjahr: T€ 245).

VI. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt 2022/2023 waren 197 (Vorjahr:200) Arbeitnehmer beschäftigt. Zum 30.09.2023 lag die Zahl der Mitarbeiter bei 199. Unter zusätzlicher Berücksichtigung der Geschäftsführer und der Auszubildenden betrug die Mitarbeiterzahl zum 30.09.2023 207.

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Jahresüberschuss	2.875
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	-4
zzgl. darauf gebildete latente Steuer	1
abzgl. Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB	-122
	2.750

VIII. Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DATAGROUP SE, Pliezhausen, zum 30.09.2023 einbezogen (kleinster Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 758721 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HHS Verwaltungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2023 einbezogen (größter Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 768480 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

IX. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 24. November 2023

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

gez. Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

gez. Hartmut Graf, Geschäftsführer

gez. Ralf Wülfrath, Geschäftsführer

gez. Jan-Christoph Pries, Geschäftsführer

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2022 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2023 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	411.289,89	4.282,81	0,00	415.572,70
	929.016,98	4.282,81	0,00	933.299,79
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.233.256,30	102.360,55	31.055,39	2.304.561,46
	2.233.256,30	102.360,55	-31.055,39	2.304.561,46
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	91.145,37	325,09	25.000,00	66.470,46
	91.145,37	325,09	-25.000,00	66.470,46
	3.253.418,65	106.968,45	-56.055,39	3.304.331,71

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2022 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2023 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	486.700,09	26.920,00	0,00	513.620,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	327.719,89	28.040,81	0,00	355.760,70
	814.419,98	54.960,81	0,00	869.380,79
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.754.709,10	193.208,55	18.309,39	1.929.608,26
	1.754.709,10	193.208,55	-18.309,39	1.929.608,26
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	2.569.129,08	248.169,36	-18.309,39	2.798.989,05

	Buchwerte
	30.9.2023 EUR	30.9.2022 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	4.107,00	31.027,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	59.812,00	83.570,00
	63.919,00	114.597,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	374.953,20	478.547,20
	374.953,20	478.547,20
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	66.470,46	91.145,37
	66.470,46	91.145,37
	505.342,66	684.289,57

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, - bestehend aus der Bilanz zum 30. September 2023 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

―

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 30. September 2023 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023 und

―

vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
―	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
―	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
―	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
―	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.
―	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen

Stuttgart, den 24. November 2023

BANSBACH GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Thomas Hus, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 30. September 2023 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 15.12.2023 festgestellt worden.

31:T16bce,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2020 bis zum 30.09.2021

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020/21

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

1. Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaft erholt sich

Bedingt durch die Corona-Pandemie endete 2020 erstmals die 10 Jahre andauernde Wachstumsphase der deutschen Gesamtwirtschaft mit einem durchschnittlichen Wachstum von 1,9 %. Stattdessen sank das BIP 2020 um 5,0 % und Deutschland rutschte in eine Rezession. Jedoch zeigten sich bereits 2020 erste Anzeichen einer Erholung der deutschen Wirtschaft. Für 2021 rechnet das Bundesministerium für Wirtschaft und Energie in der Frühjahrsprojektion mit einem preisbereinigten Anstieg des Bruttoinlandsprodukts um 3,5 % und für 2022 die weitere Erholung der deutschen Wirtschaft mit 3,6 %. Bedingt wird dieses Wachstum unter anderem durch die positive Entwicklung in den Absatzmärkten in Folge der umfangreichen Konjunkturprogramme in den USA sowie der wirtschaftlichen Dynamik in Asien. Jedoch ist die Konjunkturerholung in Deutschland unterschiedlich ausgeprägt. Während sich die Dienstleistungsbranche stark erholt, leidet das Verarbeitende Gewerbe unter den Lieferengpässen, durch welche die vollen Auftragsbücher nicht in vollem Umfang bedient werden können. Das ifo Institut rechnet daher mit einem Anstieg des Bruttoinlandsproduktes um 2,5 % und einer kräftigeren Erholung von 5,1 % 2022.

Digitalbranche weiter im Aufschwung

Im Bitkom-ifo-Geschäftsklimaindex für die ITK Branche zeigten sich durchgängig optimistischere Zukunftserwartungen als für die Gesamtwirtschaft. Im Juli 2021 erreichte der Geschäftsklimaindex in der Bitkom-Branche sogar mit 40,5 ein neues Allzeithoch.

Insgesamt rechnet der Branchenverband Bitkom mit einer positiven Geschäftsentwicklung. Nach einem leichten Umsatzrückgang von 0,6 % in 2020 sollen 2021 die Umsätze um 4 % auf 178 Mrd. Euro steigen.

Die Branche profitiert auch 2021 von der anhaltenden Digitalisierung. So wächst zum Beispiel das Geschäft mit Infrastructure as a Service, also die Bereitstellung von Servern, Netzwerk- und Speicherkapazitäten um 29,8 %. Das Segment mit IT-Services und IT-Beratung steigt um 3,7 % auf 41,1 Mrd. Euro, das Segment mit Software legt 6,0 % auf 27,5 Mrd. Euro Umsatz zu.

Digitalisierung bei Unternehmen im Fokus

Die Pandemie hat auch den Digitalisierungsdrang vieler Unternehmen in Deutschland beschleunigt. So gaben bei einer Bitkom-Umfrage 64 % der befragten Unternehmen an, dass digitale Technologien ihnen bei der Pandemiebewältigung helfen. Für 95 % der Befragten hat durch die Pandemie die Digitalisierung von Geschäftsprozessen an Bedeutung gewonnen.

Bei vielen Unternehmen mangelt es jedoch an den nötigen Fachkräften, um die eigene Digitalisierung voranzutreiben. Das gaben 56% der von Bitkom befragten Unternehmen an. Eine Chance für IT-Dienstleister. In der Studie des Marktforschungsinstituts Lünendonk & Hossenfelder zum Markt für IT-Beratung und IT-Services in Deutschland gaben 59 % der Befragten an, in Zukunft stärker mit Full-Service-IT-Dienstleistern zusammenarbeiten zu wollen. Die Studie ergab auch, dass die Anwenderunternehmen ihre IT-Budgets für 2021 und 2022 erhöhen möchten.

DATAGROUP bietet mit dem modularen Full-IT-Outsourcing Portfolio CORBOX sowohl IT-Basisdienstleistungen als auch die Grundlage für die Digitalisierung von Unternehmen. Mit einer Vielzahl an IT-Experten ist das Unternehmen gut aufgestellt, um von den IT-Investitionen von Anwenderunternehmen zu profitieren.

2. Geschäftsverlauf der Gesellschaft

Mit dem Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2020/2021, wie er sich in der Vermögens, Finanz und Ertragslage darstellt, wurden die gesetzten Erwartungen der Geschäftsführung im Umsatz und im Ergebnis verfehlt. Dennoch ist es der Gesellschaft in einem insgesamt schwierigen Marktumfeld und unter dem Einfluss einer über das gesamte Geschäftsjahr anhaltenden Corona Pandemie, gelungen, die Projekt- und Serviceaktivitäten auf einem hohen Profitabilitätsniveau zu halten. Die Mitarbeiter der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr zum größten Teil in den Beratungs- und Serviceprojekten für die Kunden der DATAGROUP Business Solutions GmbH eingesetzt.

3. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

ERTRAGSLAGE

Umsatzerlöse und EBIT werden als finanzielle Leistungsindikatoren zur Steuerung des Unternehmens verwendet.

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. TEUR 63.472 erzielt (i.Vj. TEUR 67.641). Grund für den Umsatzrückgang waren einzelne im Geschäftsjahr ausgelaufene Teilservices, verspätete Projektstarts sowie fehlende Neuprojekte. Gleichzeitig war der Umsatz im Vorjahr deutlich erhöht, aufgrund der Fertigstellung und Abnahme längerfristiger Großprojekte.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen belaufen sich auf TEUR 34.339 (i.Vj. TEUR 30.925). Die Erhöhung resultiert aus der Inanspruchnahme aktivierter Transitionleistungen.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr TEUR 18.177 (i.Vj. TEUR 17.147). Die Erhöhung resultiert im Wesentlichen aus der Inanspruchnahme aktivierter Transitionleistungen, die in Vorjahren erbracht wurden und die in der laufenden Betriebsphase nun realisiert werden. Zum Bilanzstichtag waren insgesamt 217 (i.Vj. 219) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Abschreibungen belaufen sich auf TEUR 356 (i.Vj. TEUR 678). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen.

Das EBIT (inklusive Beteiligungserträge) betrug im Geschäftsjahr TEUR 4.932, die EBIT-Marge bezogen auf den Umsatz somit 7,8 %. Im Vorjahr betrug das EBIT TEUR 5.324, die EBIT-Marge bezogen auf den Umsatz 7,9 %. Der Grund für den Rückgang der EBIT-Marge liegt vor allem an dem Rückgang des laufenden Projekt- und Outsourcingvolumens, bei gleichbleibend hohem Bedarf an externen Dienstleistern.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf TEUR 328 (i.Vj. TEUR 338). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus der Abzinsung von Pensionsverpflichtungen beträgt TEUR 285 (i.Vj. TEUR 327).

Aus Gewinausschüttungen der Tochtergesellschaft DATAGROUP Inshore Services GmbH wurden Beteiligungserträge i.H.v. TEUR 1.400 erzielt.

Der Jahresüberschuss beträgt TEUR 3.485 (i.Vj. TEUR 3.270).

FINANZ- UND VERMÖGENSLAGE

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. TEUR 112 (i.Vj. TEUR 165) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. TEUR 83 (i.Vj. TEUR 135). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellten und lizensierten Anwendung ILmosS, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr von TEUR 782 auf TEUR 551 reduziert.

Die Vorräte sind von TEUR 1.206 auf TEUR 492 deutlich gesunken. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten zum Geschäftsjahresende und aus Werkverträgen. Der Rückgang resultiert aus der Fertigstellung und Abnahme längerfristiger Großprojekte.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit TEUR 11.204 im Vergleich zum Vorjahr (TEUR 13.111) gesunken. Grund sind insbesondere Inanspruchnahmen aus aktivierten Vorleistungen im Rahmen von Transitions - Aufträgen. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. TEUR 2.564 (i.Vj. TEUR 3.374) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr von TEUR 2.901 auf TEUR 4.473 gestiegen. Die Erhöhung der Verbundforderungen resultiert im Wesentlichen aus der Erhöhung eines Gesellschafterdarlehens gegenüber der DATAGROUP SE auf TEUR 3.519 (i.Vj. TEUR 1.506).

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit TEUR 7.962 gegenüber dem Vorjahr (TEUR 6.362) deutlich gestiegen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. TEUR 4.665 (i.Vj. TEUR 4.912), sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. TEUR 2.912 (i.Vj. TEUR 1.071). Ebenso werden in diesem Posten Erstattungen aus Kurzarbeit ausgewiesen.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit TEUR 2.581 (i.Vj. TEUR 4.062) ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin TEUR 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von TEUR 354 aus, in die Gewinnrücklage sind TEUR 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von TEUR 3.485 (i.Vj. TEUR 3.270) erzielt. Das Eigenkapital der Gesellschaft liegt bei TEUR 5.977 (i.Vj. TEUR 5.892). Es ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 21% (i.Vj. 20%).

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit TEUR 10.094 im Vergleich zum Vorjahr (TEUR 9.678) angestiegen. Die Erhöhung resultiert aus den regulären Zuführungen zur Rückstellung und Zinseffekten bei der Barwertermittlung. Gemäß § 246 Abs 2 HGB ist der genannte Betrag um das Planvermögen i.H.v. TEUR 1.707 saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr auf TEUR 3.280 (i.Vj. TEUR 3.667) reduziert. Die Verbindlichkeiten sind im Geschäftsjahr auf TEUR 7.162 (i.Vj. TEUR 8.581) zurückgegangen. Insbesondere die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind mit TEUR 5.508 gegenüber dem Vorjahr (TEUR 6.560) gesunken.

4. Risiko- und Chancenbericht

Die DATAGROUP SE unterhält ein konzernweites Risikomanagement, welches auch die DATAGROUP Business Solutions GmbH abdeckt. Die Risikobewertung basiert auf einheitlichen Risikokatalogen, die regelmäßige Risikokommunikation durch Risikoberichte und schließlich die zentrale Risikosteuerung und -kontrolle. Das Risikomanagement umfasst Überwachungs- und Kontrollmaßnahmen, um zeitnah Maßnahmen zur Risikoprävention und -handhabung einleiten zu können. Als kapitalmarktorientierte Gesellschaft ist die DATAGROUP SE als Konzernobergesellschaft verpflichtet, die wesentlichen Merkmale des internen Kontroll- und Risikomanagementsystems im Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess im Lagebericht zu beschreiben (§ 289 HGB).

Grundlage der Risikobewertung ist für die Tochtergesellschaften der einheitliche Risikokatalog der DATAGROUP, der auf Ebene der Einzelgesellschaften und damit auch der DATAGROUP Business Solutions GmbH von den Risikoverantwortlichen bearbeitet wird. Risiken werden anhand des Risikokatalogs identifiziert und nach Tragweite und Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet.

Ergänzend dazu erstellt die DATAGROUP Business Solutions GmbH als Tochtergesellschaft der DATAGROUP SE Risikoberichte, in denen die Änderungen gegenüber dem vorangegangenen Berichtszeitraum erläutert und ein Bericht zur aktuellen Lage des Geschäfts abgegeben wird.

Chancenmanagement

Das dynamische Marktumfeld der Informationstechnologie mit seinen neuen Trends und steten technologischen Innovationen bietet ständig neue Chancen. Diese Chancen wahrzunehmen und schließlich auch zu nutzen, ist Aufgabe des Chancenmanagements und bildet die Basis für den nachhaltigen Erfolg und das Wachstum von DATAGROUP und insbesondere der DATAGROUP Business Solutions GmbH. Chancen und Risiken sind eng miteinander verbunden und werden deshalb im Rahmen des Chancen- und Risikomanagements auch in einem ganzheitlichen, integrierten Ansatz betrachtet. Chancen und Risiken gehen sowohl in die Beurteilung von Marktchancen als auch in die Geschäftsplanungen angemessen ein. Im Rahmen des Chancenmanagements liegt der Fokus auf Markt- und Wettbewerbsanalysen und der Weiterentwicklung des Produktportfolios. Ziel des Chancenmanagements ist die Analyse von internen und externen Potenzialen, die eine nachhaltige positive Geschäftsentwicklung bewirken können.

Chancen aus der zunehmenden Digitalisierung

Chancen für die DATAGROUP Business Solutions GmbH entstehen vor allem aus dem anhaltenden Trend zu Digitalisierung und Cloudifizierung der IT-Systeme. Durch die Corona-Pandemie ist mehr als je zuvor evident geworden, dass das dezentrale Arbeiten mit Hilfe von Cloud-basierten Co-Laborationslösungen unsere Arbeits- und Lebensweise nachhaltig verändert. Die Digitalisierung von Geschäftsprozessen und die IT-gestützte Automatisierung von Prozessen und Arbeitsschritten entlasten Menschen in allen Lebensbereichen. Für Unternehmen bedeutet die Digitalisierung nicht zuletzt, die Wettbewerbsfähigkeit im internationalen Wettbewerb aufrechtzuerhalten. Der anhaltende Trend zu Digitalisierung und Cloudifizierung der IT-Systeme bedeutet für die DATAGROUP Business Solutions GmbH die Chance, bestehende Kunden mit zusätzlichen Services bedienen zu können oder neue Kunden für das umfassende CORBOX-Angebot zu begeistern. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH reagiert auf neue Technologien mit entsprechenden Angeboten für ihre Kunden und ergänzt das Dienstleistungsangebot permanent um weitere Services.

Geschäftsbezogene Risiken

Wirtschaftliches Handeln ist mit Risiken und Chancen verbunden. Die im Folgenden beschriebenen Risiken sind Gegenstand des Risikofrüherkennungssystems der DATAGROUP SE und werden regelmäßig überwacht und gesteuert.

Markt- und Wettbewerbsrisiken

Auf dem Markt für Informationstechnologie herrscht seit Jahren eine kompetitive Wettbewerbssituation, die sich voraussichtlich in den nächsten Jahren weiter verschärfen wird. Das vorangegangene Geschäftsjahr war dabei marktseitig durch die Corona-Pandemie negativ beeinträchtigt. Nach einem leichten Umsatzrückgang von 0,6 % in 2020 sollen 2021 die Umsätze um 4 % auf 178 Mrd Euro steigen.

Pandemie-bedingt hat die Nachfrage nach dezentralen IT-Lösungen ("Home-Office") zugenommen. Cloud Computing als einer der wichtigsten Technologie- und Markttrends hat vermehrte Aufmerksamkeit erfahren. Es kommen innovative, neue Produktlösungen im Portfolio der CORBOX hinzu - die modulare Komplettlösung für den sorgenfreien IT-Betrieb. DATAGROUP und damit auch die DATAGROUP Business Solutions GmbH sehen deshalb Chancen für Wachstum und eine positive Geschäftsentwicklung.

Der anhaltende Wettbewerbsdruck im IT-Markt kann zur Verdrängung der DATAGROUP Business Solutions GmbH durch Konkurrenten und damit zu Umsatzeinbußen führen. Sollte die DATAGROUP Business Solutions GmbH in Zukunft ihren Lieferungs- oder Leistungsverpflichtungen nicht oder nur unzureichend nachkommen können, kann das Risiko von Schadensersatzverpflichtungen aus Gewährleistung und Haftung entstehen. Grundlage für die Bereitstellung von hochwertigen Dienstleistungen sind die qualifizierten Mitarbeiter und das Management von DATAGROUP sowie professionelle Unternehmensprozesse. Die Stärkung der Kundenbindung und -zufriedenheit, erfolgreiche Vertriebsanstrengungen und hohe Qualitätsanforderungen an das eigene Leistungsportfolio sollen die Position von DATAGROUP und der DATAGROUP Business Solutions GmbH im Markt sicherstellen. Insgesamt wird das Risiko aus der Wettbewerbssituation am IT-Markt als gering eingestuft.

Technologische Risiken

DATAGROUP betreibt ein ganzheitliches IT Service Management System, das im Kern ein zeitgemäßes Informationssicherheits-Management auf Basis der Zertifizierungen der ISO 27001 native und ISO 27001 auf Basis von IT Grundschutz (BSI) mit einschließt. Im Scope der ISO 27001 Zertifizierungen befinden sich die Data Center Services und das dafür notwendige IT Operations Management. Sämtliche zentralen IT-Systeme werden in gespiegelten Rechenzentren in Frankfurt von der DATAGROUP Operations GmbH betrieben. Die Data Center in Frankfurt, Düsseldorf und Nürnberg sowie alle DATAGROUP-Standorte im Scope werden jährlich nach dem international anerkannten Standard ISO 27001 auditiert. Das Management-System für den übergreifenden Geschäftsprozess "IT Service Management" wird jährlich gemäß dem internationalen Standard ISO 20000 überprüft. Im Scope befindet sich das IT Service Management System für alle Services im Service Katalog mit sämtlichen Prozessen und Funktionen wie sie in "das Modell" vorgegeben sind. Die erstmalige Zertifizierung erfolgte im Jahr 2012, eine Re-Zertifizierung wurde in 2018 durchgeführt. Zur weiteren Absicherung der Geschäftsrisiken besteht ein angemessener Versicherungsschutz für Betriebsunterbrechungen im eigenen Unternehmen sowie bei Kunden.

Das technologische Umfeld, in dem die DATAGROUP Business Solutions GmbH aktiv ist, unterliegt permanenter Veränderung, insbesondere durch die Entwicklung neuer Technologien, wie beispielsweise der Bereitstellung von Infrastrukturdienstleistungen oder von Software mit Hilfe von Cloudtechnologien. Geschäftsanwendungen werden zunehmend mobilisiert und kommen auf verschiedenen Endgeräten zum Einsatz. Das Portfolio der durch unsere Kunden eingesetzten Anwendungen und Lösungen vergrößert sich ständig. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH arbeitet permanent daran, das Produktportfolio an die veränderten Bedürfnisse der Kunden zu adaptieren und die Qualifikationen der Mitarbeiter entsprechend anzupassen. Das Risiko, dass es zu einer disruptiven Veränderung des technologischen Umfelds kommt, wird derzeit als gering eingeschätzt.

IT-Sicherheit / Cyber security

Eine betrügerisch motivierte oder arglistige IT Sicherheitsgefährdung oder ein Cyber-Angriff auf die Systeme von DATAGROUP, insbesondere der DATAGROUP Business Solutions GmbH oder der von DATAGROUP betreuten Kundensysteme könnte erhebliche negative Auswirkungen auf die DATAGROUP Business Solutions GmbH und ihre Kunden- und Leistungsbeziehungen sowie ihre Reputation haben und große rechtliche und finanzielle Risiken nach sich ziehen. Aufgrund der erheblich gestiegenen Zahl an Cyberangriffen verstärkt DATAGROUP und somit die DATAGROUP Business Solutions GmbH kontinuierlich ihre Anstrengungen zum Schutz ihrer Ressourcen, Systeme und Daten deutlich.

Finanzwirtschaftliche Risiken

Zu den wesentlichen finanzwirtschaftlichen Risiken zählen Liquiditäts-, Kredit- sowie Zinsänderungsrisiken. Die Zahlungsfähigkeit und finanzielle Flexibilität der DATAGROUP Business Solutions GmbH ist durch eine Refinanzierung durch die Konzernmuttergesellschaft DATAGROUP SE jederzeit sichergestellt.

Die Forderungsausfallrisiken des Konzerns sowie der DATAGROUP Business Solutions GmbH werden von Vorstand und Geschäftsführung als überschaubar eingeschätzt, insbesondere weil ein Großteil der Umsätze mit Auftraggebern abgewickelt wird, die als solide und solvent angesehen werden. Das Ausfallrisiko wird zudem durch Bonitätsprüfungsprogramme abgesichert. Alle Kunden durchlaufen das Bonitätsprüfungsprogramm - als Ergebnis dieser Bemühungen bewegt sich die Forderungsausfallsumme auf einem niedrigen Niveau.

Risiken aus der Kundenstruktur

Ein Risiko könnte sich aus der Abhängigkeit von wichtigen Großkunden und deren Geschäftsentwicklung ergeben. Die Risikosteuerung erfolgt durch eine spezialisierte Großkundenbetreuung, durch die negative Entwicklungen in der Kundenbeziehung frühzeitig erkannt werden und Gegenmaßnahmen ergriffen werden können. Ferner wird durch eine zielgerichtete Marketingstrategie sowie durch die Markteinführung innovativer neuer Produkte und Dienstleistungen eine gezielte Verbreiterung der Kundenbasis verfolgt. Zusätzlich wird eine sehr heterogene Kundenstruktur über alle Branchen hinweg fokussiert. In keiner Branche ergibt sich eine außergewöhnliche Häufung der Roherträge, somit besteht keine Branchenabhängigkeit.

Lieferantenrisiko

Als IT-Dienstleister und Anbieter von IT-Produkten arbeitet die DATAGROUP Business Solutions GmbH mit Lieferanten für technische Komponenten und anderen Dienstleistungsunternehmen zusammen. Lieferrisiken lassen sich grundsätzlich nicht ausschließen. Lieferengpässe, Preiserhöhungen und Änderungen in der Produktstrategie des Lieferanten können nachteilige Folgen auf den Erfolg der DATAGROUP Business Solutions GmbH haben. Lieferrisiken werden durch ein professionelles Beschaffungsmanagement und durch die vertragliche Absicherung der Lieferungs- und Leistungskette abgesichert. Negative Auswirkungen auf die Rentabilität der DATAGROUP-Gesellschaften könnten sich ergeben, wenn die vorteilhaften Beschaffungskonditionen durch die Mitgliedschaft in der Einkaufsorganisation Computer Compass wegfallen. Derzeit gibt es hierfür keine Anhaltspunkte, so dass das Risiko - insbesondere auch vor dem Hintergrund des zunehmenden Dienstleistungsanteils im DATAGROUP-Konzern - als gering eingeschätzt werden kann.

Personalwirtschaftliche Risiken

Personalwirtschaftliche Risiken können aus der potenziellen Fluktuation von Mitarbeitern und Managern in Schlüsselpositionen entstehen. Das unerwünschte Ausscheiden von Führungskräften sowie Managern und Mitarbeitern kann sich nachteilig auf DATAGROUP und auf die DATAGROUP Business Solutions GmbH auswirken, sofern es nicht gelingt, in angemessener Zeit und zu marktgerechten Konditionen qualifizierte und geeignete Kandidaten zu gewinnen. Mitarbeitermotivation, -bindung und -entwicklung ist daher ein wichtiges Ziel der Mitarbeiterführung und der Personalpolitik im DATAGROUP-Konzern. Das Risiko einer wesentlichen nachteiligen Beeinträchtigung der Geschäftsentwicklung durch den Verlust von Leistungsträgern wird aufgrund der hohen Mitarbeiterbindung und der geringen Personalfluktuation in den vergangenen Jahren derzeit als gering eingeschätzt.

Weitere personalwirtschaftliche Risiken können sich aus dem Mangel an qualifiziertem Personal in der IT-Industrie und dadurch bedingt steigende Lohnkosten ergeben. Bedingt durch die Corona-Pandemie sowie die strukturelle Transformation im Automobilsektor sowie den zugehörigen Zulieferbetrieben, mit dem die DATAGROUP insbesondere in Baden-Württemberg und Bayern im intensiven Wettbewerb um qualifizerte IT-Experten stand, gestaltet sich die Nachfrage nach qualifiziertem Personal gegenwärtig als weniger angespannt. Allerdings treibt nach wie vor die Digitalisierung in der Deutschen Wirtschaft und Verwaltung die Nachfrage nach qualifizierten Arbeitskräften. Es bleibt abzuwarten, inwieweit von der Bundesregierung verabschiedete Investitionspakete, wie zum Beispiel der "DigitalPakt Schule" oder das Krankenhauszukunftsgesetz für einen Nachfrageschub - auch nach Arbeitskräften - sorgen. Auch können von der Einführung des neuen 5G Mobilfunkstandards weitere Impulse für die Digitalwirtschaft ausgehen. Sollte die Nachfrage der Digitalwirtschaft nach qualifiziertem Personal weiter ansteigen, könnte dies zu einer Lohnkosteninflation führen. Mit Blick auf diese Entwicklungen unternehmen DATAGROUP und die DATAGROUP Business Solutions GmbH weiterhin umfassende Anstrengungen zur langfristigen Bindung ihrer Mitarbeiter und zur Verbesserung der Arbeitsbedingungen im Konzern. Das Risiko von Auswirkungen ansteigender Personalkosten wird derzeit als gering eingeschätzt.

Rechtliche Risiken

Die Gesellschaften des DATAGROUP-Konzerns müssen sich im Zuge ihres Geschäftsbetriebs mit gerichtlichen und außergerichtlichen Ansprüchen Dritter auseinandersetzen. Zurzeit sind keine laufenden oder absehbaren Gerichts- oder Schiedsverfahren bekannt, die einen erheblichen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage des Konzerns haben könnten. Insgesamt werden die rechtlichen Risiken als gering eingestuft.

Risiken aus der Corona-Pandemie

Die anhaltende Corona-Pandemie birgt auch für die DATAGROUP Business Solutions GmbH weiterhin Risiken. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat sehr frühzeitig zahlreiche Maßnahmen zum Schutz der Kunden, Mitarbeiter und zur Aufrechterhaltung eines ungestörten Geschäftsbetriebs getroffen. Durch den hohen Grad der Digitalisierung im Unternehmen konnten der Geschäftsbetrieb ohne Einschränkungen fortgeführt werden. Der überwiegende Teil der DATAGROUP Business Solutions GmbH-Mitarbeiter verfügt über die Möglichkeit, von zu Hause aus zu arbeiten und ihre Aufgaben unverändert ausführen. Dennoch kann es im weiteren Verlauf der Pandemie zu Beeinträchtigungen der Geschäftstätigkeit, beispielweise durch vermehrte Insolvenzen im Kundenkreis, behördliche Einschränkungen, die zu Störungen der Leistungserbringung führen oder einem Nachfragerückgang für bestimmte Leistungen kommen.

Eine Destabilisierung der politischen Systeme sowie währungspolitische Veränderungen infolge der Corona-Pandemie können potenziell zu negativen makroökonomischen Entwicklungen und damit zu einer verminderten Investitionstätigkeit führen, die sich nachteilig auf das Geschäft von DATAGROUP und die DATAGROUP Business Solutions GmbH auswirken könnten.

Gesamtbeurteilung der Risikosituation

Im Geschäftsjahr 2020/2021 bestanden für die DATAGROUP Business Solutions GmbH keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

5. Prognosenbericht der Geschäftsführung

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH plant im Geschäftsjahr 2021/2022 mit einer leichten Reduzierung der Gesamtleistung bei moderat ansteigender EBIT-Rendite. Für die Folgejahre wird von Umsatzsteigerungen von etwa 5% per annum ausgegangen. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um die Herausforderungen der nächsten Jahre zu meistern.

Siegburg, den 3. Dezember 2021

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

gez. Andreas Baresel, Geschäftsführer

gez. Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

gez. Hartmut Graf, Geschäftsführer

gez. Ralf Wülfrath, Geschäftsführer

gez. Jan-Christoph Pries, Geschäftsführer

BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2021

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

AKTIVA

	30.9.2021 EUR	30.9.2020 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	836.642,67	1.137
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	194.482,00	299
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	82.800,00	135
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	111.682,00	164
II. Sachanlagen	551.430,67	782
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	551.430,67	782
III. Finanzanlagen	90.730,00	56
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	90.730,00	56
B. UMLAUFVERMÖGEN	26.711.893,37	27.642
I. Vorräte	491.883,53	1.206
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	491.883,53	1.206
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	23.638.966,22	22.374
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	11.203.916,40	13.111
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	4.472.815,39	2.901
3. Sonstige Vermögensgegenstände	7.962.234,43	6.362
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.581.043,62	4.062
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	245.870,25	306
	27.794.406,29	29.085
PASSIVA
	30.9.2021 EUR	30.9.2020 TEUR
A. EIGENKAPITAL	5.976.841,05	5.892
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortrag	762.235,19	892
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	3.484.623,00	3.270
B. RÜCKSTELLUNGEN	14.503.872,14	14.403
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	10.094.035,87	9.678
2. Steuerrückstellungen	1.129.970,97	1.058
3. Sonstige Rückstellungen	3.279.865,30	3.667
C. VERBINDLICHKEITEN	7.161.629,99	8.581
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	509.741,71	581
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	594.661,81	933
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.507.948,23	6.560
4. Sonstige Verbindlichkeiten	549.278,24	507
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	152.063,11	209
	27.794.406,29	29.085

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020/21

	2020/21 EUR	2019/20 TEUR
1. Umsatzerlöse	63.472.196,73	67.641
2. Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-714.168,42	-4.396
3. Sonstige betriebliche Erträge	1.280.989,34	817
4. Materialaufwand	35.904.468,50	34.137
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.565.781,31	3.212
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	34.338.687,19	30.925
5. Personalaufwand	18.177.020,53	17.147
a) Löhne und Gehälter	15.481.258,09	14.461
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	2.695.762,44	2.686
6. Abschreibungen	356.267,18	678
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	356.267,18	678
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	6.069.002,89	6.776
8. Erträge aus Beteiligungen	1.400.000,00	0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	50.908,42	24
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	328.463,47	337
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.160.718,87	1.731
12. Ergebnis nach Steuern	3.493.984,63	3.280
13. Sonstige Steuern	9.361,63	10
14. Jahresüberschuss	3.484.623,00	3.270

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020/21

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 und 4 HGB. Größenabhängige Erleichterungen werden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH wird nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt.

Für die Gewinn und Verlustrechnung findet in Ausübung des Wahlrechtes in § 275 Abs. 1 HGB das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen.

B. BILANZIERUNGS UND BEWERTUNGSMETHODEN

I. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs oder Herstellungskosten bewertet. Die beweglichen Anlagen werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauer beträgt drei bis zehn Jahre. Die Zugänge des Geschäftsjahres wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pro rata temporis abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und ihr sofortiger Abgang unterstellt. In Ausnahmefällen erfolgt eine Abschreibung über die voraussichtliche Nutzungsdauer.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

II. Umlaufvermögen

Der Ansatz der unfertigen Leistungen erfolgt mit den Herstellungskosten. Berücksichtigt werden die direkt zurechenbaren Material und Personaleinzelkosten, angemessene Material und Personalgemeinkosten sowie Verwaltungsgemeinkosten der Stabsstelle Personal und zudem Kosten der Informationstechnologie. Absehbare Verluste aus Kundenaufträgen werden im Rahmen einer verlustfreien Bewertung aktivisch als Wertberichtigung abgesetzt.

Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen für Pensionsverpflichtungen werden in Höhe der verzinslichen Ansammlung der vom Versicherungsnehmer geleisteten Sparanteile an der Versicherungsprämie aktiviert. Das so genannte Deckungsvermögen, das dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen ist und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungsansprüchen oder vergleichbar langfristig fälligen Verpflichtungen dient, wird saldiert mit den entsprechenden Rückstellungen ausgewiesen. Die verrechenbaren Vermögensgegenstände sind mit dem beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung angemessener Einzelwertberichtigungen für erkennbare Risiken und bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen durch Abzug einer Pauschalwertberichtigung ausgewiesen.

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Für unmittelbare Pensionsverpflichtungen werden Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Als Rückstellung wird der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Die Kalkulation der Rückstellung erfolgt mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz, der sich aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren ergibt. Nach § 253 Abs. 6 HGB wird der Unterschiedsbetrag zwischen der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren angegeben. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. K. Heubeck. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2020/2021 wird im Anlagespiegel dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 3.589 (i.Vj. TEUR 1.870). In den Forderungen gegenüber Gesellschaftern ist ein Gesellschafterdarlehen über TEUR 3.519 enthalten (i. Vj. TEUR 1.506).

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 954 (i.Vj. TEUR 1.385).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor in Höhe von TEUR 2.912 (i.Vj. TEUR 1.071) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen in Höhe von TEUR 6.371 (i.Vj. TEUR 6.650) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten in Höhe von TEUR 1.707 (i.Vj. TEUR 1.739), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben TEUR 4.665 (i.Vj. TEUR 4.912) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände verfügen über eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 30.09.2021 ein Eigenkapital in Höhe von TEUR 5.977 (i.Vj. TEUR 5.892) aus. Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 09.08.2021 wurde aus dem Bilanzgewinn eine Gewinnausschüttung über TEUR 3.400 an den Gesellschafter getätigt.

IV. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf TEUR 10.094 (i.Vj. TEUR 9.678). Der aufgeführte Rückstellungsbetrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. TEUR 1.707 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB zwölf Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags. Dieser betrug ursprünglich TEUR 2.583, beläuft sich nunmehr nach Ablösung der Altersversorgung der Höchster Pensionskasse auf TEUR 2.565. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt TEUR 513. Der zur Bewertung der Rückstellung angewendete Rechnungszins ist, aufgrund der geänderten Ermittlung als durchschnittlicher Zinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren, mit 1,97% (i.Vj. 2,42%) gesunken. Der durchschnittliche Zinssatz der letzten sieben Geschäftsjahre beträgt 1,39% (i.Vj. 1,71%). Die Rentendynamik ist mit 1,75% (i.Vj. 1,75%) angesetzt. Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 HGB beläuft sich auf TEUR 834 und wird bei der Ermittlung der zur Ausschüttung gesperrten Beträgen berücksichtigt.

V. Sonstige Rückstellungen

VI. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen, wie auch im Vorjahr, in voller Höhe Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 929 (i.Vj. TEUR 691).

Sämtliche Verbindlichkeiten verfügen über eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Steuern in Höhe von TEUR 410 (i.Vj. TEUR 465).

VII. Latente Steuern

Die aktive latente Steuer wurde in der Bilanz nicht angesetzt (Wahlrecht).

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen Dienstleistungen und Wartung mit TEUR 62.442 (i.Vj. TEUR 66.927). Im Handel wurden TEUR 1.030 (i.Vj. TEUR 713) erzielt.

II. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 1.016 (i.Vj. TEUR 510). Es handelt sich im Wesentlichen um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

III. Personalaufwand

Im Personalaufwand sind TEUR 568 (i.Vj. TEUR 338) Aufwendungen für Altersversorgung enthalten, die mit der Zuführung von Pensionsrückstellungen saldiert werden.

In dieser Position sind im Geschäftsjahr 2021 auch Erstattung von Sozialversicherungsbeiträgen durch die Bundesagentur für Arbeit aufwandsmindernd enthalten.

IV. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 354 (i.Vj. TEUR 270). Es handelt sich im Wesentlichen um Anpassungen der Pensionsrückstellung.

V. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinsen und ähnliche Erträge sind Zinsen von verbundenen Unternehmen i.H.v. TEUR 51 (i.Vj. TEUR 24) enthalten.

VI. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der Aufzinsungen von Rückstellungen für Pensions- und Jubiläumsverpflichtungen in Höhe von TEUR 285 (i.Vj. TEUR 327).

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen beteiligt:

	Währung	Nominalkapital	Anteil am Kapital in %	Eigenkapital	Ergebnis des Geschäftsjahres
DATAGROUP Inshore Services GmbH, Rostock	EUR	25.000,00	100,00	408.236,73	339.961,00
DATAGROUP Defense IT Services GmbH, Siegburg	EUR	25.000,00	100,00	20.668,22	-1.581,51
DATAGROUP Automotive Services Sp.z.o.o Krakow/Polen	PLN	5.000,00	100,00	359.127,60	86.174,36
DATAGROUP Pensions BS GmbH & Co.KG, Siegburg	EUR	1.000,00	100,00	832,88	-332,52

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gesamtbetrag der Verpflichtungen aus langfristigen Miet und Leasingverträgen:

	30.09.2021 EUR
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	865.384,32
davon mit Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	589.712,30
	1.455.096,62

Zudem bestehen Bestellobligo im üblichem Rahmen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP SE, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Andreas Baresel, Rosenheim (Geschäftsführer)
•	Herr Marc Hirtreiter, Freising (Geschäftsführer)
•	Herr Hartmut Graf, Leichlingen (Geschäftsführer)
•	Herr Ralf Wülfrath, Köln (Geschäftsführer)
•	Herr Jan-Christoph Pries, Wedemark (Geschäftsführer)
•	Herr Jacques de Vries, Köln (Geschäftsführer)

Ralf Wülfrath wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 18.01.2021 zum 01.02.2021 als Geschäftsführer berufen.

Jan-Christoph Pries wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 08.09.2021 zum 15.09.2021. als Geschäftsführer berufen.

Jacques de Vries wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 20.07.2021 als Geschäftsführer abberufen.

Die Summe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung, inklusive der ausgeschiedenen Geschäftsführer, beträgt im Berichtsjahr TEUR 804.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von TEUR 2.760 (i.Vj. TEUR 2.564) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2020/2021 Ruhegehälter in Höhe von TEUR 219 (i.Vj. TEUR 217).

VI. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt 2020/2021 waren 216 (i.Vj. 217) Arbeitnehmer beschäftigt. Zum 30.09.2021 lag die Zahl der Mitarbeiter bei 213. Unter zusätzlicher Berücksichtigung der Geschäftsführer und der Auszubildenden betrug die Mitarbeiterzahl zum 30.09.2021 217.

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	TEUR
Bilanzgewinn	4.247
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	-83
zzgl. darauf gebildete latente Steuer	26
abzgl. Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB	-834
	3.356

VIII. Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DATAGROUP SE, Pliezhausen, zum 30. September 2021 einbezogen werden (kleinster Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 758721 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HHS Verwaltungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30. September 2021 einbezogen werden (größter Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HAN 768480 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

IX. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 3. Dezember 2021

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

gez. Andreas Baresel, Geschäftsführer

gez. Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

gez. Hartmut Graf, Geschäftsführer

gez. Ralf Wülfrath, Geschäftsführer

gez. Jan-Christoph Pries, Geschäftsführer

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2020 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2021 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	736.226,05	20.525,91	326.924,42	429.827,54
	1.253.953,14	20.525,91	326.924,42	947.554,63
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.805.601,03	117.678,14	1.389.345,81	2.533.933,36
	3.805.601,03	117.678,14	1.389.345,81	2.533.933,36
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	55.686,84	35.043,16	0,00	90.730,00
	55.686,84	35.043,16	0,00	90.730,00
	5.115.241,01	173.247,21	1.716.270,23	3.572.217,99

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2020 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2021 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	383.154,09	51.773,00	0,00	434.927,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	571.724,05	34.983,91	288.562,42	318.145,54
	954.878,14	86.756,91	288.562,42	753.072,63
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.023.651,33	269.510,27	1.310.658,91	1.982.502,69
	3.023.651,33	269.510,27	1.310.658,91	1.982.502,69
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	3.978.529,47	356.267,18	1.599.221,33	2.735.575,32

	Buchwerte
	30.9.2021 EUR	30.9.2020 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	82.800,00	134.573,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	111.682,00	164.502,00
	194.482,00	299.075,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	551.430,67	781.949,70
	551.430,67	781.949,70
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	90.730,00	55.686,84
	90.730,00	55.686,84
	836.642,67	1.136.711,54

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, - bestehend aus der Bilanz zum 30. September 2021 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

―

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 30. September 2021 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021 und

―

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

―

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.

―	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

―

ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.

―

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

―	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.

―

führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Stuttgart, den 3. Dezember 2021

Bansbach GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Carsten Grill, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 30. September 2021 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 15.12.2021 festgestellt worden.

32:T1724d,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum 30. September 2020

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019/20

DER DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

1. GESCHÄFTSTÄTIGKEIT

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH gehört zum deutschlandweit tätigen IT Dienstleister DATAGROUP und ist eine 100% Tochter der DATAGROUP SE, Pliezhausen.

DATAGROUP gehört zu den führenden IT-Dienstleistungsunternehmen in Deutschland, wie die regelmäßig hohen Platzierungen in der Lünendonk-Studie belegen. Das Unternehmen arbeitet ausschließlich für Geschäftskunden mit einem Fokus auf mittelständischen und großen Unternehmen sowie öffentlichen Auftraggebern. Als großes mittelständisches Unternehmen zeichnet sich DATAGROUP selbst durch die persönliche Nähe und den Kontakt auf Augenhöhe zum Kunden aus.

Der Geschäftszweck der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, liegt in der Erbringung von IT Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständischer IT Dienstleister mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen. Die Gesellschaft ist mit insgesamt neun Standorten in Deutschland vertreten und erbringt ein breites Spektrum an IT Dienstleistungen, der Hauptsitz befindet sich in Siegburg bei Köln.

2. RAHMENBEDINGUNGEN

Gesamtwirtschaft unter Druck

Am Anfang des Jahres zeigte die deutsche Wirtschaft positive Tendenzen. So ging die Bundesregierung in ihrem Jahreswirtschaftsbericht von einem Wachstum von voraussichtlich 1,1 % aus, also stärker als im Jahr 2019. Durch die Corona-Pandemie kam es jedoch anders als prognostiziert und die Weltwirtschaft sowie die deutsche Wirtschaft gerieten stark unter Druck. Die deutsche Wirtschaft erlebte den stärksten Einbruch der Nachkriegszeit. Die Bundesregierung geht für 2020 preisbereinigt von einem Rückgang des Bruttoinlandsprodukts um durchschnittlich 5,8 % aus. Besonders im zweiten Quartal zeigte sich dieser Rückgang mit -9,7 % im Vergleich zum Vorjahr. Allerdings erholt sich die Wirtschaft seit Mai wieder und die Bundesregierung rechnet für das kommende Jahr mit einem Plus von 4,4 % und einem Erreichen des Vorkrisenniveaus des BIP Anfang 2022.

Digitalbranche in Corona-Zeiten

Die Digitalbranche startete stark ins Jahr 2020. Der Branchenverband Bitkom prognostizierte ursprünglich ein Umsatzwachstum von 1,5 %, das die Branche 2019 mit einem Wachstum von 2,0 % auf 169,9 Mrd. EUR noch übertraf. Doch auch die Digitalbranche blieb von der Corona-Pandemie nicht unberührt und bekam die abkühlende Konjunktur und steigende Unsicherheit bei Unternehmen zu spüren, wenngleich die Branche weniger stark als die Gesamtwirtschaft betroffen war. So sank der Bitkom Digitalindex im April 2020 auf -18,7 Punkte und damit auf den tiefsten Stand seit 2006, während er Anfang 2020 mit 26,9 Punkten noch auf dem höchsten Stand seit Mai 2019 war. Durch die Pandemie blickten die Unternehmen im Frühjahr 2020 pessimistisch in die Zukunft. 60 % berichteten von zurückgestellten Aufträgen und 49 % der befragten Unternehmen stellten Investitionsentscheidungen zurück. 74 % der ITK-Unternehmen erwarteten für 2020 aufgrund der Pandemie geringere Umsätze als geplant.

Die Stimmung drehte sich jedoch im Laufe der Monate. So drehte der ifo-Geschäftsklimaindex im August 2020 erstmalig wieder um 2,4 Punkte ins Plus und der ifo-Digitalindex stieg auf 12,4 Punkte. Zwar erwartet der Digitalverband Bitkom einen Umsatzrückgang von 3,3 % auf 163,5 Mrd. EUR für die Digitalbranche im Jahr 2020, prognostiziert aber gleichzeitig für 2021 ein Wachstum um 2 % auf 166,7 Mrd. EUR. Damit wäre der Umsatzrückgang teilweise wieder aufgeholt. Unternehmen setzten verstärkt auf mobiles Arbeiten. So wurden im Frühjahr 2020 bei 33 % der Berufstätigen erstmalig das Homeoffice eingeführt und bei 43 % die bestehenden Regelungen deutlich erweitert. Dennoch konnten höhere Umsätze im Bereich der Produkte und Software für mobiles Arbeiten und mobile Kommunikation und Kollaboration die Rückläufer im Projektgeschäft und der IT-Beratung nicht ausgleichen. Anfang 2020 rechnete Bitkom mit einem Umsatzplus von 2,7 % auf 95,4 Mrd. EUR für das Segment Informationstechnik. Im Segment IT-Dienstleistungen mit Projektgeschäft und IT-Beratung prognostizierte der Branchenverband ein überdurchschnittliches Wachstum von 2,4 % auf 41,9 Mrd. EUR und im Segment Software ein Plus von 6,4 % auf 27,6 Mrd. EUR. Im Juni 2020 korrigierte Bitkom die Prognose für den Bereich der Informationstechnik um 5,6 % auf 88,2 Mrd. EUR nach unten.

Erfahrene IT-Dienstleister weiter gefragt

Auch in Zeiten wirtschaftlicher Sorge sind erfahrene IT-Dienstleister weiterhin gefragt, um die Digitalisierung voranzutreiben. So gaben in einer repräsentativen Umfrage der Bitkom unter deutschen Unternehmen 37 % aller Geschäftsführer und Vorstände an, nicht mit der Digitalisierung zurechtzukommen, 58 % gaben an, bei der Digitalisierung Nachzügler zu sein. In der aktuellen Situation investieren Unternehmen insbesondere in den Basisbetrieb und bestehende Systeme. 43 % der IT-Verantwortlichen möchten stark in die Erhöhung der Zuverlässigkeit ihrer Daten, IT-Lösungen und IT-Prozesse investieren. Auch die Investition in die Modernisierung bestehender Individualsoftware und Legacy-Systemen spielt eine große Rolle. 41 % investieren in IT-Optimierungen um Kosten zu reduzieren und die Effizienz zu steigern. Die Vorteile von gut aufgestellten, digitalen Prozessen und Strukturen für Unternehmen hat die Pandemie noch einmal deutlich gemacht. Laut der Lünendonk-Studie möchten daher 64 % der Unternehmen 2021 ihr Budget zur Weiterentwicklung und Modernisierung der IT-Landschaft steigern, 57 % möchten das Budget rund um IT-Strategie und IT-Architekturberatung steigern.

DATAGROUP bietet mit dem modularen Full-IT-Outsourcing Portfolio CORBOX sowohl IT-Basisdienstleistungen als auch die Grundlage für die Digitalisierung von Unternehmen. Mit einer Vielzahl an IT-Experten ist das Unternehmen gut aufgestellt, um das Bedürfnis nach Beratung zu erfüllen und somit von den IT-Investitionen von Anwenderunternehmen zu profitieren.

3. GESCHÄFTSVERLAUF DER GESELLSCHAFT

Mit dem Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2019/2020, wie er sich in der Vermögens, Finanz und Ertragslage darstellt, wurden die hoch gesetzten Erwartungen der Geschäftsführung sowohl im Umsatz als auch im Ergebnis übertroffen. Trotz des insgesamt schwierigen Marktumfeldes und der schlagartig geänderten Rahmenbedingungen in der zweiten Hälfte des Geschäftsjahres, vor dem Hintergrund der Corona Pandemie, ist es gelungen die Projekt- und Serviceaktivitäten auf einem sehr hohen Niveau zu halten und gegenüber dem Vorjahr sogar noch weiter auszubauen.

Zu Beginn des Geschäftsjahres wurde per Übertragungsvertrag zum 01.10.2019 der Betriebsteil Operations mit 78 Mitarbeiter sowie Vermögenswerten in Höhe von T€ 3.378 (davon T€ 507 Software, T€ 2.248 Sachanlagen und T€ 623 Rechnungsabgrenzungen) und Verbindlichkeiten über T€ 225 (Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber Personal) an die DATAGROUP Operations GmbH übertragen. Im Rahmen eines weiteren Übertragungsvertrags wurden ebenfalls per 01.10.2019 28 überwiegend administrativ tätige Mitarbeiter sowie zugehörige Vermögenswerte in Höhe von T€ 16 (davon T€ 0,4 Software und T€ 16 Sachanlagen) und Verbindlichkeiten über T€ 128 (Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber Personal) an die DATAGROUP SE, Pliezhausen übertragen. Die Übertragung der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten hat zu Buchwerten stattgefunden. Ziel war die Bündelung gleichartiger Leistungen innerhalb des Konzerns und der anschließende Rückkauf der durch diese Einheiten erbrachten Leistungen. Soweit an den betreffenden Stellen nicht anders kommentiert sind die Veränderungen von Kosten und Beständen gegenüber dem Vorjahr in den nachfolgend detaillierten Ertrags- und Vermögenspositionen auf die vorgenannten Übertragungen zurückzuführen.

4. ERTRAGS-, FINANZ- UND VERMÖGENSLAGE

Ertragslage

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 67.641 erzielt (Vorjahr: T€ 56.927). Grund für den deutlichen Umsatzanstieg sind neben der Fertigstellung und Abnahme längerfristiger Großprojekte vor allem mehrere neu gewonnene Outsourcingverträge, für die im laufenden Geschäftsjahr die Betriebsphase gestartet werden konnte.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) belaufen sich auf T€ 30.925 (Vorjahr: T€ 19.165). Der Anstieg ist auf den Rückkauf von Leistungen zurückzuführen, die vor den oben genannten Betriebsübergängen unternehmensintern erbracht wurden.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 17.147 (Vorjahr: T€ 24.235). Zum Bilanzstichtag waren insgesamt 219 (Vorjahr: 325) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 678 (Vorjahr: T€ 2.090). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen. Wesentliche Teile des Anlagevermögens sind im Rahmen der oben genannten Übertragung an die DATAGROUP Operations GmbH abgegeben worden.

Das EBITDA betrug im Geschäftsjahr T€ 6.002, die EBITDA-Marge bezogen auf den Umsatz somit 8,9 %. Im Vorjahr betrug das EBITDA T€ 4.569, die EBITDA-Marge bezogen auf den Umsatz 8,0 %. Der Grund für den Anstieg der EBITDA-Marge liegt vor allem an der Realisierung von Margen im Rahmen der Abnahme längerfristiger Großprojekte sowie den im Geschäftsjahr neu gestarteten profitablen Outsourcing Betriebsprojekten.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 338 (Vorjahr: T€ 432). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus der Abzinsung von Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 327 (Vorjahr: T€ 376).

Der Jahresüberschuss beträgt somit T€ 3.270 (Vorjahr: T€ 1.181).

Finanz- und Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 165 (Vorjahr: T€ 743) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 135 (Vorjahr T€ 186). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellten und lizensierten Anwendung ILmosS, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr von T€ 3.273 auf T€ 782 reduziert. Große Teile des Anlagevermögens der Gesellschaft sind im Rahmen des oben genannten Betriebsübergangs an die DATAGROUP Operations GmbH abgegeben worden.

Die Vorräte sind von T€ 5.602 auf T€ 1.206 deutlich gesunken. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten zum Geschäftsjahresende und aus Werkverträgen. Der Rückgang resultiert aus der Fertigstellung und Abnahme längerfristiger Großprojekte.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 13.111 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 7.759) deutlich gestiegen. Grund sind insbesondere Vorleistungen im Rahmen von Transition-Aufträgen. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 3.374 (Vorjahr: T€ 3.080) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr von T€ 2.267 auf T€ 2.901 gestiegen. Die Erhöhung der Verbundforderungen resultiert im Wesentlichen aus der Gewährung eines Gesellschafterdarlehens gegenüber der DATAGROUP SE über T€ 1.506.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 6.362 gegenüber dem Vorjahr (T€ 8.446) deutlich gesunken. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 4.912 (Vorjahr: T€ 5.022), sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. T€ 1.071 (Vorjahr: T€ 3.335). Ebenso werden in diesem Posten Erstattungen aus Kurzarbeit ausgewiesen.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 4.062 (Vorjahr: T€ 1.084) ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 3.270 (Vorjahr: T€ 1.181) erzielt. Das Eigenkapital der Gesellschaft liegt bei T€ 5.892 (Vorjahr: T€ 4.922). Es ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 23% (Vorjahr: 16%).

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 9.678 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 9.314) angestiegen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr auf T€ 3.667 (Vorjahr: T€ 4.923) reduziert. Neben insgesamt geringeren Personalrückstellungen, aufgrund des reduzierten Mitarbeiterbestands, haben viele Mitarbeiter von der per Betriebsvereinbarung geschaffenen Möglichkeit Gebrauch gemacht, variable Gehaltsbestandteile unter bestimmten Voraussetzungen in Fixgehalt umzuwandeln. Die Verbindlichkeiten sind im Geschäftsjahr auf T€ 8.581 (Vorjahr: T€ 10.486) zurückgegangen. Insbesondere die erhaltenen Anzahlungen sind auf T€ 581 Vorjahr (T€ 3.611) gefallen, was mit der Schlussabrechnung größerer Projekte zusammenhängt. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind mit T€ 6.560 gegenüber dem Vorjahr (T€ 3.872), aufgrund der Rückkäufe von Dienstleistungen im Zuge der Betriebsübergänge, hingegen deutlich angestiegen.

5. RISIKO- UND CHANCENBERICHT

Die Risikopolitik von DATAGROUP ist auf das frühzeitige Erkennen von bestandsgefährdenden bzw. wesentlichen Unternehmensrisiken ausgerichtet. Vorstand und Aufsichtsrat sowie die Geschäftsführung der Gesellschaften werden regelmäßig und zeitnah über alle erkennbaren Risiken informiert. Risiken und Chancen werden sowohl in den operativen Konzerneinheiten als auch zentral in der Konzernmuttergesellschaft fortlaufend analysiert und im Rahmen eines konzerneinheitlichen Risikomanagementsystems dokumentiert. Alle Konzerngesellschaften agieren dabei nach einem konzernweit einheitlichen Verfahren. DATAGROUP reagiert sehr rasch auf erkennbare Risiken, z.B. durch Anpassung der Kostenstrukturen und Vertriebsbemühungen.

Chancenmanagement

Das dynamische Marktumfeld der Informationstechnologie mit seinen neuen Trends und steten technologischen Innovationen bietet ständig neue Chancen. Diese Chancen wahrzunehmen und schließlich auch zu nutzen, ist Aufgabe des Chancenmanagements und bildet die Basis für den nachhaltigen Erfolg und das Wachstum von DATAGROUP. Chancen und Risiken sind eng miteinander verbunden und werden deshalb im Rahmen des Chancen- und Risikomanagements auch in einem ganzheitlichen, integrierten Ansatz betrachtet. Chancen und Risiken gehen sowohl in die Beurteilung von Marktchancen als auch in die Geschäftsplanungen angemessen ein. Im Rahmen des Chancenmanagements liegt der Fokus auf Markt- und Wettbewerbsanalysen und der Weiterentwicklung des Produktportfolios. Ziel des Chancenmanagements ist die Analyse von internen und externen Potenzialen, die eine nachhaltige positive Geschäftsentwicklung bewirken können.

Chancen aus der zunehmenden Digitalisierung

Chancen für DATAGROUP entstehen vor Allem aus dem anhaltenden Trend zu Digitalisierung und Cloudifizierung der IT-Systeme. Durch die Corona-Pandemie ist mehr als je zuvor evident geworden, dass das dezentrale Arbeiten mit Hilfe von Cloud-basierten Co-Laborationslösungen unsere Arbeits- und Lebensweise nachhaltig verändert. Die Digitalisierung von Geschäftsprozessen und die IT-gestützte Automatisierung von Prozessen und Arbeitsschritten entlasten Menschen in allen Lebensbereichen. Für Unternehmen bedeutet die Digitalisierung nicht zuletzt, die Wettbewerbsfähigkeit im internationalen Wettbewerb aufrechtzuerhalten. DATAGROUP hat sich aus diesem Grund mit der Minderheitsbeteiligung an der Firma Cloudeteer Zugang zu entsprechenden Fach-Know-How verschafft. Der anhaltende Trend Trend zu Digitalisierung und Cloudifizierung der IT-Systeme bedeutet für DATAGROUP die Chance, bestehende Kunden mit zusätzlichen Services bedienen zu können oder neue Kunden für das umfassende CORBOX-Angebot zu begeistern. DATAGROUP reagiert auf neue Technologien mit entsprechenden Angeboten für ihre Kunden, beispielsweise im Bereich der Cloud-Technologien und ergänzt das Dienstleistungsangebot permanent um weitere Services.

Geschäftsbezogene Risiken

Markt- und Wettbewerbsrisiken

Auf dem Markt für Informationstechnologie herrscht seit Jahren eine kompetitive Wettbewerbssituation, die sich voraussichtlich in den nächsten Jahren weiter verschärfen wird. Das laufende Geschäftsjahr ist dabei marktseitig durch die Corona-Pandemie negativ beeinträchtigt. Nach Angaben des Branchenverbandes Bitkom werden für das Jahr 2020 die Ausgaben IT-Services erstmalig sinken. Der Rückgang wird auf 5,4 Prozent beziffert, das Marktvolumen auf 38,7 Milliarden Euro geschätzt.

Pandemie-bedingt hat die Nachfrage nach dezentralen IT-Lösungen ("Home-Office") zugenommen. Cloud Computing als einer der wichtigsten Technologie- und Markttrends hat vermehrte Aufmerksamkeit erfahren. Gerade hier ist DATAGROUP durch ihre Rechenzentren in Düsseldorf, Frankfurt und Nürnberg sehr gut aufgestellt. Hinzu kommen innovative, neue Produktlösungen im Portfolio der CORBOX - die modulare Komplettlösung für den sorgenfreien IT-Betrieb. DATAGROUP sieht deshalb Chancen für Wachstum und eine positive Geschäftsentwicklung.

Der anhaltende Wettbewerbsdruck im IT-Markt kann zur Verdrängung von DATAGROUP durch Konkurrenten und damit zu Umsatzeinbußen führen. Sollte DATAGROUP in Zukunft ihren Lieferungs- oder Leistungsverpflichtungen nicht oder nur unzureichend nachkommen können, kann das Risiko von Schadensersatzverpflichtungen aus Gewährleistung und Haftung entstehen. Grundlage für die Bereitstellung von hochwertigen Dienstleistungen sind die qualifizierten Mitarbeiter und das Management von DATAGROUP sowie professionelle Unternehmensprozesse. Die regelmäßige Überprüfung der Leistungsqualität und der ordnungsgemäßen Auftragsabwicklung wird durch ein internes Projektcontrolling sichergestellt. Die Stärkung der Kundenbindung und -zufriedenheit, erfolgreiche Vertriebsanstrengungen und hohe Qualitätsanforderungen an das eigene Leistungsportfolio sollen die Position von DATAGROUP im Markt sicherstellen. Insgesamt wird das Risiko aus der Wettbewerbssituation am IT-Markt als gering eingestuft.

Technologische Risiken

Die Geschäftstätigkeit wird durch den Einsatz moderner Informationstechnologien unterstützt. Informationstechnologien dienen dabei als Instrument für die betrieblichen Abläufe und haben für DATAGROUP als Anbieter von IT-Betriebsdienstleistungen eine besondere Bedeutung. Die Anfälligkeit oder der Ausfall der eingesetzten Informationstechnologien können die Arbeitsabläufe bei DATAGROUP und bei den Kunden im Extremfall zum Erliegen bringen. Durch die Organisation des Betriebes und die Nutzung geeigneter Architekturen wird ein Höchstmaß an Verfügbarkeit sichergestellt. DATAGROUP betreibt ein ganzheitliches IT Service Management System, das im Kern ein zeitgemäßes Informationssicherheits-Management auf Basis der Zertifizierungen der ISO 27001 native und ISO 27001 auf Basis von IT Grundschutz (BSI) mit einschließt. Im Scope der ISO 27001 Zertifizierungen befinden sich die Data Center Services und das dafür notwendige IT Operations Management. Die Data Center in Frankfurt, Düsseldorf und Nürnberg sowie alle DATAGROUP-Standorte im Scope werden jährlich nach dem international anerkannten Standard ISO 27001 auditiert. Das Management-System für den übergreifenden Geschäftsprozess "IT Service Management" wird jährlich gemäß dem internationalen Standard ISO 20000 überprüft. Im Scope befindet sich das IT Service Management System für alle Services im Service Katalog mit sämtlichen Prozessen und Funktionen wie sie in "das Modell" vorgegeben sind. Die erstmalige Zertifizierung erfolgte im Jahr 2012, eine Re-Zertifizierung wurde in 2018 durchgeführt. Zur weiteren Absicherung der Geschäftsrisiken besteht ein angemessener Versicherungsschutz für Betriebsunterbrechungen im eigenen Unternehmen sowie bei Kunden.

Das technologische Umfeld, in dem DATAGROUP aktiv ist, unterliegt permanenter Veränderung, insbesondere durch die Entwicklung neuer Technologien, wie beispielsweise der Bereitstellung von Infrastrukturdienstleistungen oder von Software mit Hilfe von Cloudtechnologien. Geschäftsanwendungen werden zunehmend mobilisiert und kommen auf verschiedenen Endgeräten zum Einsatz. Das Portfolio der durch unsere Kunden eingesetzten Anwendungen und Lösungen vergrößert sich ständig. DATAGROUP arbeitet permanent daran, das Produktportfolio an die veränderten Bedürfnisse der Kunden zu adaptieren und die Qualifikationen der Mitarbeiter entsprechend anzupassen. Das Risiko, dass es zu einer disruptiven Veränderung des technologischen Umfelds kommt, wird derzeit als gering eingeschätzt.

IT-Sicherheit / Cyber security

Eine betrügerisch motivierte oder arglistige IT Sicherheitsgefährdung oder ein Cyber-Angriff auf die Systeme von DATAGROUP oder der von DATAGROUP betreuten Kundensysteme könnte erhebliche negative Auswirkungen auf DATAGROUP und ihre Kunden- und Leistungsbeziehungen sowie ihre Reputation haben und große rechtliche und finanzielle Risiken nach sich ziehen. Aufgrund der erheblich gestiegenen Zahl an Cyberangriffen verstärkt DATAGROUP kontinuierlich ihre Anstrengungen zum Schutz ihrer Ressourcen, Systeme und Daten deutlich.

Finanzwirtschaftliche Risiken

Zu den wesentlichen finanzwirtschaftlichen Risiken zählen Liquiditäts-, Kredit- sowie Zinsänderungsrisiken. Die Zahlungsfähigkeit und finanzielle Flexibilität sichert DATAGROUP durch Liquiditätsreserven in Form von Barmitteln und Kreditlinien. Eine regelmäßige Liquiditätsplanung stellt die ausreichende Ausstattung mit finanziellen Mitteln sicher. Alle Tochtergesellschaften sind Bestandteil einer zentralen Liquiditätsplanung, durch die die Zahlungsfähigkeit des Konzerns und der Gesellschaft sichergestellt wird.

Die Forderungsausfallrisiken des Konzerns sowie der Gesellschaft werden von Vorstand und Geschäftsführung als überschaubar eingeschätzt. Das Ausfallrisiko wird zudem durch Bonitätsprüfungsprogramme abgesichert. Alle Kunden durchlaufen das Bonitätsprüfungsprogramm - als Ergebnis dieser Bemühungen bewegt sich die Forderungsausfallsumme auf einem niedrigen Niveau.

Die Entwicklung des Zinsniveaus kann Einfluss auf die Finanzierungskosten im DATAGROUP-Konzern haben. Zur Sicherung des derzeit günstigen Zinsniveaus hat DATAGROUP im April 2019 ein Schuldscheindarlehen im Gesamtvolumen von 69.000 TEUR platziert, das über eine Laufzeit von bis zu sieben Jahren und größtenteils über eine festgelegte Verzinsung verfügt.

Risiken aus der Kundenstruktur

DATAGROUP konnte in der Vergangenheit erfolgreich Geschäfte mit Großkunden abschließen. Ein Risiko könnte sich aus der Abhängigkeit von wichtigen Großkunden und deren Geschäftsentwicklung ergeben. Die Risikosteuerung erfolgt durch eine spezialisierte Großkundenbetreuung, durch die negative Entwicklungen in der Kundenbeziehung frühzeitig erkannt werden und Gegenmaßnahmen ergriffen werden können. Ferner wird durch eine zielgerichtete Marketingstrategie sowie durch die Markteinführung innovativer neuer Produkte und Dienstleistungen eine gezielte Verbreiterung der Kundenbasis verfolgt. Zusätzlich wird eine sehr heterogene Kundenstruktur über alle Branchen hinweg fokussiert. In keiner Branche ergibt sich eine außergewöhnliche Häufung der Roherträge, somit besteht keine Branchenabhängigkeit.

Lieferantenrisiko

Als IT-Dienstleister und Anbieter von IT-Produkten arbeitet DATAGROUP mit Lieferanten für technische Komponenten und anderen Dienstleistungsunternehmen zusammen. Lieferrisiken lassen sich grundsätzlich nicht ausschließen. Lieferengpässe, Preiserhöhungen und Änderungen in der Produktstrategie des Lieferanten können nachteilige Folgen auf den Erfolg von DATAGROUP haben. Lieferrisiken werden durch ein professionelles Beschaffungsmanagement und durch die vertragliche Absicherung der Lieferungs- und Leistungskette abgesichert. Negative Auswirkungen auf die Rentabilität der Tochtergesellschaften könnten sich ergeben, wenn die vorteilhaften Beschaffungskonditionen durch die Mitgliedschaft in der Einkaufsorganisation Computer Compass wegfallen. Derzeit gibt es hierfür keine Anhaltspunkte, so dass das Risiko - insbesondere auch vor dem Hintergrund des zunehmenden Dienstleistungsanteils im DATAGROUP-Konzern - als gering eingeschätzt werden kann.

Personalwirtschaftliche Risiken

Personalwirtschaftliche Risiken können aus der potenziellen Fluktuation von Mitarbeitern und Managern in Schlüsselpositionen entstehen. Das unerwünschte Ausscheiden von Führungskräften sowie Managern und Mitarbeitern kann sich nachteilig auf DATAGROUP auswirken, sofern es nicht gelingt, in angemessener Zeit und zu marktgerechten Konditionen qualifizierte und geeignete Kandidaten zu gewinnen. Mitarbeitermotivation, -bindung und -entwicklung ist daher ein wichtiges Ziel der Mitarbeiterführung und der Personalpolitik im DATAGROUP-Konzern. Das Risiko einer wesentlichen nachteiligen Beeinträchtigung der Geschäftsentwicklung durch den Verlust von Leistungsträgern wird aufgrund der hohen Mitarbeiterbindung und der geringen Personalfluktuation in den vergangenen Jahren derzeit als gering eingeschätzt.

Weitere personalwirtschaftliche Risiken können sich aus dem Mangel an qualifiziertem Personal in der IT-Industrie und dadurch bedingt steigende Lohnkosten ergeben. Die Digitalisierung in der Deutschen Wirtschaft und Verwaltung treibt nach wie vor die Nachfrage nach qualifizierten Arbeitskräften. Es bleibt abzuwarten, inwieweit von der Bundesregierung verabschiedete Investitionspakete, wie zum Beispiel der "DigitalPakt Schule" oder das Krankenhauszukunftsgesetz für einen Nachfrageschub - auch nach Arbeitskräften - sorgen. Auch können von der Einführung des neuen 5G Mobilfunkstandards weitere Impulse für die Digitalwirtschaft ausgehen. Sollte die Nachfrage der Digitalwirtschaft nach qualifiziertem Personal weiter ansteigen, könnte dies zu einer Lohnkosteninflation führen. Mit Blick auf diese Entwicklungen unternimmt DATAGROUP weiterhin umfassende Anstrengungen zur langfristigen Bindung ihrer Mitarbeiter und zur Verbesserung der Arbeitsbedingungen im Konzern. Das Risiko von Auswirkungen ansteigender Personalkosten wird derzeit als gering eingeschätzt.

Rechtliche Risiken

Die Gesellschaften des DATAGROUP-Konzerns müssen sich im Zuge ihres Geschäftsbetriebs mit gerichtlichen und außergerichtlichen Ansprüchen Dritter auseinandersetzen. Zurzeit sind keine laufenden oder absehbaren Gerichts- oder Schiedsverfahren bekannt, die einen erheblichen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage des Konzerns haben könnten. Insgesamt werden die rechtlichen Risiken als gering eingestuft.

Risiken aus der Corona-Pandemie

Die anhaltende Corona-Pandemie birgt auch für DATAGROUP weiterhin Risiken. DATAGROUP hat sehr frühzeitig zahlreiche Maßnahmen zum Schutz der Kunden, Mitarbeiter und zur Aufrechterhaltung eines ungestörten Geschäftsbetriebs getroffen. Durch den hohen Grad der Digitalisierung im Unternehmen konnte der Geschäftsbetrieb ohne Einschränkungen fortgeführt werden. Der überwiegende Teil der DATAGROUP Mitarbeiter verfügt über die Möglichkeit, von zu Hause aus zu arbeiten und ihre Aufgaben unverändert ausführen. Dennoch kann es im weiteren Verlauf der Pandemie zu Beeinträchtigungen der Geschäftstätigkeit, beispielweise durch vermehrte Insolvenzen im Kundenkreis, behördliche Einschränkungen, die zu Störungen der Leistungserbringung führen oder einem Nachfragerückgang für bestimmte Leistungen kommen.

Gesamtbeurteilung der Risikosituation

Im Geschäftsjahr 2019/2020 bestanden für DATAGROUP keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

6. PROGNOSEBERICHT DER GESCHÄFTSFÜHRUNG

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH plant im Geschäftsjahr 2020/2021 mit einem leichten Anstieg der Gesamtleistung und der EBITDA-Rendite. Für die Folgejahre wird von Umsatzsteigerungen von etwa 5% per annum ausgegangen. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um die Herausforderungen der nächsten Jahre zu meistern.

Siegburg, den 8. Dezember 2020

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

Jacques de Vries, Geschäftsführer

Hartmut Graf, Geschäftsführer

Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2020

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

AKTIVA

	30.9.2020 EUR	30.9.2019 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	1.136.711,54	4.257
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	299.075,00	929
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	134.573,00	186
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	164.502,00	743
II. Sachanlagen	781.949,70	3.273
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	781.949,70	3.273
III. Finanzanlagen	55.686,84	55
Anteile an verbundenen Unternehmen	55.686,84	55
B. UMLAUFVERMÖGEN	27.642.329,71	25.157
I. Vorräte	1.206.051,95	5.602
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	1.206.051,95	5.602
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	22.374.133,23	18.471
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	13.111.330,15	7.759
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.901.267,75	2.267
3. Sonstige Vermögensgegenstände	6.361.535,33	8.445
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.062.144,53	1.084
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	305.715,35	959
	29.084.756,60	30.373
PASSIVA
	30.9.2020 EUR	30.9.2019 TEUR
A. EIGENKAPITAL	5.892.218,05	4.922
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortrag	892.482,26	2.011
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	3.269.752,93	1.181
B. RÜCKSTELLUNGEN	14.402.687,14	14.884
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	9.677.576,83	9.314
2. Steuerrückstellungen	1.057.961,92	647
3. Sonstige Rückstellungen	3.667.148,39	4.923
C. VERBINDLICHKEITEN	8.580.793,96	10.486
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	581.129,54	3.611
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	933.166,09	2.261
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.559.824,54	3.872
4. Sonstige Verbindlichkeiten	506.673,79	742
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	209.057,45	81
	29.084.756,60	30.373

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019/2020

	2019/20 EUR	2018/19 TEUR
1. Umsatzerlöse	67.640.643,16	56.928
2. Verminderung/Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-4.396.411,43	2.595
3. Sonstige betriebliche Erträge	816.988,73	971
4. Materialaufwand	34.136.650,67	21.093
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	3.211.758,58	1.928
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	30.924.892,09	19.165
5. Personalaufwand	17.146.677,06	24.235
a) Löhne und Gehälter	14.460.941,59	20.607
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	2.685.735,47	3.628
6. Abschreibungen	677.582,48	2.090
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	677.582,48	2.090
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	6.776.041,12	10.597
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	24.139,49	2
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	337.527,68	432
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.731.430,82	825
11. Ergebnis nach Steuern	3.279.450,12	1.224
12. Sonstige Steuern	9.697,19	43
13. Jahresüberschuss	3.269.752,93	1.181

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019/20

DER DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 und 4 HGB. Größenabhängige Erleichterungen werden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH wird nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung findet in Ausübung des Wahlrechtes in § 275 Abs. 1 HGB das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

I. Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

II. Umlaufvermögen

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2019/2020 wird auf der folgenden Seite dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 1.870 (Vorjahr: T€ 107). In den Forderungen gegenüber Gesellschaftern ist ein Gesellschafterdarlehen über T€ 1.506 enthalten (Vorjahr € 0)

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 1.385 (Vorjahr: T€ 2.246)

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor in Höhe von T€ 1.071 (Vorjahr: T€ 3.335) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen in Höhe von T€ 6.650 (Vorjahr: T€ 6.758) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten in Höhe von T€ 1.739 (Vorjahr T€ 1.737), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 4.912 (Vorjahr: T€ 5.021) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände verfügen über eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 30.09.2020 ein Eigenkapital in Höhe von T€ 5.892 (Vorjahr: T€ 4.922) aus. Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 03.08.2020 wurde aus dem Bilanzgewinn eine Gewinnausschüttung über T€ 2.300 an den Gesellschafter getätigt.

IV. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 9.678 (Vorjahr: T€ 9.314). Der aufgeführte Rückstellungsbetrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.739 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB elf Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags. Dieser betrug ursprünglich T€ 2.583, beläuft sich nunmehr nach Ablösung der Altersversorgung der Höchster Pensionskasse auf T€ 2.565. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 684. Der zur Bewertung der Rückstellung angewendete Rechnungszins ist, aufgrund der geänderten Ermittlung als durchschnittlicher Zinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren, mit 2,42% (Vorjahr: 2,82%) leicht gesunken. Der durchschnittliche Zinssatz der letzten sieben Geschäftsjahre beträgt 1,71% (Vorjahr: 2,05%). Die Rentendynamik ist mit 1,75% (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 HGB beläuft sich auf T€ 1.017 und wird bei der Ermittlung der zur Ausschüttung gesperrten Beträgen berücksichtigt.

V. Sonstige Rückstellungen

VI. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie auch im Vorjahr in voller Höhe Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 691 (Vorjahr: T€ 177)

Sämtliche Verbindlichkeiten verfügen über eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Steuern in Höhe von T€ 465 (Vorjahr: T€ 714).

VII. Latente Steuern

Die aktive latente Steuer wurde in der Bilanz nicht angesetzt (Wahlrecht).

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen Dienstleistungen und Wartung mit T€ 66.927 (Vorjahr: T€ 55.985). Im Handel wurden T€ 713 (Vorjahr: T€ 942) erzielt.

II. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 510 (Vorjahr: T€ 639). Es handelt sich im Wesentlichen um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

III. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von T€ 270 (Vorjahr: T€ 288). Es handelt sich im Wesentlichen um Anpassungen der Pensionsrückstellung.

IV. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinsen und ähnliche Erträge sind Zinsen von verbundenen Unternehmen i.H.v. T€ 24 (Vorjahr: T€ 2) enthalten.

V. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der Aufzinsungen von Rückstellungen für Pensions und Jubiläumsverpflichtungen in Höhe von T€ 327 (Vorjahr: T€ 376).

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen beteiligt:

	Währung	Nominalkapital	Anteil am Kapital in %	Eigenkapital	Ergebnis des Geschäftsjahres
DATAGROUP Inshore Services GmbH, Rostock	EUR	25.000,00	100,00	1.468.275,73	163.829,60
DATAGROUP Defense IT Services GmbH, Siegburg	EUR	25.000,00	100,00	22.720,72	-2.279,28
DATAGROUP Automotive Services Sp. z.o.o., Krakow/Polen	PLN	5.000,00	100,00	270.333,24	264.397,30
DATAGROUP Pensions BS GmbH & Co. KG, Siegburg	EUR	1.000,00	100,00	-33.834,93	-34.834,93

zu DATAGROUP Automotive Services Sp. z.o.o., Krakow/Polen:

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hält 80% unmittelbar und 20% mittelbar über die DATAGROUP Inshore Services GmbH.

zu DATAGROUP Defense IT Services GmbH, Siegburg:

Das letzte abgeschlossene Geschäftsjahr der Gesellschaft endete zum 31.12.2019. Ausgewiesen sind das Eigenkapital zum 31.12.2019 und das Ergebnis für das Rumpfgeschäftsjahr vom 07.03.2019 bis zum 31.12.2019.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gesamtbetrag der Verpflichtungen aus langfristigen Miet- und Leasingverträgen:

	30.09.2020 EUR
- davon mit Restlaufzeit bis ein Jahr	958.373,57
- davon mit Restlaufzeit 1 bis 5 Jahren	1.362.380,86
	2.320.754,43

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP SE, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

―	Herr Andreas Baresel, Rosenheim (Geschäftsführer)
―	Herr Marc Hirtreiter, Freising (Geschäftsführer)
―	Herr Jacques de Vries, Köln (Geschäftsführer)

Mit Gesellschafterbeschluss vom 06.10.2020 wurde zum 01.10.20 ein weiterer Geschäftsführer berufen:

―	Herr Hartmut Graf, Leichlingen (Geschäftsführer)

Im Geschäftsjahr 2019/2020 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 2.564 (Vorjahr: T€ 2.510) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2019/2020 Ruhegehälter in Höhe von T€ 217 (Vorjahr: T€ 216).

VI. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt 2019/2020 waren 217 (im Vorjahr 2018/2019 310) Arbeitnehmer beschäftigt. Zum 30.09.2020 lag die Zahl der Mitarbeiter bei 216. Unter zusätzlicher Berücksichtigung der Geschäftsführer und der Auszubildenden betrug die Mitarbeiterzahl zum 30.09.2020 219.

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	4.162
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	-135
zzgl. darauf gebildete latente Steuer	42
abzgl. Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB	-1.017
	3.052

VIII. Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DATAGROUP SE, Pliezhausen, zum 30.09.2020 einbezogen werden (kleinster Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 758721 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HHS Verwaltungs GmbH, Pliezhausen, zum 30.09.2020 einbezogen werden (größter Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 768480 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

IX. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 8. Dezember 2020

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

Jacques de Vries, Geschäftsführer

Hartmut Graf, Geschäftsführer

Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2019 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2020 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.762.574,54	3.703,83	4.030.052,32	736.226,05
	5.280.301,63	3.703,83	-4.030.052,32	1.253.953,14
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	13.692.966,29	437.127,35	10.324.492,61	3.805.601,03
	13.692.966,29	437.127,35	-10.324.492,61	3.805.601,03
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	54.686,84	1.000,00	0,00	55.686,84
	54.686,84	1.000,00	0,00	55.686,84
	19.027.954,76	441.831,18	-14.354.544,93	5.115.241,01

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2019 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2020 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	331.381,09	51.773,00	0,00	383.154,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.019.947,54	70.441,83	3.518.665,32	571.724,05
	4.351.328,63	122.214,83	-3.518.665,32	954.878,14
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.420.225,07	555.367,65	7.951.941,39	3.023.651,33
	10.420.225,07	555.367,65	-7.951.941,39	3.023.651,33
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	14.771.553,70	677.582,48	-11.470.606,71	3.978.529,47

	Buchwerte
	30.9.2020 EUR	30.9.2019 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	134.573,00	186.346,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	164.502,00	742.627,00
	299.075,00	928.973,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	781.949,70	3.272.741,22
	781.949,70	3.272.741,22
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	55.686,84	54.686,84
	55.686,84	54.686,84
	1.136.711,54	4.256.401,06

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, - bestehend aus der Bilanz zum 30. September 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2019 bis zum 30. September 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2019 bis zum 30. September 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

- entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 30. September 2020 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2019 bis zum 30. September 2020 und

- vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

- identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

- gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.

- beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

- ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.

- beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

- beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.

- führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Stuttgart, den 8. Dezember 2020

BANSBACH GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Carsten Grill, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses:

Der Jahresabschluss zum 30. September 2020 ist durch Bschluss der Gesellschafterversammlung vom 15. Dezember 2020 festgestellt worden.

Beschluss über die Ergebnisverwendung:

Die ordentliche Gesellschafterversammlung vom 15. Dezember 2020 hat beschlossen, den im Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solotions GmH, Siegburg zum 30. September 2020 ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 3.269.752,93 auf neue Rechnung vorzutragen.

33:T14297,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2018 bis zum 30.09.2019

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018/19

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH gehört zum deutschlandweit tätigen IT Dienstleister DATAGROUP und ist eine 100% Tochter der DATAGROUP SE, Pliezhausen. DATAGROUP gehört zu den führenden IT-Dienstleistungsunternehmen in Deutschland, wie die regelmäßig hohen Platzierungen in der Lünendonk-Studie belegen. Das Unternehmen arbeitet ausschließlich für Geschäftskunden mit einem Fokus auf mittelständische und große Unternehmen sowie öffentliche Auftraggebern. Als großes mittelständisches Unternehmen zeichnet sich DATAGROUP selbst durch die persönliche Nähe und den Kontakt auf Augenhöhe zum Kunden aus.

Der Geschäftszweck der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, liegt in der Erbringung von IT Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständischer IT Dienstleister mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen. Die Gesellschaft ist mit insgesamt acht Standorten in Deutschland vertreten und erbringt ein breites Spektrum an IT Dienstleistungen, der Hauptsitz befindet sich in Siegburg bei Köln.

(2) Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaftliche Situation

Zunehmende protektionistische Tendenzen in der Weltwirtschaft, schwächerer Welthandel und politische Unsicherheiten zum Beispiel in Bezug auf den Brexit, drücken die Stimmung der Gesamtwirtschaft. Dennoch wuchs die deutsche Wirtschaft im ersten Quartal 2019 um 0,4% gegenüber dem Vorjahresquartal, wie das Statistische Bundesamt mitteilte. Auch die Bundesregierung rechnet weiter mit einem Wachstum des preisbereinigten Bruttoinlandsproduktes von 0,5% im Jahr 2019 und 1,0% für 2020.

Digitalbranche übertrifft Erwartungen

Die Digitalbranche wächst weiterhin. Nachdem die ITK-Branche 2018 die klassischen Industriebranchen übertraf, steigen laut Bitkom die Branchenumsätze 2019 um 2,0% auf 170,3 Milliarden Euro und übertreffen damit die guten Erwartungen zu Beginn des Jahres.

Der Markt für IT-Dienstleistungen wächst ebenfalls überdurchschnittlich mit 2,4% auf 40,9 Milliarden Euro. Zu diesen Dienstleistungen zählen auch das Projektgeschäft sowie die IT-Beratung. Auch für 2020 rechnet Bitkom mit weiterem Wachstum des ITK-Gesamtmarkts und einer Umsatzsteigerung um 1,6% auf 173,1 Milliarden Euro.

Die Cloud-Nutzung zeigt sich ebenfalls auf einem Rekordniveau. Laut dem Cloud Monitor 2019 von Bitkom Research und KMPG nutzen 73% der deutschen Unternehmen die Cloud - damit wächst die Nutzung in Deutschland so stark wie nie zuvor. Im Vorjahr waren es erst 66%. Weitere 19% der befragten Unternehmen planen oder diskutieren den Cloud-Einsatz.

DATAGROUP zeigt weiterhin Aufwärtsentwicklung

Auch im vergangenen Geschäftsjahr wuchs die DATAGROUP-Gruppe erneut deutlich stärker als der Gesamtmarkt für IT-Services. Die DATAGROUP-Entwicklungsstrategie baut dabei auf zwei Wachstumssäulen: organisches und anorganisches Wachstum. Das organische Wachstum des Gesamtunternehmens übersteigt deutlich die Wachstumsrate des Gesamtmarkts für IT-Services und übertrifft ebenfalls die hervorragende Entwicklung des vorherigen Geschäftsjahres. Kombiniert mit dem anorganischen Wachstum durch neu akquirierte Gesellschaften schreibt DATAGROUP damit ihre kontinuierlich steile Aufwärtsentwicklung fort.

DATAGROUP profitiert von langfristigen Verträgen

Langfristige Verträge mit wiederkehrenden Erträgen bilden den Kern des DATAGROUP-Geschäftsmodells. Daher ist die Geschäftsentwicklung des Unternehmens durch ein hohes Maß an Planbarkeit und Stabilität gegenüber konjunkturellen Schwankungen gekennzeichnet. Die konsequente Umsetzung der erfolgreichen Zukunftsstrategie DATAGROUP 2020 - mit der aktuellen Weiterentwicklung DATAGROUP 2025 - hat dazu geführt, dass das Wachstumstempo und die Profitabilität erneut gesteigert wurden.

IT ist in Unternehmen zu einem zentralen Produktionsmittel geworden, das absolut zuverlässig verfügbar sein muss. Gleichzeitig steigen die Anforderungen an die Sicherheit und die Flexibilität der Unternehmens-IT beständig, sodass deren Betrieb zunehmend komplexer wird.

Die Digitalisierung stellt Unternehmen aller Branchen vor neue Herausforderungen. Damit interne IT-Spezialisten sich auf diese strategischen Aufgaben konzentrieren können, lagern immer mehr Firmen ihren IT-Betrieb vollständig oder in Teilen aus. Insbesondere bei mittleren und großen Unternehmen profitiert DATAGROUP vom langfristigen Trend zum IT-Outsourcing und der gesteigerten Nachfrage nach Cloud-Lösungen.

Bestens aufgestellt für Cloud und IT-Services Nachfrage

Immer mehr Unternehmen sind bereit, ihre IT aus der Cloud zu betreiben. Damit gehen jedoch zum Teil auch übersteigerte Erwartungshaltungen einher, die nicht immer erfüllt werden können. Denn komplexe Unternehmens-IT ist extrem vielfältig und erfordert ein optimales Zusammenspiel unterschiedlicher Technologien sowie eine professionelle Cloud-Orchestrierung. DATAGROUP ist optimistisch, mit ihrer Kompetenz und Erfahrung in der Cloud-Orchestrierung auch weiterhin ihre Marktposition auszubauen und Wachstumschancen zu nutzen. Einhergehend mit anhaltendem Wachstum rechnet DATAGROUP in diesem Bereich damit, die Effizienz weiter zu steigern.

Mit dem Full-Service-Angebot CORBOX und dem Consulting- und Solutions-Portfolio ist DATAGROUP sehr gut aufgestellt, um die Wachstumspotenziale im Markt für IT-Services optimal zu nutzen. Der Anteil zentralisiert erbrachter und über das Internet bereitgestellter Cloud-Dienstleistungen wurde auch im vergangenen Geschäftsjahr weiter ausgebaut. Die Rechenzentren von DATAGROUP (Colocation Center), die unter anderem Cloud-Dienste bereitstellen, sind nach höchsten Sicherheitsstandards zertifiziert und werden ausschließlich in Deutschland betrieben. Damit erfüllt der IT-Outsourcer die hohen Sicherheitsanforderungen der Kunden. Zugleich hat DATAGROUP die Standardisierung und Industrialisierung der Leistungsprozesse weiter vorangetrieben und damit die Grundlage für weitere nachhaltige Effizienz- und Qualitätssteigerungen in der Produktion und im Vertrieb geschaffen.

Kundenzufriedenheit weiterhin hoch

Auch in der Kundenzufriedenheit positioniert sich DATAGROUP erfolgreich im Wettbewerbsumfeld. In einer unabhängigen Umfrage unter Outsourcing-Kunden von Whitelane Research und Navisco belegt DATAGROUP weiterhin einen der vorderen Plätze. Diese Kundenzufriedenheit bestätigt auch die Vielzahl der zufriedenen Bestandskunden sowie die zahlreichen Neukunden. DATAGROUP führt damit die Entwicklung zum führenden IT-Outsourcer für den deutschen Mittelstand mit Erfolg fort.

II. Geschäftsverlauf im Überblick

Umsatzerlöse und EBITDA werden als finanzielle Leistungsindikatoren zur Steuerung des Unternehmens verwendet.

(1) Ertragslage

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 56.927 erzielt (Vorjahr: T€ 55.203).

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) belaufen sich auf T€ 19.165 (Vorjahr: T€ 13.468). Der Anstieg in den bezogenen Leistungen erklärt sich aus der Übertragung von Mitarbeiterkapazitäten an andere Liefereinheiten innerhalb des Konzerns im Rahmen der Bündelung gleichartiger Leistungen in sogenannten zentralen Liefereinheiten und den anschließenden Rückkauf der durch diese Einheiten erbrachten Leistungen.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 24.235 (Vorjahr: T€ 27.361). Das Absinken der Personalaufwendungen steht im Zusammenhang mit zwei Betriebsübergängen, die zu Beginn des Geschäftsjahrs durchgeführt wurden. Hier sind insgesamt 41 Mitarbeiter in die zentralen Liefereinheiten DATAGROUP Enterprise Services GmbH, Siegburg und DATAGROUP Service Desk GmbH, Pliezhausen übergegangen. Zum Bilanzstichtag waren insgesamt 325 (Vorjahr: 371) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 2.090 (Vorjahr: T€ 2.223). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen stehen im Zusammenhang mit Hard- und Softwarebeschaffungen für bestehende und neu gewonnene Serviceprojekte.

Sonstige betriebliche Aufwendungen sind i.H.v. T€ 10.597 (Vorjahr: T€ 10.104) angefallen. Die größten Positionen in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind T€ 1.635 Raumkosten, T€ 1.497 IT Leasing- und Lizenzaufwendungen sowie T€ 1.358 Wartung und Instandhaltung im Bereich Hard- und Software.

Das EBITDA betrug im Geschäftsjahr T€ 4.569, die EBITDA-Marge bezogen auf den Umsatz somit 8,0 %. Im Vorjahr betrug das EBITDA T€ 5.408, die EBITDA-Marge bezogen auf den Umsatz 9,8 %. Der Grund für den Rückgang der EBITDA-Marge liegt vor allem an gesunkenen Margen bei Vertragsverlängerungen und Neukundenabschlüssen im Outsourcing Umfeld.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 432 (Vorjahr: T€ 494). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus der Abzinsung von Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 376 (Vorjahr: T€ 416).

Der Jahresüberschuss beträgt somit T€ 1.181 (Vorjahr: T€ 1.606).

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 743 (Vorjahr: T€ 858) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 186 (Vorjahr T€ 238). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellten und lizensierten Anwendung ILmosS, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr von T€ 3.690 auf T€ 3.273 reduziert. Für im Geschäftsjahr neu dazugewonnene Serviceverträge konnten überwiegend bestehende Hard- und Softwareressourcen eingesetzt werden.

Die Vorräte sind von T€ 3.007 auf T€ 5.602 angestiegen. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten zum Geschäftsjahresende, aus Werkverträgen und aus Transitionsleistungen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 7.759 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 7.945) annähernd gleich geblieben. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 3.080 (Vorjahr: T€ 2.998) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr von T€ 3.225 auf T€ 2.267 gesunken. Die Reduktion der Verbundforderungen resultiert im Wesentlichen aus der Rückzahlung des gegenüber der DATAGROUP SE ausgegebenen Gesellschafterdarlehens über T€ 1.500.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 8.446 gegenüber dem Vorjahr (T€ 6.082) deutlich angestiegen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 5.021 (Vorjahr: T€ 5.113), sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. T€ 3.335 (Vorjahr: T€ 805).

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 1.084 (Vorjahr: T€ 651) ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 1.181 (Vorjahr: T€ 1.606) erzielt. Das Eigenkapital der Gesellschaft liegt bei T€ 4.922 (Vorjahr: T€ 3.741). Es ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 16% (Vorjahr: 14%).

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 9.314 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 8.821) angestiegen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr auf T€ 4.923 (Vorjahr: T€ 5.679) reduziert.

Die Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr auf T€ 10.486 (Vorjahr: T€ 7.998) erhöht. Insbesondere die erhaltenen Anzahlungen sind auf T€ 3.611 Vorjahr (T€ 2.077) angestiegen. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind mit T€ 3.872 gegenüber dem Vorjahr (T€ 2.356) ebenfalls angestiegen.

(3) Finanzlage

Der Jahrescashflow ist im Vergleich zum Vorjahr (T€ 4.252) mit T€ 3.765 gesunken.

Die Entwicklung der liquiden Mittel der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität:

	30.09.2019 TEUR	30.09.2018 TEUR	+/- TEUR
Kurzfristige realisierbare und flüssige Mittel	20.136	15.797	4.339
- kurzfristiges Fremdkapital	16.056	14.126	1.930
Liquidität	4.081	1.672	2.409

Das kurzfristige Fremdkapital ist durch kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel gedeckt.

(4) Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Mit dem Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2018/2019, wie er sich in der Vermögens, Finanz und Ertragslage darstellt, wurden die hoch gesetzten Erwartungen der Geschäftsführung im Umsatz übertroffen, im Ergebnis hingegen nicht erreicht. In der Planung war aufgrund von auslaufenden Verträgen von moderaten Umsatz- und Ergebnissteigerungen ausgegangen worden. Es ist größtenteils gelungen im Geschäftsjahr auslaufende Großverträge zu verlängern und dank der positiven gesamtwirtschaftlichen Entwicklung konnten mehrere Neukunden dazugewonnen werden.

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Risikomanagement

Die DATAGROUP SE hat ihrer Gesamtverantwortung im Konzern nachkommend die wesentlichen Elemente des Risikomanagements in Richtlinien gefasst, die für alle Gesellschaften des Konzerns gültig sind.

Des Weiteren ist ein Berichts- und Controllingsystem installiert, mittels dessen die Entwicklung der Geschäfte und die damit verbundenen Risiken regelmäßig gemessen, bewertet und gesteuert werden. Verantwortlich für die Früherkennung und die Berichterstattung sowie den Umgang mit den geschäftlichen Risiken ist das Management der Gesellschaften im Zusammenwirken mit dem Konzernvorstand.

(2) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten anhängig.

(3) Chancen

Mit der Zukunftsstrategie DATAGROUP 2025 und der damit verbunden Standardisierung des servicebasierten Leistungsangebots im Rahmen des Full-Service-Angebots CORBOX sieht sich die DATAGROUP Business Solutions GmbH, dank der ausgeprägten Kompetenz im Bereich Outsourcing Services, der Expertise in den Bereichen Transformation, Optimierung und Weiterentwicklung von IT Landschaften sowie den Kompetenzen in den Bereichen Security Beratung, Security Services und in der SAP und Non SAP Beratung bestens positioniert.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr ist es erneut gelungen mehrere größere Outsourcing- und Projektverträge bei bestehenden Kunden zu verlängern und Neuverträge mit neuen Kunden abzuschließen. Die Transitions-, Transformations- und Betriebsprojekte werden in den kommenden Jahren positiv zum Unternehmenserfolg beitragen.

Um die Zielkunden künftig noch besser und agiler bedienen zu können, werden zum Start des neuen Geschäftsjahrs die Sparten des Unternehmens als eigenständig geführte Geschäftsbereiche mit regionalen und branchenbezogenen Schwerpunkten aufgestellt. Gleichzeitig fokussiert sich die Gesellschaft auf ihre Kernkompetenzen, indem interne Serviceeinheiten aus den Bereichen Administration und IT Operations an andere Serviceeinheiten innerhalb des Konzernverbunds abgegeben werden.

Positive Impulse werden darüber hinaus aus der Kooperation mit den zentralen Liefereinheiten und anderen Konzernschwestern erwartet. Außerdem sieht die Gesellschaft weitere Potenziale im Ausbau der Geschäfte mit Bestands- und Neukunden.

(4) Risiken

Ein operatives Risiko stellt der limitierte Zugang zu qualifizierten Mitarbeitern dar. DATAGROUP arbeitet stetig daran, ein attraktiver Arbeitgeber zu sein, bietet vielfältige Weiterbildungs- und Entwicklungsmöglichkeiten, eine sehr gute Ausstattung mit Arbeitsmitteln und eine leistungsgerechte Bezahlung.

Auch im nächsten Geschäftsjahr laufen wieder einige IT Outsourcingverträge größerer Kunden aus. In vielen Fällen werden die Leistungen durch die Unternehmen neu ausgeschrieben, um den Leistungsumfang zu optimieren und Kosten einzusparen. Es ist regelmäßig eine große Herausforderung dann Verlängerungen oder Folgeverträge mit den Kunden zu verhandeln. Der Leistungsumfang kann sich verändern, Preise müssen überprüft werden oder ein Vertrag kann ganz verloren gehen.

Potenzielle Zielkunden für Outsourcingvorhaben arbeiten oftmals eng mit Sourcingpartnern zusammen. Die Leistungsangebote der Marktteilnehmer werden dadurch transparenter und der Preisdruck in Angebotssituationen steigt. Außerdem verschärfen sich die Anforderungen an die vereinbarten Service Level Agreements (SLA). Die regelmäßige Überprüfung der Leistungsqualität und der ordnungsgemäßen Auftragsabwicklung wird durch ein internes Projektcontrolling sichergestellt. Die Stärkung der Kundenbindung und -zufriedenheit, erfolgreiche Vertriebsanstrengungen und hohe Qualitätsanforderungen an das eigene Leistungsportfolio sollen die Position von DATAGROUP im Markt sicherstellen. Insgesamt wird das Risiko aus der Wettbewerbssituation am IT-Markt als gering eingestuft.

Es werden hohe Anforderungen an das Unternehmen gestellt, laufend Einsparungspotenziale durch den Einsatz neuester Technologiegenerationen, Innovationen und Prozessverbesserungen zu heben, um in diesem hochtechnologisierten und anspruchsvollen Marktumfeld bestehen zu können.

Weder während, noch zum Ende des Geschäftsjahrs 2018/2019 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens, Finanz und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

(5) Prognosebericht der Geschäftsführung

Laut Branchenverband BITKOM ist der gesamte ITK Markt weiterhin auf Wachstumskurs und erwartet in 2019 einen Gesamtumsatz von 170 Milliarden Euro. Mit einem Wachstum von 6,3% auf 26,0 Milliarden Euro legt das Segment Software am kräftigsten zu. Auf dem zweiten Platz liegt der Bereich der IT Services mit einem Wachstum von 2,4% auf ein Marktvolumen von 40,9 Milliarden Euro. DATAGROUP als Spezialist für IT Solutions und Services profitiert von dem langfristigen Trend zum IT-Outsourcing und der verstärkten Nutzung von Cloud-Lösungen.

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH plant im Geschäftsjahr 2019/2020 mit einem leichten Anstieg der Gesamtleistung und der EBITDA-Rendite. Für die Folgejahre wird von Umsatzsteigerungen von etwa 5% per annum ausgegangen. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um die Herausforderungen der nächsten Jahre zu meistern.

Siegburg, den 5. Dezember 2019

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

Jacques de Vries, Geschäftsführer

Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2019

AKTIVA

	30.9.2019 EUR	30.9.2018 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	4.256.401,06	4.816
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	928.973,00	1.096
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	186.346,00	238
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	742.627,00	858
II. Sachanlagen	3.272.741,22	3.690
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.272.741,22	3.690
III. Finanzanlagen	54.686,84	30
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	54.686,84	30
B. UMLAUFVERMÖGEN	25.157.895,95	20.910
I. Vorräte	5.602.463,38	3.007
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	5.602.463,38	3.007
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	18.471.424,30	17.252
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	7.759.390,27	7.945
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.266.530,99	3.225
3. Sonstige Vermögensgegenstände	8.445.503,04	6.082
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.084.008,27	651
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	958.720,36	1.038
	30.373.017,37	26.764
PASSIVA
	30.9.2019 EUR	30.9.2018 TEUR
A. EIGENKAPITAL	4.922.465,12	3.741
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortag	2.011.079,12	405
V. Jahresüberschuss	1.181.403,14	1.606
B. RÜCKSTELLUNGEN	14.884.130,46	14.949
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	9.313.960,94	8.821
2. Steuerrückstellungen	647.573,79	449
3. Sonstige Rückstellungen	4.922.595,73	5.679
C. VERBINDLICHKEITEN	10.485.720,39	7.998
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	3.611.305,31	2.077
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.261.062,83	2.738
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.871.633,30	2.356
4. Sonstige Verbindlichkeiten	741.718,95	827
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	80.701,40	76
	30.373.017,37	26.764

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018/19

	2018/19 EUR	2017/18 TEUR
1. Umsatzerlöse	56.927.239,69	55.203
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen	2.594.946,28	1.288
3. Sonstige betriebliche Erträge	971.500,46	1.281
4. Materialaufwand	21.092.803,46	14.899
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.928.111,60	1.431
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	19.164.691,86	13.468
5. Personalaufwand	24.234.640,40	27.361
a) Löhne und Gehälter	20.606.529,72	23.530
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	3.628.110,68	3.831
6. Abschreibungen	2.089.978,09	2.223
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	2.089.978,09	2.223
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	10.596.768,85	10.103
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	2.474,06	0
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	432.203,33	494
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	825.128,96	1.074
11. Ergebnis nach Steuern	1.224.637,40	1.618
12. Sonstige Steuern	43.234,26	12
13. Jahresüberschuss	1.181.403,14	1.606

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018/19

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 und 4 HGB. Größenabhängige Erleichterungen werden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH wird nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung findet in Ausübung des Wahlrechtes in § 275 Abs. 1 HGB das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

I. Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

II. Umlaufvermögen

Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen für Pensionsverpflichtungen werden in Höhe der verzinslichen Ansammlung der vom Versicherungsnehmer geleisteten Sparanteile an der Versicherungsprämie aktiviert. Das so genannte Deckungsvermögen, das dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen ist und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Alterversorgungsansprüchen oder vergleichbar langfristig fälligen Verpfichtungen dient, wird saldiert mit den entsprechenden Rückstellungen ausgewiesen. Die verrechenbaren Vermögensgegenstände sind mit dem beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Für unmittelbare Pensionsverpflichtungen werden Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Als Rückstellung wird der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Die Kalkulation der Rückstellung erfolgt mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz, der sich aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren ergibt. Nach § 253 Abs. 6 HGB wird der Unterschiedsbetrag zwischen der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren angegeben. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2018 G (Vorjahr: 2005 G) von Prof. Dr. K. Heubeck, der Rechnungszinsfuß beträgt 2,82% p.a. (Vorjahr: 3,34%), der Zinssatz für den Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 HGB beträgt 2,05% (Vorjahr: 2,43%), die Gehaltsdynamik 2,00% (Vorjahr: 2,00%) und die Rentendynamik ist mit 1,75% p.a. (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2018/2019 wird auf der folgenden Seite dargestellt.

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2018 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2019 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.765.141,40	260.263,51	-262.830,37	4.762.574,54
	5.282.868,49	260.263,51	-262.830,37	5.280.301,63
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	13.591.199,18	1.279.751,58	-1.177.984,47	13.692.966,29
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	29.686,84	25.000,00	0,00	54.686,84
	18.903.754,51	1.565.015,09	-1.440.814,84	19.027.954,76

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2018 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2019 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	279.608,09	51.773,00	0,00	331.381,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.907.545,40	375.228,51	-262.826,37	4.019.947,54
	4.187.153,49	427.001,51	-262.826,37	4.351.328,63
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	9.900.848,22	1.662.976,58	-1.143.599,73	10.420.225,07
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	14.088.001,71	2.089.978,09	-1.406.426,10	14.771.553,70

	Buchwerte
	30.9.2019 EUR	30.9.2018 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	186.346,00	238.119,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	742.627,00	857.596,00
	928.973,00	1.095.715,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.272.741,22	3.690.350,96
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	54.686,84	29.686,84
	4.256.401,06	4.815.752,80

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 107 (Vorjahr: T€ 1.510).

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 2.246 (Vorjahr: T€ 1.715)

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor in Höhe von T€ 3.335 (Vorjahr: T€ 805) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen in Höhe von T€ 6.758 (Vorjahr: T€ 6.852) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten in Höhe von T€ 1.737 (Vorjahr: T€ 1.739), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.021 (Vorjahr: T€ 5.113) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände verfügen über eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 30.09.2019 ein Eigenkapital in Höhe von T€ 4.922 (Vorjahr: T€ 3.741) aus.

IV. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 9.314 (Vorjahr: T€ 8.821). Der aufgeführte Rückstellungsbetrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.737 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB neun Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags. Dieser betrug ursprünglich TEUR 2.583, beläuft sich nunmehr nach Ablösung der Altersversorgung der Höchster Pensionskasse auf TEUR 2.565. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt TEUR 855. Der zur Bewertung der Rückstellung angewendete Rechnungszins ist, aufgrund der geänderten Ermittlung als durchschnittlicher Zinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren, mit 2,82% (Vorjahr: 3,34%) leicht gesunken. Der durchschnittliche Zinssatz der letzten sieben Geschäftsjahre beträgt 2,05% (Vorjahr: 2,43%). Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 HGB beläuft sich auf T€ 1.092 und wird bei der Ermittlung der zur Ausschüttung gesperrten Beträgen berücksichtigt.

V. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen insbesondere Verpflichtungen aus Tantiemen, Urlaubsansprüchen, Überstundenvergütungen, externen Mitarbeitern, Rabatten sowie Jubiläumszusagen.

VI. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen - wie auch im Vorjahr - in voller Höhe Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 177 (Vorjahr: T€ 209)

Sämtliche Verbindlichkeiten verfügen über eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Steuern in Höhe von T€ 714 (Vorjahr: T€ 775).

VII. Latente Steuern

Die aktive latente Steuer wurde in der Bilanz nicht angesetzt (Wahlrecht).

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen Dienstleistungen und Wartung mit T€ 55.923 (Vorjahr: T€ 53.770). Im Handel wurden T€ 1.004 (Vorjahr: T€ 1.433) erzielt.

II. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 639 (Vorjahr: T€ 858). Es handelt sich im Wesentlichen um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

III. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von T€ 288 (Vorjahr: T€ 296). Es handelt sich im Wesentlichen um Anpassungen der Pensionsrückstellung.

IV. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinsen und ähnliche Erträge sind Zinsen von verbundenen Unternehmen i.H.v. T€ 2 (Vorjahr: T€ 0) enthalten.

V. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der Aufzinsungen von Rückstellungen für Pensions- und Jubiläumsverpflichtungen T€ 376 (Vorjahr: T€ 416).

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen beteiligt:

	Währung	Nominalkapital	Anteil am Kapital in %	Eigenkapital	Ergebnis des Geschäftsjahres
DATAGROUP Inshore Services GmbH, Rostock	EUR	25.000,00	100,00	1.304.446,13	450.910,07
DATAGROUP Defense IT Services GmbH, Siegburg	EUR	25.000,00	100,00	23.045,71	-1.954,29
DATAGROUP Automotive Services Sp. z.o.o., Krakow/Polen	PLN	5.000,00	100,00	5.935,94	12.425,30

zu DATAGROUP Automotive Services Sp. z.o.o., Krakow/Polen:

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hält 80% unmittelbar und 20% mittelbar über die DATAGROUP Inshore Services GmbH.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gesamtbetrag der Verpflichtungen aus langfristigen Miet- und Leasingverträgen:

	30.09.2019 (EUR)
- davon mit Restlaufzeit bis ein Jahr	1.622.570,06
- davon mit Restlaufzeit 1 bis 5 Jahren	1.980.332,34
	3.602.902,40

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP SE, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

- Herr Andreas Baresel, Rosenheim (Geschäftsführer)

Im Geschäftsjahr 2018/2019 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 30.09.2019 wurden zum 01.10.2019 zwei weitere Geschäftsführer berufen:

- Herr Marc Hirtreiter, Freising (Geschäftsführer)

- Herr Jacques de Vries, Köln (Geschäftsführer)

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 2.510 (Vorjahr: T€ 2.271) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2018/2019 Ruhegehälter in Höhe von T€ 216 (Vorjahr: T€ 213).

VI. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt 2018/2019 waren 310 (im Vorjahr 2017/2018 356) Arbeitnehmer beschäftigt. Zum 30.09.2019 lag die Zahl der Mitarbeiter bei 312. Unter zusätzlicher Berücksichtigung der Geschäftsführer und der Auszubildenden betrug die Mitarbeiterzahl zum 30.09.2019 325.

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	3.192
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	-186
zzgl. darauf gebildete latente Steuer	59
abzgl. Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB	-1.092
	1.973

VIII. Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DATAGROUP SE, Pliezhausen, zum 30.09.2019 einbezogen werden (kleinster Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 758721 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HHS Beteiligungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2019 einbezogen werden (größter Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 353224 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

IX. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 5. Dezember 2019

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

Jacques de Vries, Geschäftsführer

Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, - bestehend aus der Bilanz zum 30. September 2019 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2018 bis zum 30. September 2019 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2018 bis zum 30. September 2019 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

- entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 30. September 2019 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2018 bis zum 30. September 2019 und

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

- beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.

Stuttgart, den 6. Dezember 2019

Bansbach GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaf

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Christian König, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlussel

Der Jahresabschluss zum 30. September 2019 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 17.12.2019 festgestellt worden.

Beschluss über die Ergebnisverwendung

Die ordentliche Gesellschafterversammlung vom 17.12.2019 hat beschlossen, den im Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Segburg zum 30. September 2019 ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.181.403,14 auf neue Rechnung vorzutragen.

34:T11c0a,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2017 bis zum 30.09.2018

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2017/18

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH gehört zum DATAGROUP-Konzern ("DATAGROUP") und wird als 100% Tochter der DATAGROUP SE, Pliezhausen, geführt. DATAGROUP ist einer der führenden deutschen und betreut für mittelständische und große Unternehmen sowie öffentliche Auftraggeber über 600.000 IT-Arbeitsplätze weltweit. Über 2.000 Mitarbeiter an Standorten in ganz Deutschland konzipieren, implementieren und betreiben Business Applikationen und IT-Infrastrukturen.

(2) Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaft

Die deutsche Wirtschaft befindet sich in einem soliden Aufschwung, trotz eines etwas schwächeren Welthandels und protektionistischer Tendenzen in der Weltwirtschaft. Das Bruttoinlandsprodukt nahm im Jahr 2017 preisbereinigt um 2,2 % zu - das höchste Wirtschaftswachstum seit 2011. Für das Jahr 2018 rechnete die Bundesregierung in ihrer Frühjahrsprojektion mit einem Wirtschaftswachstum in Höhe von 2,3 %. Dagegen relativierte der Internationale Währungsfond im Oktober seine Prognose für die wirtschaftliche Entwicklung Deutschlands auf ein Wachstum von 1,9 % für die Jahre 2018 und 2019.

Der gegenwärtige Aufschwung wird vor allem durch binnenwirtschaftliche Auftriebskräfte getragen. Die Erzeugung des produzierenden Gewerbes ist zu Beginn des dritten Quartals gedämpft, wobei auch Sondereffekte eine Rolle spielen. Die Auftragseingänge im Verarbeitenden Gewerbe sind ebenfalls rückläufig, aber der Auftragsbestand ist weiterhin sehr hoch. Das Baugewerbe befindet sich in der Hochkonjunktur. Die Entwicklung von Beschäftigung, Einkommen und Konsumnachfrage der privaten Haushalte bleibt aufwärtsgerichtet. Auch die Stimmung im Handel ist gut. Die Erwerbstätigkeit nimmt weiter zu und die Arbeitslosigkeit ab. Allerdings bestehen strukturelle Herausforderungen, zum Beispiel die Verringerung von Langzeitarbeitslosigkeit sowie die Reaktion auf strukturelle Veränderungen.

Die mittelständische Wirtschaft läuft weiter auf Hochtouren. Im KfW-ifo-Mittelstandsbarometer zeigt der zentrale Indikator im September einen leichten Rückgang um 0,4 Zähler auf 27,8 Saldenpunkte. Das Lageurteil hält damit sein historisch sehr hohes Niveau, das im Jahr 2017 durch einen starken Anstieg erreicht wurde. Insgesamt wird mit einem soliden Wachstumstempo des Mittelstands gerechnet.

Branche

Mit andauerndem Wachstum ist die Branche der Informationstechnologie, Telekommunikation und Unterhaltungselektronik (ITK) erstmals größter Industrie-Arbeitgeber in Deutschland. Für das Jahr 2018 rechnet der Bundesverband Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (Bitkom) im Bereich der ITK mit einem Umsatz von insgesamt 164 Mrd. Euro (+1,7 %). Die Informationstechnologie zeigt sich mit einem Umsatz von 88,8 Mrd. Euro und einem Wachstum von 3,1 % weiterhin als Treiber der positiven Entwicklung. Auch in diesem Jahr sind besonders die Anbieter von Software (+6,3 %) und IT-Services (+2,6 %) gefragt, deren Umsatzvolumen auf 24,4 Mrd. bzw. 40 Mrd. Euro anwachsen sollen. Bei den Umsätzen in IT-Hardware ist ein Wachstum auf 24,4 Mrd. Euro (+0,9 %) zu verzeichnen.

Optimistisch blicken die Unternehmen der ITK Branche auf das laufende Jahr. Laut Bitkom erwarten 86 % der Unternehmen steigende Umsätze. Das Wachstum im IT-Services-Bereich wird weiterhin durch die digitale Transformation der Unternehmen befeuert. Dabei spielt das Cloud-Computing als Basistechnologie der Digitalisierung eine zentrale Rolle. Bitkom zählt dazu die bedarfsgerechte Nutzung von IT-Leistungen wie Speicherplatz, Rechenkapazitäten und Business-Applikationen über Internet oder Intranet. Der Cloud Monitor 2018 des Bitkom und der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG zeigt in den vergangenen Jahren eine kontinuierliche Zunahme der Cloud-Nutzung deutscher Unternehmen. Zwischen 2011 und 2017 stieg der Anteil der Unternehmen, die Cloud-Lösungen partiell einsetzen, von 28 % auf 66 %. Zudem planen oder diskutieren 21 % der Unternehmen den Einsatz von Cloud-Lösungen in der Zukunft.

Gesamteinschätzung

Im vergangenen Geschäftsjahr ist DATAGROUP erneut deutlich stärker gewachsen als der Gesamtmarkt für IT-Services. Dabei baut die DATAGROUP-Entwicklungsstrategie auf organisches und anorganisches Wachstum. Das organische DATAGROUP-Wachstum übersteigt die Wachstumsrate des Gesamtmarkts für IT-Services signifikant. Kombiniert mit dem anorganischen Wachstum durch neu akquirierte Gesellschaften schreibt DATAGROUP damit ihre kontinuierliche Aufwärtsentwicklung fort.

Langfristige Verträge mit wiederkehrenden Erträgen bilden den Kern des Geschäftsmodells der DATAGROUP Business Solutions und auch der gesamten DATAGROUP. Die IT-Dienstleistungen, die DATAGROUP im Rahmen der modularen Komplettlösung CORBOX anbietet, sind für funktionierende Geschäftsprozesse der Kundenunternehmen unverzichtbar. Daher ist die Geschäftsentwicklung des IT-Dienstleisters durch ein hohes Maß an Planbarkeit und Stabilität gegenüber konjunkturellen Schwankungen gekennzeichnet. Die konsequente Umsetzung der erfolgreichen Zukunftsstrategie DATAGROUP 2020 - mit einer aktuellen Weiterentwicklung zur Zukunftsstrategie DATAGROUP 2025 - hat dazu geführt, dass in einem guten gesamtwirtschaftlichen Umfeld erneut das Wachstumstempo und die Profitabilität weiter gesteigert wurden.

IT ist heute in Unternehmen zu einem zentralen Produktionsmittel geworden, das absolut zuverlässig verfügbar sein muss. Gleichzeitig steigen die Anforderungen an die Sicherheit und die Flexibilität der Unternehmens-IT beständig, sodass deren Betrieb zunehmend komplexer wird. Die Digitalisierung stellt Unternehmen aller Branchen vor neue Herausforderungen. Damit interne IT-Spezialisten sich auf diese strategischen Aufgaben konzentrieren können, lagern immer mehr Firmen ihren IT-Betrieb vollständig oder in Teilen aus. Insbesondere bei mittleren und großen Unternehmen profitiert DATAGROUP Business Solutions vom langfristigen Trend zum IT-Outsourcing und der gesteigerten Nachfrage nach Cloud-Lösungen.

II. Geschäftsverlauf im Überblick

(1) Ertragslage

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 55.203 erzielt (Vorjahr: T€ 55.965).

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) belaufen sich auf T€ 13.468 (Vorjahr: T€ 16.151). Der Rückgang in den externen Leistungen erklärt sich aus dem konsequenten Einsatz eigener Mitarbeiter anstelle von externen Dienstleistern.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 27.361 (Vorjahr: T€ 25.449). Die Personalaufwendungen sind insgesamt aus normaler Gehaltsentwicklung bei Bestandsmitarbeitern, der Einstellung zusätzlicher Mitarbeiter im laufenden Geschäftsjahr sowie höherer Rückstellungen für Tantiemen angestiegen. Zum Bilanzstichtag waren insgesamt 371 (Vorjahr: 354) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 2.223 (Vorjahr: T€ 2.268). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen stehen im Zusammenhang mit Hard und Softwarebeschaffungen für bestehende und neu gewonnene Serviceprojekte.

Sonstige betriebliche Aufwendungen sind i.H.v. T€ 10.104 (Vorjahr: T€ 9.548) angefallen. Die größten Positionen in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind T€ 4.057 Raumkosten, T€ 1.454 Wartung und Instandhaltung und T€ 1.239 Reisekosten.

Das EBITDA betrug im Geschäftsjahr T€ 5.408, die EBITDA-Marge bezogen auf den Umsatz somit 9,8 %. Im Vorjahr betrug das EBITDA T€ 4.699, die EBITDA-Marge bezogen auf den Umsatz 8,4 %. Der Grund für den Anstieg der EBITDA-Marge liegt vor allem am verstärkten Einsatz eigener Mitarbeiter anstelle von externen Beratern.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 493 (Vorjahr: T€ 575). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus der Abzinsung von Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 416 (Vorjahr: T€ 456).

Der Jahresüberschuss beträgt T€ 1.606 (Vorjahr: T€ 1.012).

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 858 (Vorjahr: T€ 1.101) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 238 (Vorjahr T€ 290). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellten und lizensierten Anwendung ILmosS, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr von T€ 4.223 auf T€ 3.690 reduziert. Für im Geschäftsjahr neu dazugewonnene Serviceverträge konnten überwiegend bestehende Hard- und Softwareressourcen eingesetzt werden.

Die Vorräte sind von T€ 1.719 auf T€ 3.008 angestiegen. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen zum Geschäftsjahresende.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 7.946 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 7.990) annähernd gleich geblieben. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 2.998 (Vorjahr: T€ 4.157) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr von T€ 1.428 auf T€ 3.225 gestiegen. Der Anstieg der Verbundforderungen resultiert im Wesentlichen aus einem zum Stichtag gewährten Gesellschafterdarlehen über T€ 1.500.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 6.082 gegenüber dem Vorjahr (T€ 6.252) nahezu konstant geblieben. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 5.113, sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. T€ 805.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 650 (Vorjahr: T€ 2.740) ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 1.606 (Vorjahr: T€ 1.012) erzielt. Nach Abzug der im Berichtsjahr durchgeführten Ausschüttung über T€ 2.000 liegt das Eigenkapital bei T€ 3.741 (Vorjahr: T€ 4.135). Es ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 14% (Vorjahr: 15%).

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 8.821 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 8.398) angestiegen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr auf T€ 5.678 (Vorjahr: T€ 6.192) reduziert.

Die Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr auf T€ 7.998 (Vorjahr: T€ 7.580) erhöht. Insbesondere die erhaltenen Anzahlungen sind auf T€ 2.077 Vorjahr (T€ 1.188) angestiegen. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind mit T€ 2.356 gegenüber dem Vorjahr (T€ 1.925) ebenfalls angestiegen.

(3) Finanzlage

Der Jahrescashflow ist im Vergleich zum Vorjahr (T€ 3.322) auf T€ 4.252 angestiegen.

Die Entwicklung der liquiden Mittel der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität:

	30.09.2018 TEUR	30.09.2017 TEUR	+/ TEUR
Kurzfristige realisierbare und flüssige Mittel	15.797	14.980	818
- kurzfristiges Fremdkapital	14.126	14.191	-65
Liquidität	1.672	789	883

Das kurzfristige Fremdkapital ist durch kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel gedeckt.

(4) Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Der Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2017/2018, wie er sich in der Vermögens, Finanz und Ertragslage darstellt, hat die Erwartungen der Geschäftsführung übertroffen. In der Planung war aufgrund von auslaufenden Verträgen von moderaten Umsatz- und Ergebnissteigerungen ausgegangen worden. Es ist größtenteils gelungen im Geschäftsjahr auslaufende Großverträge zu verlängern und dank der positiven gesamtwirtschaftlichen Entwicklung konnten mehrere Neukunden dazugewonnen werden. Das Ziel im Geschäftsjahr 2017/18 bei einem gleichbleibenden Umsatz eine leichte Steigerung des EBITDA zu erreichen konnte bzgl. des Umsatzes nahezu erreicht werden, bezüglich des EBITDA wurde das Ziel sogar übertroffen.

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Risikomanagement

Die DATAGROUP SE hat ihrer Gesamtverantwortung im Konzern nachkommend die wesentlichen Elemente des Risikomanagements in Richtlinien gefasst, die für alle Gesellschaften des Konzerns gültig sind.

Des Weiteren ist ein Berichts und Controllingsystem installiert, mittels dessen die Entwicklung der Geschäfte und die damit verbundenen Risiken regelmäßig gemessen, bewertet und gesteuert werden. Verantwortlich für die Früherkennung und die Berichterstattung sowie den Umgang mit den geschäftlichen Risiken ist das Management der Gesellschaften im Zusammenwirken mit dem Konzernvorstand.

(2) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten anhängig.

(3) Chancen

Mit der Zukunftsstrategie DATAGROUP 2025 und der damit verbunden Standardisierung des servicebasierten Leistungsangebots im Rahmen des Full-Service-Angebots CORBOX sieht sich die DATAGROUP Business Solutions GmbH, dank der ausgeprägten Kompetenz im Bereich Outsourcing Services, der Expertise in den Bereichen Transformation, Optimierung und Weiterentwicklung von IT Landschaften sowie den Kompetenzen in der SAP und Non SAP Beratung, hinsichtlich der Konzernstrategie bestens positioniert.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr ist es erneut gelungen mehrere größere Outsourcing- und Projektverträge bei bestehenden Kunden zu verlängern und Neuverträge mit neuen Kunden abzuschließen. Die Transitions, Transformations- und Betriebsprojekte werden in den kommenden Jahren positiv zum Unternehmenserfolg beitragen.

Positive Impulse werden darüber hinaus aus der Kooperation mit den zentralen Liefereinheiten (vormals Fabriken genannt) erwartet. Außerdem sieht die Gesellschaft weitere Potenziale im Ausbau der Geschäfte mit Bestands- und Neukunden.

Die internen Kontrollen und Kontrollziele für die Outsourcingleistungen der Gesellschaft sowie deren Wirksamkeit wurden im laufenden Jahr wieder erfolgreich nach ISAE 3402 überprüft. Outsourcing ist ein wachsender Trend und Unternehmen hängen in immer stärkerem Ausmaß von den Dienstleistungen externer Dritter ab. ISAE 3402 ist einer der am häufigsten benutzten Standards zur Darstellung von Beurteilungen eines unabhängigen Dritten an die Nutzer von Outsourcingleistungen.

DATAGROUP hatte bereits im vorangegangenen Jahr sechs Partnerzertifikate mit der SAP erneuert bzw. neu erhalten, nämlich die Zertifikate "SAP-CERTIFIED PROVIDER OF INFRASTRUCTURE SERVICES", "HOSTING SERVICES", "SAP HANA OPERATIONS", "CLOUD SERVICES", "AMS for SAP Business Suite" und "BPO SERVICES". DATAGROUP ist damit bestens als SAP Partner positioniert und kann dadurch ihre Kunden umfassend im SAP Beratungs-, Implementierungs- und Serviceumfeld betreuen.

(4) Risiken

Es werden hohe Anforderungen an das Unternehmen gestellt, laufend Einsparungspotenziale durch den Einsatz neuester Technologiegenerationen, Innovationen und Prozessverbesserungen zu heben, um in diesem hochtechnologisierten und anspruchsvollen Marktumfeld bestehen zu können.

Weder während, noch zum Ende des Geschäftsjahrs 2017/2018 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens, Finanz und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

(5) Prognosebericht der Geschäftsführung

Laut Branchenverband BITKOM ist der gesamte ITK Markt weiterhin auf Wachstumskurs und erwartet in 2018 einen Gesamtumsatz von 164 Milliarden Euro. Mit einem Wachstum von 6,3% auf 24,4 Milliarden Euro legt das Segment Software am kräftigsten zu. Auf dem zweiten Platz liegt der Bereich der IT Services mit einem Wachstum von 2,6% auf ein Marktvolumen von 40 Milliarden Euro. DATAGROUP als Spezialist für IT Solutions und Services profitiert von dem langfristigen Trend zum IT-Outsourcing und der verstärkten Nutzung von Cloud-Lösungen.

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH plant im Geschäftsjahr 2018/2019 mit einem leichten Anstieg der Gesamtleistung und der EBITDA-Rendite. Für die Folgejahre wird von Umsatzsteigerungen von etwa 5% per annum ausgegangen. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um die Herausforderungen der nächsten Jahre zu meistern.

Siegburg, den 21. Dezember 2018

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2018

AKTIVA

	30.9.2018 EUR	30.9.2017 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	4.815.752,80	5.644
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.095.715,00	1.391
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	238.119,00	290
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	857.596,00	1.101
II. Sachanlagen	3.690.350,96	4.223
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.690.350,96	4.223
III. Finanzanlagen	29.686,84	30
Anteile an verbundenen Unternehmen	29.686,84	30
B. UMLAUFVERMÖGEN	20.910.039,22	20.129
I. Vorräte	3.007.517,10	1.719
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	3.007.517,10	1.719
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	17.252.059,15	15.670
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	7.945.536,70	7.990
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.225.020,77	1.428
3. Sonstige Vermögensgegenstände	6.081.501,68	6.252
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	650.462,97	2.740
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	1.038.019,78	1.030
	26.763.811,80	26.803
PASSIVA
	30.9.2018 EUR	30.9.2017 TEUR
A. EIGENKAPITAL	3.741.061,98	4.135
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortrag	404.946,99	1.393
V. Jahresüberschuss	1.606.132,13	1.012
B. RÜCKSTELLUNGEN	14.948.187,29	15.009
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	8.820.642,49	8.398
2. Steuerrückstellungen	449.090,92	419
3. Sonstige Rückstellungen	5.678.453,88	6.192
C. VERBINDLICHKEITEN	7.998.167,07	7.579
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.076.897,56	1.188
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.738.300,20	3.501
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.355.616,30	1.925
4. Sonstige Verbindlichkeiten	827.353,01	965
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	76.395,46	80
	26.763.811,80	26.803

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2017/18

	2017/18 EUR	2016/17 TEUR
1. Umsatzerlöse	55.203.208,33	55.965
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen	1.288.434,63	383
3. Sonstige betriebliche Erträge	1.280.370,35	954
4. Materialaufwand	14.899.028,58	17.606
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.431.298,74	1.455
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	13.467.729,84	16.151
5. Personalaufwand	27.361.023,02	25.449
a) Löhne und Gehälter	23.530.167,35	22.130
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	3.830.855,67	3.319
6. Abschreibungen	2.223.283,65	2.268
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	2.223.283,65	2.268
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	10.103.613,53	9.548
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	496,22	19
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	493.245,81	575
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.074.582,69	750
11. Ergebnis nach Steuern	1.617.732,25	1.125
12. Sonstige Steuern	11.600,12	113
13. Jahresüberschuss	1.606.132,13	1.012

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2017/18

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 und 4 HGB. Größenabhängige Erleichterungen werden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH wird nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung findet in Ausübung des Wahlrechtes in § 275 Abs. 1 HGB das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

I. Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

II. Umlaufvermögen

Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen für Pensionsverpflichtungen werden in Höhe der verzinslichen Ansammlung der vom Versicherungsnehmer geleisteten Sparanteile an der Versicherungsprämie aktiviert. Das so genannte Deckungsvermögen, das dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen ist und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Alterversorgungsansprüchen oder vergleichbar langfristig fälligen Verpfichtungen dient, wird saldiert mit den entsprechenden Rückstellungen ausgewiesen. Die verrechenbaren Vermögensgegenstände sind mit dem beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Für unmittelbare Pensionsverpflichtungen werden Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Als Rückstellung wird der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Die Kalkulation der Rückstellung erfolgt mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz, der sich aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren ergibt. Nach § 253 Abs. 6 HGB wird der Unterschiedsbetrag zwischen der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren angegeben. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. K. Heubeck, der Rechnungszinsfuß beträgt 3,34% p.a. (Vorjahr: 3,77%), der Zinssatz für den Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 HGB beträgt 2,43% (Vorjahr: 2,91%), die Gehaltsdynamik 2,00% (Vorjahr: 2,00%) und die Rentendynamik ist mit 1,75% p.a. (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2017/2018 wird auf der folgenden Seite dargestellt.

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2017 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2018 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.539.220,94	228.292,12	2.371,66	4.765.141,40
	5.056.948,03	228.292,12	2.371,66	5.282.868,49
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	12.432.151,11	1.169.178,53	10.130,46	13.591.199,18
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	29.686,84	0,00	0,00	29.686,84
	17.518.785,98	1.397.470,65	12.502,12	18.903.754,51

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2017 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2018 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	227.835,09	51.773,00	0,00	279.608,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.438.029,94	471.887,12	2.371,66	3.907.545,40
	3.665.865,03	523.660,12	2.371,66	4.187.153,49
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.209.411,15	1.699.623,53	8.186,46	9.900.848,22
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	11.875.276,18	2.223.283,65	10.558,12	14.088.001,71

	Buchwerte
	30.9.2018 EUR	30.9.2017 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	238.119,00	289.892,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	857.596,00	1.101.191,00
	1.095.715,00	1.391.083,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.690.350,96	4.222.739,96
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	29.686,84	29.686,84
	4.815.752,80	5.643.509,80

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 1.510 (Vorjahr: T€ 30).

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 1.715 (Vorjahr: T€ 1.428)

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor in Höhe von T€ 805 (Vorjahr: T€ 991) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen in Höhe von T€ 6.852 (Vorjahr: T€ 6.895) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten in Höhe von T€ 1.739 (Vorjahr T€ 1.742), das saldiert mit den Schulden aus Altersvesorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.113 (Vorjahr: T€ 5.150) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände verfügen über eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 30.09.2018 ein Eigenkapital in Höhe von T€ 3.741 (Vorjahr: T€ 4.135) aus. Per Beschluss vom 13.09.2018 wurde eine Ausschüttung von T€ 2.000 an die Gesellschafterin DATAGROUP SE vorgenommen.

IV. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 8.821 (Vorjahr: T€ 8.398). Der aufgeführte Rückstellungsbetrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.739 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB neun Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags. Dieser betrug ursprünglich TEUR 2.583, beläuft sich nunmehr nach Ablösung der Altersversorgung der Höchster Pensionskasse auf TEUR 2.565. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt EUR 1.026. Der zur Bewertung der Rückstellung angewendete Rechnungszins ist, aufgrund der geänderten Ermittlung als durchschnittlicher Zinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren, mit 3,34% (Vorjahr: 3,77%) leicht gesunken. Der durchschnittliche Zinssatz der letzten sieben Geschäftsjahre beträgt 2,43 (Vorjahr: 2,91%). Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 HGB beläuft sich auf T€ 1.261 und wird bei der Ermittlung der zur Ausschüttung gesperrten Beträgen berücksichtigt.

V. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen insbesondere Verpflichtungen aus Tantiemen, Personalmaßnahmen, Urlaubsansprüchen, Überstundenvergütungen, externen Mitarbeitern, Rabatten sowie Jubiläumszusagen.

VI. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen - wie auch im Vorjahr - in voller Höhe Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 209 (Vorjahr: T€ 132)

Sämtliche Verbindlichkeiten verfügen über eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Steuern in Höhe von T€ 775 (Vorjahr: T€ 941).

VII. Latente Steuern

Die aktive latente Steuer wurde in der Bilanz nicht angesetzt (Wahlrecht).

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen Dienstleistungen und Wartung mit T€ 53.770 (Vorjahr: T€ 54.667). Im Handel wurden T€ 1.433 (Vorjahr: T€ 1.298) erzielt.

II. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 858 (Vorjahr: T€ 514). Es handelt sich im Wesentlichen um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

III. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von T€ 296 (Vorjahr: T€ 442). Es handelt sich im Wesentlichen um nachverrechnete Mietnebenkosten, die das Vorjahr betreffen.

IV. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinsen und ähnliche Erträge sind Zinsen von verbundenen Unternehmen i.H.v. T€ 0 (Vorjahr: T€ 19) enthalten.

V. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der Aufzinsungen von Rückstellungen für Pensions- und Jubiläumsverpflichtungen T€ 416 (Vorjahr: T€ 456).

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen beteiligt:

		Nominalkapital	Anteil am Kapital %	Eigenkapital	Ergebnis des Geschäftsjahres
DATAGROUP Inshore Services GmbH, Rostock	EUR	25.000,00	100,00	836.299,11	132.590,31
DATAGROUP Automotive Services Sp. z.o.o., Krakow/Polen	PLN	5.000,00	100,00	-6.489,36	-11.489,36

zu DATAGROUP Automotive Services Sp. z.o.o., Krakow/Polen:

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hält 80% unmittelbar und 20% mittelbar über die DATAGROUP Inshore Services GmbH.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gesamtbetrag der Verpflichtungen aus langfristigen Miet- und Leasingverträgen:

	30.09.2018 EUR
- davon mit Restlaufzeit bis ein Jahr	1.846.509,00
- davon mit Restlaufzeit 1 bis 5 Jahren	2.662.611,82
	4.509.120,82

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP SE, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

• Herr Andreas Baresel, Rosenheim (Geschäftsführer)

Im Geschäftsjahr 2017/2018 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 2.271 (Vorjahr: T€ 2.352) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2017/2018 Ruhegehälter in Höhe von T€ 213 (Vorjahr: T€ 206).

VI. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt 2017/2018 waren 356 (im Vorjahr 2016/2017 340) Arbeitnehmer beschäftigt. Zum 30.09.2018 lag die Zahl der Mitarbeiter bei 353. Unter zusätzlicher Berücksichtigung der Geschäftsführer und der Auszubildenden betrug die Mitarbeiterzahl zum 30.09.2018 371.

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	2.011
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	-238
zzgl. darauf gebildete latente Steuer	75
abzgl. Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB	-1.261
Ausschüttungsfähiger Betrag	587

VIII. Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DATAGROUP SE, Pliezhausen, zum 30.09.2018 einbezogen werden (kleinster Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 758721 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HHS Beteiligungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2018 einbezogen werden (größter Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 353224 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

IX. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 21. Dezember 2018

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2017 bis 30. September 2018 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2017 bis 30. September 2018 den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Stuttgart, den 21. Dezember 2018

BANSBACH GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Hus, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 30. September 2018 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 11.01.2019 festgestellt worden.

Beschluss über die Ergebnisverwendung

Die ordentliche Gesellschafterversammlung vom 11.01.2019 hat beschlossen, den im Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg zum 30. September 2018 ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.606.132,13 auf neue Rechnung vorzutragen.

35:T107b0,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2014 bis zum 30.09.2015

Lagebericht FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2014/15

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH gehört zur DATAGROUP und wird als 100% Tochter der DATAGROUP AG, Pliezhausen, geführt. DATAGROUP ist einer der führenden deutschen IT-Dienstleister. Über 1.400 Mitarbeiter an 16 Standorten in Deutschland konzipieren, implementieren und betreiben Business Applikationen und IT-Infrastrukturen.

Gegenstand der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, ist die Erbringung von IT Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständischer und unabhängiger IT Dienstleister mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen. Die Gesellschaft ist mit insgesamt neun Standorten in Deutschland vertreten und erbringt ein breites Spektrum an IT Dienstleistungen, der Hauptsitz befindet sich in Siegburg bei Köln.

(2) Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaft

Die deutsche Wirtschaft ist im Jahr 2015 auf einen soliden Wachstumspfad zurückgekehrt. Die Bundesregierung erwartet in ihrer Herbstprojektion 2015 für das Gesamtjahr einen Anstieg des preisbereinigten Bruttoinlandsprodukts um 1,7%. Die deutsche Wirtschaft hat sich demnach positiver entwickelt als vorhergesagt. Noch im Oktober 2014 war die Bundesregierung von einem Wirtschaftswachstum in Höhe von 1,3% ausgegangen. Für das Jahr 2016 erwartet sie eine Fortsetzung des Wachstumskurses. Die deutsche Wirtschaft entwickle sich stabil, so lautet das Fazit der Bundesregierung zur aktuellen Entwicklung. Sie rechnet für das Jahr 2016 mit einem weiteren Anstieg des Bruttoinlandsprodukts um 1,8%.

Zentraler Tragpfeiler der positiven Entwicklung sind nach wie vor die binnenwirtschaftlichen Kräfte. Die gute Lage auf dem Arbeitsmarkt und die stabile Aufwärtsentwicklung führen zu deutlichen Lohnsteigerungen und einer Ausweitung der privaten Konsumausgaben. Für das Jahr 2016 erwartet die Bundesregierung einen Anstieg der Erwerbstätigkeit auf das Rekordniveau von 43,3 Mio. Personen. Auch die Unternehmen investieren wieder stärker in neue Ausrüstungen.

Die Aussichten für die Exportwirtschaft haben sich im Laufe des Jahres aufgehellt. Insbesondere der niedrige Wechselkurs des Euro hat den Anstieg der Exporte begünstigt. Diese sollen im Jahr 2015 um 5,4% steigen und im Jahr 2016 um 4,2%, so die Herbstprojektion. Die Exportwirtschaft befindet sich demnach auf einem soliden Wachstumskurs. Für 2016 rechnet die Bundesregierung in Übereinstimmung mit weiteren internationalen Organisationen mit einem etwas stärkeren Wachstum der Weltwirtschaft. Auch im Euroraum zeichne sich ein stärkeres Wachstum ab, was die Exportwirtschaft weiter begünstige.

Branche

Der Bundesverband Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) erwartet für das Jahr 2015 ein Wachstum des deutschen ITK-Marktes um 1,5% auf 155,5 Milliarden Euro. Mit einem Umsatz von 37,3 Milliarden Euro entfällt knapp ein Viertel des gesamten Marktvolumens auf das Segment IT-Services. Hierzu zählen Outsourcing-Leistungen, Wartungsverträge sowie IT-Beratung. BITKOM erwartet, dass der Markt für IT-Services im Jahr 2015 um 3,0% wächst - und damit erneut deutlich stärker als in den Vorjahren.

Ein wesentlicher Wachstumstreiber im Markt für IT-Services ist das Cloud Computing. Hierzu zählt BITKOM die bedarfsgerechte Nutzung von IT-Leistungen wie Speicherplatz, Rechenkapazitäten und Business-Applikationen über Internet oder Intranet. Laut BITKOM Cloud Monitor 2015 ist die Cloud-Nutzung deutscher Unternehmen in den vergangenen Jahren stabil gestiegen. Der Anteil der Unternehmen, die Cloud-Lösungen einsetzen, hat zwischen 2011 und 2014 von 28% auf 44% zugenommen. Weitere 24% der Unternehmen diskutieren oder planen den Einsatz von Cloud-Lösungen in der Zukunft. Der Umsatz mit Cloud-Lösungen für Geschäftskunden soll laut einer BITKOM-Prognose vom November 2014 zwischen den Jahren 2015 und 2018 von 8,8 Mrd. Euro auf 19,8 Mrd. Euro stark wachsen.

II. Geschäftsverlauf im Überblick

(1) Ertragslage

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 53.600 erzielt (Vorjahr: T€ 54.128). Trotz des leichten Umsatzrückgangs ist das Segment Outsourcing im Vergleich zum Vorjahr weiter gewachsen.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) belaufen sich auf T€ 16.085 (Vorjahr: T€ 18.124). Im Geschäftsjahr ist es gelungen die Kosten für bezogene Leistungen deutlich zu reduzieren. Dies ist im Wesentlichen auf im Geschäftsjahr ausgelaufene Projektvorhaben mit Beteiligung externer Dienstleister sowie auf den vermehrten Einsatz eigener Mitarbeiter in den Projekten zurückzuführen.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 24.652 (Vorjahr: T€ 23.127). Der Anstieg in den Personalkosten resultiert zu etwa zwei Dritteln aus normaler Gehaltsentwicklung bei Bestandsmitarbeitern und der Einstellung zusätzlicher Mitarbeiter im laufenden Geschäftsjahr, der übrige Anstieg ist auf die Anpassung des Rechnungszinses bei der Bewertung der Pensionsrückstellungen zurückzuführen.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 1.500 (Vorjahr: T€ 1.083). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen. Der Anstieg in den Abschreibungen steht im Zusammenhang mit Hard- und Softwarebeschaffungen für bestehende und neu gewonnene Serviceprojekte.

Sonstige betriebliche Aufwendungen sind i.H.v. T€ 9.263 (Vorjahr: T€ 9.067) angefallen. Die größten Positionen in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind T€ 2.507 Leasing-, Wartungs- und Reparaturkosten sowie T€ 2.366 Reise-, Werbe-, Bewirtungs- und Kfz-Kosten. Der verbleibende Betrag setzt sich aus Mieten, Versicherungen und aus sonstigen allgemeinen Verwaltungskosten zusammen.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 600 (Vorjahr: T€ 600). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 501 (Vorjahr: T€ 509).

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit liegt bei T€ 2.107 (Vorjahr: T€ 2.906). Es wird ein Jahresüberschuss i.H.v. T€ 1.008 (Jahresüberschuss Vorjahr: T€ 1.719) ausgewiesen.

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist eine entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 1.190 (Vorjahr: T€ 792) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 393 (Vorjahr T€ 445). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellten und lizensierten Anwendung IlmosS, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 3.101 auf T€ 5.062 deutlich erhöht. Für im Geschäftsjahr neu dazugewonnene Serviceverträge wurde im größeren Umfang in neue Hardware investiert.

Die Vorräte sind um T€ 164 auf T€ 1.845 gesunken. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen zum Geschäftsjahresende.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben sich mit T€ 6.331 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 5.883) erhöht. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 3.400 (Vorjahr: T€ 3.497) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr um T€ 1.567 auf T€ 6.839 angestiegen. Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus der Erhöhung eines Darlehens an die DATAGROUP AG i.H.v. T€ 5.596 (Vorjahr: T€ 4.572).

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 5.990 verglichen mit dem Vorjahr um T€ 175 geringer ausgewiesen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 5.355, sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. T€ 499.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 184 (Vorjahr: T€ 1.793) gegenüber dem Vorjahr geringer ausgewiesen. Verfügbare liquide Mittel wurden als Darlehen an die DATAGROUP AG weitergereicht.

Die Gesellschaft hat zum Stichtag Fremdmittel i.H.v. T€ 3.400 aus dem Factoringvertrag in Anspruch genommen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 1.008 erzielt. Das Eigenkapital im Berichtsjahr ist damit auf T€ 5.964 (Vorjahr: T€ 4.956) angestiegen. Die Eigenkapitalquote liegt bei 21%.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 8.275 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 7.342) höher ausgewiesen. Die Erhöhung resultiert neben den regulären Zuführungen zur Rückstellung auch aus einem gesunkenen Rechnungszins bei der Barwertermittlung. Gem. BilMoG ist der genannte Betrag um das Planvermögen i.H.v. T€ 1.752 saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber 2014 um T€ 388 auf T€ 5.398 reduziert.

Die Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr von T€ 6.102 auf T€ 7.927 erhöht. Insbesondere die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind gegenüber dem Vorjahresstichtag um T€ 2.374 auf T€ 4.911 deutlich angestiegen.

(3) Finanzlage

Der Jahrescashflow hat sich im Vergleich zum Vorjahr (T€ 3.245) auf T€ 3.441 erhöht.

Die Entwicklung der liquiden Mittel der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität:

	30.09.2015 TEUR	30.09.2014 TEUR	+/- TEUR
Kurzfristige realisierbare und flüssige Mittel	15.834	15.757	77
- kurzfristiges Fremdkapital	14.676	12.490	2.186
Liquidität	1.158	3.267	-2.109

Das kurzfristige Fremdkapital ist durch kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel gedeckt.

(4) Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Der Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2014/2015, wie er sich in der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage darstellt, liegt im Rahmen der Erwartungen der Geschäftsführung.

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Risikomanagement

Weder während, noch zum Ende des Geschäftsjahrs 2014/2015 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden.

(2) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten anhängig.

(3) Chancen

Im Rahmen der neu aufgelegten Unternehmensstrategie DATAGROUP 2020 setzt sich die DATAGROUP für die nächsten fünf Jahre ambitionierte Ziele hinsichtlich ihres Leistungsangebots, der Fokussierung auf Kunden und des Unternehmenswachstums. Ein besonderer Fokus liegt dabei auf dem Ausbau des servicebasierten Leistungsangebots. In diesem Kontext wurde das Full Service Angebot CORBOX ins Leben gerufen. Ziel des Programms ist es, der Zielgruppe der Unternehmenskunden -den CORporate Customers- ein umfassendes und standardisiertes IT Service Angebot "out oft the BOX" zur Verfügung zu stellen. Mit der ausgeprägten Kompetenz im Bereich Outsourcing Services, der Expertise in den Bereichen Transformation, Optimierung und Weiterentwicklung von IT Landschaften sowie den Kompetenzen in der SAP und Non SAP Beratung, sieht sich die DATAGROUP Business Solutions GmbH hinsichtlich der Konzernstrategie bestens positioniert.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr ist es gelungen mehrere größere Outsourcingverträge mit Neukunden abzuschließen, die über Transitions- und Betriebsprojekte in den kommenden Jahren positiv zum Unternehmenserfolg beitragen werden. Darüber hinaus sieht die Gesellschaft sowohl in der Kooperation mit anderen Konzerngesellschaften als auch bei Bestands- und Neukunden viel Potenzial für die weitere Geschäftsentwicklung. Zusätzlich hat sich die Zusammenarbeit mit Sourcing-Beratern als vorteilhaft erwiesen, die daher auch in den kommenden Jahren fortgesetzt werden soll.

Die Gesellschaft wurde im laufenden Jahr erfolgreich nach ISAE 3402 geprüft. Die damit verbundene Überprüfung der internen Kontrollen und Kontrollziele sowie die Wirksamkeit derselben ist innerhalb von zwei Prüfungsphasen erfolgt. Outsourcing ist ein wachsender Trend und Unternehmen hängen im immer stärkeren Ausmaß von den Dienstleistungen externer Dritter ab. ISAE 3402 ist einer der am häufigsten benutzten Standards zur Darstellung von Beurteilungen eines unabhängigen Dritten an die Nutzer von Outsourcingleistungen.

(4) Risiken

Ein operatives Risiko stellt der limitierte Zugang zu qualifizierten Mitarbeitern dar. In der Einstellung neuer Mitarbeiter und in der Bindung bestehender Mitarbeiter an das Unternehmen sind aktuelle und künftige Herausforderungen zu sehen. Da viele Unternehmen bei der Suche nach qualifizierten Fachkräften konkurrieren, stellen Mitarbeiter regelmäßig hohe Anforderungen an ihre Arbeitgeber hinsichtlich Entwicklungsmöglichkeiten, Weiterbildung, Ausstattung mit Arbeitsmitteln und Bezahlung.

Im nächsten Geschäftsjahr laufen mehrere IT Outsourcingverträge größerer Kunden aus. In vielen Fällen werden die Leistungen durch die Unternehmen neu ausgeschrieben, um den Leistungsumfang zu optimieren und Kosten einzusparen. Es ist regelmäßig eine große Herausforderung dann Verlängerungen oder Folgeverträge mit den Kunden zu verhandeln. Der Leistungsumfang kann sich verändern, Preise müssen überprüft werden oder ein Vertrag kann ganz verloren gehen.

Im Geschäftsjahr 2014/2015 bestanden für die DATAGROUP Business Solutions GmbH keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

(5) Prognosebericht der Geschäftsführung

Laut Branchenverband BITKOM hat sich der ITK Markt im Jahr 2015 erneut positiv entwickelt und auch für das Jahr 2016 wird ein weiteres Wachstum prognostiziert. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr gut im Markt behaupten können.

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH geht von steigenden Auftragseingängen und Umsatzvolumina in den nächsten drei Geschäftsjahren aus. Für das Geschäftsjahr 2015/2016 ist ein Umsatz i.H.v. Mio. € 57 bei einem gleichzeitig deutlichen Anstieg des Ergebnisses geplant. Auch für die Folgejahre wird ein weiterer Anstieg von Umsatz und EBIT erwartet. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um in 2015/2016 die geplanten Ziele zu erreichen.

B. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 2 HGB

I. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres (§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

II. Zweigniederlassungen (§ 289 Abs. 2 Nr. 4 HGB)

Siegburg, den 9. Dezember 2015

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Bilanz zum 30. SEPTEMBER 2015

AKTIVA

	30.9.2015 EUR	30.9.2014 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	6.674.377,24	3.227
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.583.300,78	1.237
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	393.438,00	445
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.189.862,78	792
II. Sachanlagen	5.062.316,96	1.961
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.062.316,96	1.961
III. Finanzanlagen	28.759,50	29
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	29
B. UMLAUFVERMÖGEN	21.188.806,81	21.122
I. Vorräte	1.844.433,77	2.009
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	1.844.433,77	2.009
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	19.159.881,46	17.320
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.330.921,64	5.883
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	6.838.987,89	5.272
3. Sonstige Vermögensgegenstände	5.989.971,93	6.165
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	184.491,58	1.793
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	1.141.612,37	519
	29.004.796,42	24.868
PASSIVA
	30.9.2015 EUR	30.9.2014 TEUR
A. EIGENKAPITAL	5.964.010,31	4.956
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
Andere Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortag	3.226.187,86	1.507
V. Jahresüberschuss	1.007.839,59	1.719
B. RÜCKSTELLUNGEN	15.024.450,84	13.730
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	8.275.067,73	7.342
2. Steuerrückstellungen	1.351.691,53	602
3. Sonstige Rückstellungen	5.397.691,58	5.786
C. VERBINDLICHKEITEN	7.926.755,07	6.102
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.299.888,56	1.954
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.911.108,61	2.537
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.348.898,79	854
4. Sonstige Verbindlichkeiten	366.859,11	757
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	89.580,20	80
	29.004.796,42	24.868

Gewinn- und Verlustrechnung FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2014/15

	2014/15 EUR	2013/14 TEUR
1. Umsatzerlöse	53.599.774,37	54.128
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen	-164.247,97	349
3. Sonstige betriebliche Erträge	1.215.022,99	1.019
4. Materialaufwand	16.627.599,34	18.789
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	542.980,59	665
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	16.084.618,75	18.124
5. Personalaufwand	24.652.139,20	23.127
a) Löhne und Gehälter	20.797.582,87	19.788
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	3.854.556,33	3.339
6. Abschreibungen	1.499.882,83	1.083
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	1.499.882,83	1.083
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	9.262.803,31	9.067
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	99.297,27	76
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	600.126,94	600
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	2.107.295,04	2.906
11. Außerordentliche Aufwendungen	172.182,00	172
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	912.774,76	990
13. Sonstige Steuern	14.498,69	25
14. Jahresüberschuss	1.007.839,59	1.719

Anhang für das Geschäftsjahr 2014/15

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Der Geschäftszweck der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, liegt in der Erbringung von IT Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständischer und unabhängiger IT Dienstleister mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.10.2014 bis 30.09.2015 wurde nach den Vorschriften des HGB und unter Beachtung des GmbHG erstellt. Die Gliederung von Bilanz und Gewinn und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB sowie § 42 GmbHG, für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Die Bewertung ist nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256a HGB vorgenommen worden.

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

II. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt.

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Für unmittelbare Pensionsverpflichtungen werden gem. § 249 Abs. 1 S. 1 HGB Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgt gem. § 253 Abs. 1 S. 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Als Rückstellung wird der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. K. Heubeck, der Rechnungszinsfuß beträgt 4,07% p.a. (Vorjahr: 4,73%), die Gehaltsdynamik wird mit 2,00% p.a. (Vorjahr: 2,00%) und die Rentendynamik mit 1,75% p.a. (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2014/2015 ist als Anlage zur Bilanz dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen (T€ 6.839; Vorjahr: T€ 5.272) resultieren T€ 5.596 (Vorjahr: T€ 4.572) aus einem Darlehen gegenüber der DATAGROUP AG. Die übrigen Forderungen (T€ 1.243; Vorjahr: T€ 700) bestehen vollständig aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor (T€ 499; Vorjahr: T€ 628) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 7.107; Vorjahr: T€ 7.122) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten (T€ 1.752; Vorjahr T€ 1.758), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.355 (Vorjahr: T€ 5.365) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 8.275 (Vorjahr: T€ 7.342). Die Erhöhung resultiert im Wesentlichen aus dem, im Rahmen der versicherungsmathematischen Bewertung, um 0,66 Prozentpunkte niedrigeren Rechnungszins. Der aufgeführte Betrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.752 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB sechs Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags i.H.v. T€ 2.583. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 1.550.

IV. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vorwiegend Tantiemen (T€ 2.182; Vorjahr: T€ 2.302), Rückstellungen für Personalmaßnahmen (T€ 119; Vorjahr: T€ 137), Urlaubs und Überstundenverpflichtungen (T€ 612; Vorjahr: T€ 627), Rückstellungen für externe Mitarbeiter (T€ 638; Vorjahr: T€ 628), für Rabatte (T€ 123; Vorjahr: T€ 418), für ausstehende Rechnungen (T€ 692; Vorjahr: T€ 707) sowie für Jubiläumszusagen (T€ 265; Vorjahr: T€ 271).

V. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten i.H.v. T€ 7.927 (Vorjahr: T€ 6.102) haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr. Gegenüber dem Gesellschafter bestand zum Stichtag eine Verbindlichkeit i.H.v. T€ 98 (Vorjahr: T€ 106).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen zum Stichtag T€ 1.349 (Vorjahr: T€ 854) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

VI. Latente Steuern

Die Bewertung der temporären Differenzen erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 31,575%.

Die aktive latente Steuerwirkung wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1, 2 HGB in der Bilanz nicht angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Im Geschäftsjahr wurde ein Umsatz von T€ 53.600 (Vorjahr: T€ 54.128) erzielt, davon T€ 4.545 (Vorjahr: T€ 2.981) mit verbundenen Unternehmen. In dem genannten Betrag sind Umsätze i.H.v. T€ 1.114 (Vorjahr: T€ 973) mit der Tochtergesellschaft DATAGROUP Inshore Services GmbH enthalten.

II. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnender Aufwand ist im Geschäftsjahr i.H.v. T€ 89 (Vorjahr: T€ 42) angefallen, der insbesondere aus Wertberichtigungen auf Forderungen resultiert.

Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf 741 T€ (Vorjahr: T€ 426) und sind im Wesentlichen auf die Auflösung von Rückstellungen zurückzuführen.

III. Außerordentliche Aufwendungen

IV. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Berichtsjahr wurden im Finanzergebnis im Wesentlichen die nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Zinsaufwendungen i.H.v. T€ 501 (Vorjahr: T€ 509) ausgewiesen.

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hält 100% der Anteile an der DATAGROUP Inshore Services GmbH. Die DATAGROUP Inshore Services GmbH hat ihren Sitz in Rostock und ist beim zuständigen Amtsgericht in Rostock unter HRB 11934 eingetragen. Die Gesellschaft hat ein Stammkapital i.H.v. T€ 25 und weist zum 30.09.2015 ein Eigenkapital von T€ 274 (Vorjahr: T€ 236) auf. Die Gesellschaft hat ein Ergebnis von T€ 38 (Vorjahr: T€ 58) erwirtschaftet. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist nach § 291 HGB von der Erstellung eines Konzernabschluss befreit.

Die DATAGROUP AG, Pliezhausen, hält 100% der Anteile der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH und die DATAGROUP Inshore Services GmbH werden in den Konzernabschluss der DATAGROUP AG, Pliezhausen, zum 30.09.2015 einbezogen (kleinster Konzernkreis). Dieser ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 354615 eingetragen. Der Konzernabschluss soll beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaften werden in den Konzernabschluss der HHS Beteiligungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2015 einbezogen (größter Konzernkreis). Dieser ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 353224 eingetragen. Der Konzernabschluss soll beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Beratungs-, Miet-, Pacht- und sonstigen Leasingverträgen beläuft sich insgesamt auf T€ 5.738 (Vorjahr: T€ 5.023). Leasingverträge wurden zum Zweck der Finanzierung abgeschlossen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP AG, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

• Herr Hendrik Schultz, München (Geschäftsführer)

Im Geschäftsjahr 2014/2015 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 2.324 (Vorjahr: T€ 2.098) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2014/2015 Ruhegehälter in Höhe von T€ 152 (Vorjahr: T€ 141).

VI. Mitarbeiter

Im Durchschnitt waren im abgelaufenen Geschäftsjahr 325 (Vorjahr: 301) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	4.234
	393
	124
Ausschüttungsfähiger Betrag	3.965

VII. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 9. Dezember 2015

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens:

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2014 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2015 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.264.840,05	824.853,50	0,00	4.089.693,55
	3.782.567,14	824.853,50	0,00	4.607.420,64
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	7.770.835,06	4.131.830,33	54.840,19	11.847.825,20
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	0,00	0,00	28.759,50
	11.582.161,70	4.956.683,83	54.840,19	16.484.005,34

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2014 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2015 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	72.516,09	51.773,00	0,00	124.289,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.472.477,27	427.353,50	0,00	2.899.830,77
	2.544.993,36	479.126,50	0,00	3.024.119,86
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.809.434,60	1.020.756,33	44.682,69	6.785.508,24
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	8.354.427,96	1.499.882,83	44.682,69	9.809.628,10

	Buchwerte
	30.9.2015 EUR	30.9.2014 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	393.438,00	445.211,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.189.862,78	792.362,78
	1.583.300,78	1.237.573,78
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.062.316,96	1.961.400,46
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	28.759,50
	6.674.377,24	3.227.733,74

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2014 bis 30. September 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2014 bis 30. September 2015 den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Stuttgart, den 11. Dezember 2015

BANSBACH GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Carsten Grill, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 30. September 2015 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 07.01.2016 festgestellt worden.

Beschluss über die Ergebnisverwendung

Die ordentliche Gesellschafterversammlung vom 07.01.2016 hat beschlossen, den im festgestellten Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg zum 30. September 2015 ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.007.839,59 auf neue Rechnung vorzutragen.

36:T106bc,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2013 bis zum 30.09.2014

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2013/14

DER DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH gehört zur DATAGROUP und wird als 100% Tochter der DATAGROUP AG, Pliezhausen, geführt. DATAGROUP ist einer der führenden deutschen IT-Dienstleister. Über 1.300 Mitarbeiter an 16 Standorten in Deutschland konzipieren, implementieren und betreiben Business Applikationen und IT-Infrastrukturen.

Gegenstand der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, ist die Erbringung von IT Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständisches und unabhängiges IT Beratungshaus mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen. Die Gesellschaft ist mit insgesamt neun Standorten in Deutschland vertreten und erbringt ein breites Spektrum an IT Dienstleistungen, der Hauptsitz befindet sich in Siegburg bei Köln.

(2) Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaft

Die deutsche Wirtschaft werde im Jahr 2015 auf einen soliden Wachstumspfad zurückkehren. Zu dieser Einschätzung gelangt die Bundesregierung in ihrer Herbstprojektion, die am 14.10.2014 veröffentlicht wurde. Sie geht davon aus, dass das Bruttoinlandsprodukt (BIP) in 2015 preisbereinigt um 1,3% zulegen wird. Insbesondere die binnenwirtschaftlichen Kräfte tragen demnach maßgeblich zur positiven wirtschaftlichen Entwicklung bei. Die Bundesregierung erwartet, dass die gute Lage auf dem Arbeitsmarkt sich in 2015 noch einmal verbessern und Löhne und Beschäftigung weiter zunehmen werden. Dagegen gestaltet sich das Umfeld für die Exportwirtschaft schwierig. Geopolitische Krisen sowie eine insgesamt nur moderate weltwirtschaftliche Entwicklung sorgen für Verunsicherung und belasteten die Exportwirtschaft im Jahr 2014. Für 2015 rechnet die Bundesregierung in Übereinstimmung mit weiteren internationalen Organisationen jedoch wieder mit einem stärkeren Wachstum der Weltwirtschaft. Von dieser Erholung seien daher zusätzliche Konjunkturimpulse zu erwarten.

Branche

Der Bundesverband Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) erwartet gemäß seiner Prognose vom 28. Oktober 2014 für das Jahr 2014 ein deutliches Wachstum des deutschen IT-Marktes. Der Umsatz mit Dienstleistungen und Produkten der Informationstechnologie steigt der Prognose des Verbands zufolge um 4,3% auf 77,8 Milliarden Euro. Positiv wird sich demnach der Markt für IT-Dienstleistungen entwickeln, wozu Leistungen wie Outsourcing und Beratung zählen. BITKOM erwartet in diesem Bereich einen Umsatz von 36,3 Milliarden Euro in 2014. Das entspricht einem Anstieg von 2,7% gegenüber dem Jahr 2013 - eine deutlich höhere Wachstumsrate als sie in den Vorjahren erzielt werden konnte. Sehr stark wird laut BITKOM das Geschäft mit Software zulegen (+5,6% auf 19,1 Milliarden Euro). Überraschend stark entwickelt sich das Geschäft mit IT-Hardware, so der Verband. Dies sei vor allem - anders wie in den Vorjahren - auf die starke Nachfrage bei Desktop-PCs und Notebooks zurückzuführen. Gleichzeitig boomt die Nachfrage nach Tablet-Computern. Der Hardware-Markt dürfte daher laut BITKOM ein Volumen von insgesamt rund 22,4 Milliarden Euro erreichen (+5,8%).

II. Geschäftsverlauf im Überblick

(1) Ertragslage

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 54.128 erzielt (Vorjahr: T€ 49.962), ein deutlicher Anstieg im Vergleich zum Vorjahr. In beiden Kernsegmenten, Consulting/Systemintegration und Outsourcing Services konnte ein Leistungsanstieg verzeichnet werden, das Segment Outsourcing ist überproportional stark gewachsen.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) belaufen sich auf T€ 18.124 (Vorjahr: T€ 16.912). Durch die verbesserte Auftragslage im abgelaufenen Geschäftsjahr war das Unternehmen gezwungen, Aufträge vermehrt durch Subunternehmer und externe Partner durchführen zu lassen.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 23.127 (Vorjahr: T€ 23.517). Um eine im Vorjahr zurückgestellte Personalmaßnahme bereinigt, sind die Personalkosten im Wesentlichen durch normale Gehaltsanpassungen, eine geänderte Anzahl von Mitarbeitern, sowie auf einen Anstieg in der variable Vergütung der Mitarbeiter zurückzuführen.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 1.083 (Vorjahr: T€ 963). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen.

Sonstigen betriebliche Aufwendungen sind i.H.v. T€ 9.067 (Vorjahr: T€ 9.178) angefallen. Die größten Positionen in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind T€ 2.270 Leasing-, Wartungs- und Reparaturkosten sowie T€ 2.502 Reise-, Werbe-, Bewirtungs- und Kfz-Kosten. Der verbleibende Betrag setzt sich aus Mieten, Versicherungen und aus sonstigen allgemeinen Verwaltungskosten zusammen.

Da Investitionen nicht im vergleichbaren Umfang wie in Vorjahren in Leasingverträge eingegangen sind, hat sich die Höhe der Hardwaremieten reduziert.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 600 (Vorjahr: T€ 587). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 509 (Vorjahr: T€ 511).

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit liegt bei T€ 2.906 (Vorjahr: T€ 468). Es wird ein Jahresüberschuss i.H.v. T€ 1.719 (Jahresfehlbetrag Vorjahr: T€ 40) ausgewiesen.

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 792 (Vorjahr: T€ 864) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 445 (Vorjahr T€ 493). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der Anwendungssoftware L Base 3K sowie AMOSS MeC. Beide Programme stellen eine Ergänzung zur Softwarelösung AMOSS dar. AMOSS ist eine von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellte und lizensierte Anwendung, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 211 auf T€ 1.961 leicht reduziert.

Die Vorräte sind um T€ 349 auf T€ 2.009 angestiegen. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen zum Geschäftsjahresende.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben sich mit T€ 5.883 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 6.824) reduziert. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 3.497 (Vorjahr: T€ 3.988) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr um T€ 2.466 auf T€ 5.272 angestiegen. Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus der Erhöhung eines Darlehens an die DATAGROUP AG i.H.v. T€ 4.572 (Vorjahr: T€ 2.563).

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 6.165 verglichen mit dem Vorjahr um T€ 302 geringer ausgewiesen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 5.365, sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. T€ 628.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 1.793 (Vorjahr: T€ 1.670) leicht erhöht ausgewiesen.

Die Gesellschaft hat zum Stichtag Fremdmittel i.H.v. T€ 2.869 aus dem Factoringvertrag in Anspruch genommen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 1.719 erzielt. An die Mutter, die DATAGROUP AG wurde im Geschäftsjahr eine Ausschüttung i.H.v. T€ 2.500 vorgenommen. Das Eigenkapital im Berichtsjahr ist damit auf T€ 4.956 (Vorjahr: T€ 5.737) leicht gesunken. Die Eigenkapitalquote liegt bei 20%.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 7.342 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 6.899) höher ausgewiesen. Die Erhöhung resultiert aus einem gesunkenen Rechnungszins. Gem. BilMoG ist der genannte Betrag um das Planvermögen i.H.v. T€ 1.758 saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber 2013 um T€ 715 auf T€ 5.786 erhöht. Die Erhöhung ergibt sich insbesondere aus einer Erhöhung der personalbezogenen Rückstellungen.

Die Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr von T€ 5.572 auf T€ 6.102 erhöht. Insbesondere die erhaltenen Anzahlungen sind gegenüber dem Vorjahr (T€ 1.043) auf T€ 1.954 deutlich angestiegen.

(3) Finanzlage

Der Jahrescashflow hat sich im Vergleich zum Vorjahr (T€ 1.376) auf T€ 3.245 deutlich erhöht.

Die Entwicklung der liquiden Mittel der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität:

	30.09.2014 TEUR	30.09.2013 TEUR	+/- TEUR
Kurzfristige realisierbare und flüssige Mittel	15.757	13.934	1.823
- kurzfristiges Fremdkapital	12.490	10.500	1.990
Liquidität	3.267	3.434	-167

Das kurzfristige Fremdkapital ist durch kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel gedeckt.

(4) Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Der Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2013/2014, wie er sich in der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage darstellt, liegt im Rahmen der Erwartungen der Geschäftsführung.

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Risikomanagement

Bezogen auf die Risiken der Rechnungslegung baut das Risikomanagementsystem auf dem internen Kontrollsystem auf. Durch das interne Kontrollsystem werden alle rechnungslegungsbezogenen Risiken im Rahmen des Risikomanagements berücksichtigt. Das interne Kontrollsystem und eindeutige konzerninterne Regelungen stellen die Konformität des Konzernabschlusses sicher.

Weder während noch zum Ende des Geschäftsjahrs 2013/2014 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden.

(2) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten anhängig.

(3) Chancen

Im Rahmen der neu aufgelegten Unternehmensstrategie DATAGROUP 2020 setzt sich die DATAGROUP für die nächsten sechs Jahre ambitionierte Ziele hinsichtlich ihres Leistungsangebots, der Fokussierung auf Kunden und des Unternehmenswachstums. Ein besonderer Fokus liegt dabei auf dem Ausbau des servicebasierten Leistungsangebots. In diesem Kontext wurde das Full Service Angebot CORBOX ins Leben gerufen. Ziel des Programms ist es, der Zielgruppe der Unternehmenskunden -CORporate- ein umfassendes und standardisiertes IT Service Angebot "out oft the BOX" zur Verfügung zu stellen. Mit der ausgeprägten Kompetenz im Bereich Outsourcing Services, der Expertise in den Bereichen Transformation, Optimierung und Weiterentwicklung von IT Landschaften sowie den Kompetenzen in der SAP und Non SAP Beratung, sieht sich die DATAGROUP Business Solutions GmbH hinsichtlich der Konzernstrategie weiterhin sehr gut aufgestellt. Sowohl in der Kooperation mit anderen Konzerngesellschaften als auch bei bestehenden und potenziell neuen Kunden sieht die Gesellschaft viel Potenzial für die weitere Geschäftsentwicklung.

Die Gesellschaft wurde im laufenden Jahr erfolgreich auf ISO 9001 und ISO 27001 rezertifiziert. Außerdem befindet sich das Unternehmen im Auditprozess nach ISAE 3402, der bereits im Vorjahr begonnen wurde. Die damit verbundene Überprüfung der internen Kontrollen und Kontrollziele sowie die Wirksamkeit derselben erfolgt in zwei Phasen. Die Phase I des Audits ist im Dezember 2013 durch eine unabhängige Wirtschaftsprüfungsgesellschaft erfolgreich durchgeführt und abgeschlossen worden, der Abschluss der Phase II des Auditprozesses ist zum Ende des Kalenderjahres 2014 terminiert. Outsourcing ist ein wachsender Trend und Unternehmen hängen in immer stärkerem Ausmaß von den Dienstleistungen externer Dritter ab. ISAE 3402 ist einer der am häufigsten benutzten Standards zur Darstellung von Beurteilungen eines unabhängigen Dritten an die Nutzer von Outsourcingleistungen und stellt künftig für die DATAGROUP Business Solutions einen Wettbewerbsvorteil beim Anbieten von Outsourcingleistungen dar.

(4) Risiken

Ein Risiko stellen die Neueinstellung neuer Mitarbeiter sowie die Bindung der Bestandsmitarbeiter an das Unternehmen dar. Aufgrund der guten wirtschaftlichen Situation suchen viele Unternehmen weiterhin verstärkt nach qualifizierten Fachkräften. Zum einen steigt dadurch das Lohnniveau, zum anderen bestehen besondere Herausforderungen an das Retention-Management der Gesellschaft. Mitarbeitermotivation, -bindung und -entwicklung ist daher ein wichtiges Ziel der Mitarbeiterführung und der Personalpolitik im DATAGROUP-Konzern. Das Risiko einer wesentlichen nachteiligen Beeinträchtigung der Geschäftsentwicklung durch den Verlust von Leistungsträgern wird derzeit als gering eingeschätzt.

Im Geschäftsjahr 2013/2014 bestanden für die DATAGROUP Business Solutions GmbH keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

(5) Prognosebericht der Geschäftsführung

Laut Branchenverband BITKOM hat sich der ITK Markt im Jahr 2014 erneut positiv entwickelt und auch für das Jahr 2015 ist der Verband weiterhin optimistisch. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr gut im Markt behaupten können.

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH geht von steigenden Auftragseingängen und Umsatzvolumina in den nächsten drei Geschäftsjahren aus. Für das Geschäftsjahr 2014/2015 sind ein Umsatz i.H.v. Mio. € 55 sowie ein leicht steigendes Ergebnis geplant. Für die Folgejahre wird ein weiterer leichter Anstieg von Umsatz und EBIT erwartet. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um in 2014/2015 die geplanten Ziele zu erreichen.

B. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 2 HGB

I. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres (§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

II. Zweigniederlassungen (§ 289 Abs. 2 Nr. 4 HGB)

Siegburg, den 4. Dezember 2014

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Geschäftsführer

Hendrik Schultz

BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2014

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG 30.09.2014

AKTIVA

	30.9.2014 EUR	30.9.2013 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	3.227.733,74	3.559
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.237.573,78	1.357
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	445.211,00	493
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	792.362,78	864
II. Sachanlagen	1.961.400,46	2.173
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.961.400,46	2.173
III. Finanzanlagen	28.759,50	29
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	29
B. UMLAUFVERMÖGEN	21.121.343,53	19.427
I. Vorräte	2.008.681,74	1.660
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	2.008.681,74	1.660
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	17.319.920,95	16.097
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.882.730,91	6.824
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	5.272.054,87	2.806
3. Sonstige Vermögensgegenstände	6.165.135,17	6.467
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.792.740,84	1.670
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	519.164,06	355
	24.868.241,33	23.341
Passiva
	30.9.2014 EUR	30.9.2013 TEUR
A. EIGENKAPITAL	4.956.170,72	5.736
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
1. Andere Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortag	1.506.761,89	4.046
V. Jahresüberschuss (i.Vj. Jahresfehlbetrag)	1.719.425,97	-40
B. RÜCKSTELLUNGEN	13.729.845,34	11.970
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	7.341.773,00	6.899
2. Steuerrückstellungen	602.246,78	0
3. Sonstige Rückstellungen	5.785.825,56	5.071
C. VERBINDLICHKEITEN	6.101.984,44	5.572
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.953.909,96	1.043
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.536.738,14	3.013
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	854.407,45	654
4. Sonstige Verbindlichkeiten	756.928,89	862
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	80.240,83	63
	24.868.241,33	23.341

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2013/14

	2013/14 EUR	2012/13 TEUR
1. Umsatzerlöse	54.128.315,45	49.962
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen	349.085,76	1.308
3. Andere aktivierte Eigenleistungen	0,00	242
4. Sonstige betriebliche Erträge	1.018.619,87	812
5. Materialaufwand	18.788.777,92	17.678
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	664.508,26	766
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	18.124.269,66	16.912
6. Personalaufwand	23.126.702,28	23.517
a) Löhne und Gehälter	19.788.102,02	20.287
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	3.338.600,26	3.230
7. Abschreibungen	1.082.544,73	963
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	1.082.544,73	963
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen	9.067.275,18	9.178
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	75.560,28	67
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	600.262,49	587
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	2.906.018,76	468
12. Außerordentliche Aufwendungen	172.182,00	172
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	989.391,96	323
14. Sonstige Steuern	25.018,83	13
15. Jahresüberschuss (i.Vj. Jahresfehlbetrag)	1.719.425,97	-40

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2013/14

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH gehört zur DATAGROUP und wird als 100% Tochter der DATAGROUP AG, Pliezhausen, geführt. DATAGROUP ist einer der führenden deutschen IT-Dienstleister. Über 1.300 Mitarbeiter an 16 Standorten in Deutschland konzipieren, implementieren und betreiben Business Applikationen und IT-Infrastrukturen.

Der Geschäftszweck der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, liegt in der Erbringung von IT Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständisches und unabhängiges IT Beratungshaus mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.10.2013 bis 30.09.2014 wurde nach den Vorschriften des HGB und unter Beachtung des GmbHG erstellt. Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB sowie § 42 GmbHG, für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Die Bewertung ist nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256a HGB vorgenommen worden.

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

II. Umlaufvermögen

Der Ansatz der unfertigen Leistungen erfolgt mit den Herstellungskosten; das sind die direkt zurechenbaren Material- und Personaleinzelkosten, angemessene Material- und Personalgemeinkosten sowie Verwaltungsgemeinkosten der Stabsstelle Personal und zudem Kosten der Informationstechnologie. Absehbare Verluste aus Kundenaufträgen werden im Rahmen einer verlustfreien Bewertung aktivisch als Wertberichtigung abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt.

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Für unmittelbare Pensionsverpflichtungen werden gem. § 249 Abs. 1 S. 1 HGB Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgt gem. § 253 Abs. 1 S. 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Als Rückstellung wird der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. K. Heubeck, der Rechnungszinsfuß beträgt 4,73% p.a. (Vorjahr: 4,93%), die Gehaltsdynamik wird mit 2,00% p.a. (Vorjahr: 2,00%) und die Rentendynamik mit 1,75% p.a. (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2013/2014 ist als Anlage zur Bilanz dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen (T€ 5.272; Vorjahr: T€ 2.806) resultieren T€ 4.572 (Vorjahr: T€ 2.563) aus einem Darlehen gegenüber der DATAGROUP AG. Die übrigen Forderungen (T€ 700; Vorjahr: T€ 243) bestehen vollständig aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor (T€ 628; Vorjahr: T€ 656) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 7.122; Vorjahr: T€ 7.115) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten (T€ 1.758; Vorjahr: T€ 1.765), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.365 (Vorjahr: T€ 5.350) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 7.342 (Vorjahr: T€ 6.899). Die Erhöhung resultiert im Wesentlichen aus dem um 0,2 Prozentpunkte niedrigeren Rechnungszins im Rahmen der versicherungsmathematischen Bewertung. Der aufgeführte Betrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.758 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB fünf Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags i.H.v. T€ 2.583. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 1.722.

IV. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vorwiegend Personalverpflichtungen (T€ 3.965; Vorjahr: T€ 3.423), Rückstellungen für Rabatte (T€ 418; Vorjahr: T€ 371) sowie für ausstehende Rechnungen (T€ 707; Vorjahr: T€ 168).

V. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten i.H.v. T€ 6.102 (Vorjahr: T€ 5.572) haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr. Gegenüber dem Gesellschafter bestand zum Stichtag eine Verbindlichkeit i.H.v. T€ 106 (Vorjahr: T€ 89).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen zum Stichtag T€ 854 (Vorjahr: T€ 654) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

VI. Latente Steuern

Die Bewertung der temporären Differenzen erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 32,275%.

Die aktive latente Steuerwirkung wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1, 2 HGB in der Bilanz nicht angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Im Geschäftsjahr wurde ein Umsatz von T€ 54.128 (Vorjahr: T€ 49.962) erzielt, davon waren T€ 50.658 (Vorjahr: T€ 45.905) inländische und T€ 3.470 (Vorjahr: T€ 4.057) ausländische Umsätze.

II. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnender Aufwand ist im Geschäftsjahr i.H.v. T€ 42 (Vorjahr: T€ 219) angefallen, der insbesondere aus Wertberichtigungen auf Forderungen resultiert.

Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf T€ 426 (Vorjahr: T€ 280) und sind im Wesentlichen auf die Auflösung von Rückstellungen zurückzuführen.

III. Außerordentliche Aufwendungen

IV. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hält 100% der Anteile an der DATAGROUP Inshore Services GmbH. Die DATAGROUP Inshore Services GmbH hat ihren Sitz in Rostock und ist beim zuständigen Amtsgericht in Rostock unter HRB 11934 eingetragen. Die Gesellschaft hat ein Stammkapital i.H.v. T€ 25 und weist zum 30.09.2014 ein Eigenkapital von T€ 236 (Vorjahr: T€ 178) auf. Die Gesellschaft hat ein Ergebnis von T€ 58 (Vorjahr: T€ 135) erwirtschaftet. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist nach § 291 HGB von der Erstellung eines Konzernabschluss befreit.

Die DATAGROUP AG, Pliezhausen, hält 100% der Anteile der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH und die DATAGROUP Inshore Services GmbH werden in den Konzernabschluss der DATAGROUP AG, Pliezhausen, zum 30.09.2014 einbezogen (kleinster Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 354615 eingetragen. Der Konzernabschluss soll beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaften werden in den Konzernabschluss der HHS Beteiligungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2014 einbezogen (größter Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 353224 eingetragen. Der Konzernabschluss soll beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Beratungs-, Miet-, Pacht- und sonstigen Leasingverträgen beläuft sich insgesamt auf T€ 5.023 (Vorjahr: T€ 6.545). Leasingverträge wurden zum Zweck der Finanzierung abgeschlossen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP AG, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

• Herr Hendrik Schultz, München, Geschäftsführer

Im Geschäftsjahr 2013/2014 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 2.098 (Vorjahr: T€ 1.989) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2013/2014 Ruhegehälter in Höhe von T€ 141 (Vorjahr: T€ 141).

VI. Mitarbeiter

Im Durchschnitt waren im abgelaufenen Geschäftsjahr 301 (Vorjahr: 302) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

VII. Ausschüttung

Im Geschäftsjahr wurde eine Ausschüttung an den Gesellschafter in Höhe von T€ 2.500 vorgenommen.

VIII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	3.226
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	445
zuzügl. darauf gebildete latente Steuer	144
Ausschüttungsfähiger Betrag	2.925

IX. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 4. Dezember 2014

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Geschäftsführer

Hendrik Schultz

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2013 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2014 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.267.870,79	301.132,92	304.163,66	3.264.840,05
	3.785.597,88	301.132,92	304.163,66	3.782.567,14
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.747.071,40	1.095.335,31	2.071.571,65	7.770.835,06
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	0,00	0,00	28.759,50
	12.561.428,78	1.396.468,23	2.375.735,31	11.582.161,70

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2013 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2014 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	24.853,09	47.663,00	0,00	72.516,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.403.968,01	362.807,92	294.298,66	2.472.477,27
	2.428.821,10	410.470,92	294.298,66	2.544.993,36
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.574.278,44	672.073,81	1.436.917,65	5.809.434,60
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	9.003.099,54	1.082.544,73	1.731.216,31	8.354.427,96

	Buchwerte
	30.9.2014 EUR	30.9.2013 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	445.211,00	492.874,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	792.362,78	863.902,78
	1.237.573,78	1.356.776,78
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.961.400,46	2.172.792,96
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	28.759,50
	3.227.733,74	3.558.329,24

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2013 bis 30. September 2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2013 bis 30. September 2014 den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Stuttgart, den 12. Dezember 2014

BANSBACH GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Carsten Grill, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 30. September 2014 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 19.12.2014 festgestellt worden.

Beschluss über die Ergebnisverwendung

Die ordentliche Gesellschafterversammlung vom 19.12.2014 hat beschlossen, den im festgestellten Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg zum 30. September 2014 ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.719.425,97 auf neue Rechnung vorzutragen.

37:Tf97d,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 30.09.2012

Feststellungsbeschluss

Der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH zum 30.09.2012 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 21.01.2013 festgestellt worden. Zudem wurde beschlossen, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 500.224,85 auf neue Rechnung vorzutragen.

Bilanz zum 30. September 2012

AKTIVA

	30.09.2012	31.12.2011
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	298.869,00	0,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte, Lizenzen	936.019,78	1.172.126,78
	1.234.888,78	1.172.126,78
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	703.722,46	740.135,46
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	28.759,50
	1.967.370,74	1.941.021,74
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	348.415,51	1.345.213,49
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.880.904,74	905.354,30
2. Sonstige Vermögensgegenstände	13.620.315,23	10.023.314,84
	16.501.219,97	10.928.669,14
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.691.302,83	6.437.715,59
	18.540.938,31	18.711.598,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	280.564,24	370.130,06
Bilanzsumme	20.788.873,29	21.022.750,02
PASSIVA
	30.09.2012	31.12.2011
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325.000,00
II. Kapitalrücklage	353.542,86	100.000,00
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51.440,00
IV. Gewinnvortrag	3.546.256,54	1.330.324,72
V. Jahresüberschuss	500.224,85	2.215.931,82
	5.776.464,25	5.022.696,54
B. Rückstellungen	10.765.099,87	11.963.099,93
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	451.393,88	244.984,86
2. Sonstige Verbindlichkeiten	3.733.642,29	3.732.166,49
	4.185.036,17	3.977.151,35
D. Rechnungsabgrenzungsposten	62.273,00	59.802,20
Bilanzsumme	20.788.873,29	21.022.750,02

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2012 bis zum 30. September 2012

	2012	2011
	EUR	EUR
1. Rohergebnis	27.060.095,14	36.374.177,41
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	15.155.924,86	19.571.511,74
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung,	2.369.266,11	2.782.603,29
- davon für Altersversorgung EUR +30.606,81 (i.V. EUR +317.834,61)
	17.525.190,97	22.354.115,03
3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	455.620,41	620.317,73
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	7.612.549,88	9.614.429,44
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	45.476,75	23.172,40
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen,	517.356,36	561.701,42
- davon aus Abzinsung EUR 384.963,90 (i.V. EUR 535.960,20)
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	994.854,27	3.246.786,19
8. außerordentliche Aufwendungen	192.586,11	173.353,00
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	293.784,54	846.182,08
10. sonstige Steuern	8.258,77	11.319,29
11. Jahresüberschuss	500.224,85	2.215.931,82

ANHANG FÜR DAS RUMPFGESCHÄFTSJAHR VOM 1. JANUAR BIS ZUM 30. SEPTEMBER 2012

DER CONSINTO GMBH, SIEGBURG

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die Consinto GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Die Gesellschaft hat auf ein vom Kalenderjahr abweichendes Geschäftsjahr umgestellt. Das Rumpfgeschäftsjahr 2012 begann am 01.01.2012 und endete zum 30.09.2012. Im Folgenden werden die Bilanz- und GuV-Werte des Rumpfgeschäftsjahres zum Stichtag 30.09.2012 den Werten zum 31.12.2011 (Vorjahr) gegenübergestellt. Die Aussagekraft des Vorjahresvergleichs ist eingeschränkt.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 01.01.2012 bis 30.09.2012 wurde nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und unter Beachtung des GmbHG erstellt. Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB sowie § 42 GmbHG, für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Selbstgeschaffene immaterielle

Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibung, bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen werden aufgrund voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

II. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Ein-zelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt.

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaf-fungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschluss-stichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Rumpfgeschäftsjahr 2012 ist als Anlage zur Bilanz dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig. Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen (T€ 2.881; Vorjahr: T€ 905) resultieren T€ 2.537 (Vorjahr: T€ 0) aus einem Darlehen gegenüber der DATAGROUP AG. Die übrigen Forderungen (T€ 344; Vorjahr: T€ 905) bestehen vollständig aus Lieferungen und Leistungen.

Darin enthalten sind Forderungen gegenüber der 100% Tochter Inshore Software Service GmbH i.H.v. T€ 213 (Vorjahr T€ 138).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor (T€ 1.178; Vorjahr: T€ 886) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 7.146; Vorjahr: T€ 7.117) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten (T€ 1.773; Vorjahr T€ 1.774), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.373 (Vorjahr: T€ 5.343) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Gesellschaft verfügte zum Abschlussstichtag über liquide Mittel in Höhe von T€ 1.691 (Vorjahr: T€ 6.438).

IV. Eigenkapital

Im Geschäftsjahr führt die Gesellschaft unverändert ein Stammkapital i.H.v T€ 1.325. In die Kapitalrücklage sind T€ 354 (Vorjahr: T€ 100) eingestellt. Die Erhöhung der Kapitalrücklage um T€ 254 resultiert aus der Verschmelzung der Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald auf die Consinto GmbH. In die Gewinnrücklage sind T€ 51 (Vorjahr: T€ 51) eingestellt. Insgesamt verfügt die Gesellschaft über ein Eigenkapital von T€ 5.776 (Vorjahr: T€ 5.022).

V. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 6.446 (Vorjahr: T€ 6.188). Der aufgeführte Betrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.773 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB drei Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags i.H.v. T€ 2.583. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 2.066.

VI. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vorwiegend Tantiemen (T€ 1.354; Vorjahr: T€ 2.781), Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (T€ 309; Vorjahr: T€ 248), Rückstellungen für Rabatte (T€ 331; Vorjahr: T€ 326), Urlaubsverpflichtungen (T€ 375; Vorjahr: T€ 276), Jubiläumszusagen (T€ 258; Vorjahr: T€ 0), Reisekosten (T€ 132; Vorjahr: T€ 116), Überstunden (T€ 164; Vorjahr: T€ 141), Rückstellungen für externe Mitarbeiter (T€ 439; Vorjahr: T€ 294) sowie Rückstellungen für Beiträge zur Verwaltungs-Berufsgenossenschaft (T€ 86; Vorjahr: T€ 87).

VII. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten i.H.v. T€ 4.185 (Vorjahr: T€ 3.977) haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr. Gegenüber dem Gesellschafter bestanden zum Stichtag keine Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen zum Stichtag T€ 451 (Vorjahr: T€ 245) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen. Davon betragen die Verbindlichkeiten gegenüber der 100%igen Tochter Inshore Software Service GmbH T€ 316 (Vorjahr: T€ 191).

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr auf T€ 1.048 (Vorjahr: T€ 646) erhöht. Gegenüber verbundenen Unternehmen bestanden keine sonstigen Verbindlichkeiten.

VIII. Latente Steuern

Die Bewertung der temporären Differenzen erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 31,925%.

Die aktive latente Steuerwirkung wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1, 2 HGB in der Bilanz nicht angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Im Rumpfgeschäftsjahr wurde ein Umsatz von T€ 38.349 (Vorjahr: T€ 46.820) erzielt, davon T€ 870 (Vorjahr: T€ 3.119) mit verbundenen Unternehmen. In dem genannten Betrag sind Umsätze i.H.v. T€ 606 (Vorjahr: T€ 116) mit der Tochtergesellschaft Inshore Software Service GmbH enthalten. Bereinigt um die Verzerrung aus der Abbildung des Rumpfgeschäftsjahres 2012 war ein Wachstum von 9,2% festzustellen.

II. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten unter anderem nicht operative Erträge i.H.v. (T€ 23; Vorjahr: T€ 36) und Erträge aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 80; Vorjahr: T€ 47).

III. Materialaufwand

Der Materialaufwand beinhaltet im Wesentlichen den Aufwand für bezogene externe Mitarbeiterleistungen in Höhe von T€ 11.093 (Vorjahr: T€ 11.995).

IV. Personalaufwand

Der Personalaufwand beträgt im Rumpfgeschäftsjahr T€ 17.525 (Vorjahr: T€ 22.354). Der gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB zuzuführende Unterschiedsbetrag aus der Neubewertung von Pensionsrückstellungen wurde im Außerordentlichen Ergebnis ausgewiesen. Der gem. versicherungsmathematischem Gutachten ermittelte Zinsaufwand wurde im Finanzaufwand gezeigt.

V. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten vorwiegend Werbe-, Reise- und Be-wirtungskosten mit T€ 1.340 (Vorjahr: T€ 1.742), Raumkosten in Höhe von T€ 856 (Vorjahr: T€ 1.005), Kosten für Reparaturen, Wartung und Leasing mit T€ 2.872 Vorjahr: T€ 3.680), Kosten der allgemeinen Verwaltung in Höhe von T€ 963 (Vorjahr: T€ 1.342), Management-Gebühren mit T€ 355 (Vorjahr: T€ 470) sowie Kfz-Kosten in Höhe von T€ 608 (Vorjahr: T€ 635).

VI. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnender Aufwand ist im Rumpfgeschäftsjahr i.H.v. T€ 77 (Vorjahr: T€ 59) angefallen.

Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf T€ 614 (Vorjahr: T€ 913) und sind im Wesentlichen auf die Auflösung von Rückstellungen (T€ 429; Vorjahr: T€ 660) zurückzuführen. Daneben waren sonstige periodenfremde Erträge über T€ 71 (Vorjahr: T€ 248) zu verzeichnen.

VII. Außerordentliche Aufwendungen

VIII. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Berichtsjahr wurden im Finanzergebnis im Wesentlichen die nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Zinsaufwendungen i.H.v. T€ 385 (Vorjahr T€ 536) ausgewiesen.

IX. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Für das Berichtsjahr hat die Gesellschaft Steueraufwendungen in Höhe von T€ 294 (Vorjahr: T€ 846) verbucht.

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die Consinto GmbH hält 100% der Anteile an der Inshore Software Service GmbH. Die Inshore Software Service GmbH hat ihren Sitz in Rostock und ist beim zuständigen Amtsgericht in Rostock unter HRB 11934 eingetragen. Die Gesellschaft hat ein Stammkapital i.H.v. T€ 25 und weist zum 30.09.2012 ein Eigenkapital von T€ 43 auf. Die Gesellschaft hat im Rumpfgeschäftsjahr ein Ergebnis von T€ 15 erwirtschaftet. Die Consinto GmbH ist nach § 291 HGB von der Erstellung eines Konzernabschluss befreit.

Die DATAGROUP AG, Pliezhausen hält 100% der Anteile der Consinto GmbH, Siegburg.

Die Consinto GmbH und die Inshore Software Service GmbH werden in den Konzernabschluss der DATAGROUP AG, Pliezhausen, zum 30.09.2012 einbezogen werden (kleinster Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 354615 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HHS Beteiligungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2012 einbezogen werden (größter Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 353224 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Beratungs-, Miet-, Pacht- und sonstigen Leasingverträgen beläuft sich insgesamt auf T€ 7.963 (Vorjahr T€ 7.751. Leasingverträge wurden zum Zweck der Finanzierung abgeschlossen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gemäß § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP AG, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der Consinto GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Nils Haase, Wiesbaden (Geschäftsführer)
•	Herr Hendrik Schultz, München (Geschäftsführer)

Im Geschäftsjahr 2012 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 1.897 (Vorjahr: T€ 1.863) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Rumpfgeschäftsjahr 2012 Ruhegehälter in Höhe von T€ 102 (Vorjahr: T€ 99).

VI. Mitarbeiter

Im Durchschnitt waren im abgelaufenen Geschäftsjahr 299 (Vorjahr: 296) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	500
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	299
zuzügl. darauf gebildete latente Steuer	95
Ausschüttungsfähiger Betrag	297

VIII. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 28. Dezember 2012

Consinto GmbH, Siegburg

Nils Haase, Geschäftsführer

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Lagebericht FÜR DAS RUMPFGESCHÄFTSJAHR VOM 1. JANUAR BIS ZUM 30. SEPTEMBER 2012

DER CONSINTO GMBH, SIEGBURG

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Mit Kaufvertrag vom 13.01.2012 hat die DATAGROUP AG, Pliezhausen, mit Wirkung ab dem 16.02.2012, 100% der Anteile der Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald, Inhaber von 100% der Anteile an der Consinto GmbH, Siegburg, von der Aurelius AG, Grünwald, erworben. Die Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald, wurde mit Verschmelzungsvertrag vom 27.06.2012 mit Wirkung zum 02.01.2012 auf die Consinto GmbH, Siegburg, verschmolzen.

Die Gesellschaft hat im abgelaufenen Geschäftsjahr auf ein vom Kalenderjahr abweichendes Wirtschaftsjahr umgestellt. Das Rumpfgeschäftsjahr begann am 01.01.2012 und endete zum 30.09.2012. Im Folgenden werden die Bilanz- und GuV-Werte des Rumpfgeschäftsjahres zum Stichtag 30.09.2012 den Werten zum 31.12.2011 (Vorjahr vom 01.01.2011 bis 31.12.2011) gegenübergestellt. Die Aussagekraft des Vorjahresvergleichs ist somit eingeschränkt.

(2) Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaft

Deutschland bleibt auf Wachstumskurs - so lautet das Fazit der Herbstprojektion der Bundesregierung, die am 17. Oktober 2012 veröffentlicht wurde. Vor allem die Eurokrise belaste zwar die Konjunktur, 2013 sei jedoch wieder mit einer Belebung der deutschen Konjunktur zu rechnen. Demnach soll die deutsche Wirtschaft 2013 moderat um 1% wachsen. Für eine weitere positive wirtschaftliche Entwicklung sei die Überwindung der Vertrauenskrise im Euroraum entscheidend. Für das Jahr 2012 erwartet die Bundesregierung eine Zunahme des deutschen Bruttoinlandsprodukts preisbereinigt um 0,8%.

Wenige Tage vor der Bundesregierung veröffentlichten die führenden Wirtschaftsforschungsinstitute ihr gemeinsames Herbstgutachten. Sie sehen die größten Gefahren für die deutsche Wirtschaft in der Schuldenkrise und der schwächelnden Weltkonjunktur. Dennoch erwarten sie für 2013 eine allmähliche Erholung der Konjunktur, sofern sich die Lage in der Euro-Zone entspannt und die Weltwirtschaft besser in Schwung kommt.

Branche

Der Bundesverband Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) veröffentlichte am 18. Oktober 2012 seine Prognosen für den deutschen Markt für Informationstechnologie, Telekommunikation und Unterhaltungselektronik (ITK). BITKOM erwartet für 2012 ein Wachstum des IT-Marktes um 2,8% auf ein Gesamtvolumen von 152 Milliarden Euro. Im Frühjahr 2012 hatte der Branchenverband noch mit einem Wachstum von nur 1,6% gerechnet.

Alle Teilsegmente der IT-Branche sollen 2012 laut BITKOM wachsen: Die Informationstechnologie um 2,3% auf 72,8 Milliarden Euro, der Softwaremarkt um 4,4% auf 16,9 Milliarden Euro. Das Geschäft mit IT-Dienstleistungen wächst um 2,1% auf 34,9 Milliarden Euro und auch der Hardwaremarkt ist mit 1,1% im Plus. Angesicht dieser Prognosen erwartet BITKOM auch einen positiven Impuls für den Arbeitsmarkt. Die Zahl der Beschäftigten soll 2012 um 1,2% ansteigen.

Für 2013 erwartet BITKOM erneut ein Wachstum des deutschen ITK-Marktes, das deutlich über dem Wachstum der Gesamtwirtschaft liegt. So wird ein Plus von 1,6% erwartet bei einem Gesamtvolumen des ITK-Marktes von 154,3 Milliarden Euro. Zu den Techniktrends der kommenden drei Jahre zählt laut Marktforschungsunternehmen Gartner die vermehrte Nutzung mobiler Geräte und Anwendungen sowie Cloud Computing. Die Nachfrage nach Verlagerungen von Rechenleistungen und Speicherplatz in Rechenzentren würde demnach weiterhin deutlich ansteigen.

II. Geschäftsverlauf im Überblick

(1) Ertragslage

Für das Rumpfgeschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 38.349 erzielt (Vorjahr: T€ 46.820 bzw. vergleichbares 9/12 Vorjahr: T€ 35.115). Der Umsatzzuwachs entfiel sowohl auf den Bereich Consulting und Systemintegration als auch auf das Segment Outsourcing Services. Die Outsourcing Services haben dabei, wie auch bereits im Vorjahr, anteilig ein stärkeres Wachstum verzeichnen können.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) belaufen sich auf T€ 11.093 (Vorjahr: T€ 11.995 bzw. vergleichbares 9/12 Vorjahr T€ 8.996) deutlich angestiegen. Durch die verbesserte Auftragslage im abgelaufenen Geschäftsjahr war das Unternehmen gezwungen, Aufträge vermehrt durch Subunternehmer und externe Partner durchführen zu lassen.

Die Personalaufwendungen sind auf T€ 17.525 (Vorjahr: T€ 22.354 bzw. vergleichbares 9/12 Vorjahr: T€ 16.766) angestiegen. Die Kostensteigerung ist zum einen auf eine leicht gestiegene Anzahl von Mitarbeitern zurückzuführen und andererseits konnten keine Kompensationseffekte aus der Kurzarbeit mehr erzielt werden.

Die Abschreibungen sind mit T€ 456 (Vorjahr: T€ 620 bzw. vergleichbares 9/12 Vorjahr T€ 465 leicht gesunken. Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen. Neuanschaffungen werden überwiegend in Leasingverträgen oder Mietkaufverträgen aufgenommen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind auf T€ 7.713 (Vorjahr T€ 9.614 bzw. vergleichbares 9/12 Vorjahr T€ 7.211) angestiegen. Die größten Positionen in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind T€ 2.872 Leasing-, Wartungs- und Reparaturkosten und T€ 1.948 Reise-, Werbe-, Bewirtungs- und Kfz-Kosten. Der verbleibende Betrag setzt sich aus Mieten, Versicherungen sowie aus sonstigen allgemeinen Verwaltungskosten zusammen.

Die Kostensteigerung ist auf die im gleichen Zeitraum gestiegenen Umsätze zurückzuführen.

Die Zinsaufwendungen sind mit T€ 437 (Vorjahr: T€ 562 bzw. vergleichbares 9/12 Vorjahr T€ 422) leicht gestiegen. Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus Pensionsverpflichtungen beträgt im Rumpfgeschäftsjahr T€ 385 (Vorjahr: T€ 536).

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ist mit T€ 974 (Vorjahr T€ 3.246 bzw. vergleichbares 9/12 Vorjahr T€ 2.435) positiv. Der Jahresüberschuss beläuft sich auf T€ 500 (Vorjahr T€ 2.216 bzw. vergleichbares 9/12 Vorjahr T€ 1.662). Neben der Verkürzung des Geschäftsjahres auf das Rumpfgeschäftsjahr ist vor allem die im Vergleich zum Vorjahr niedrigere Auslastung der eigenen Mitarbeiterschaft sowie die Tatsache, dass im Geschäftsjahr 2012 keine Kurzarbeit mehr durchgeführt werden konnte, wesentlich für den Rückgang des Jahresergebnis.

Das Außerordentliche Ergebnis beinhaltet den Unterschiedsbetrag aus der geänderten Pensionsbewertung nach BilMoG, der über maximal 15 Jahre verteilt dem Außerordentlichen Aufwand zuzuordnen ist. Hier wurden im Berichtsjahr T€ 172 (Vorjahr T€ 173) verbucht. Zusätzlich ist außerordentlicher Aufwand i.H.v. T€ 20 aus der Verschmelzung der Consinto Beteiligungs GmbH auf die Consinto GmbH angefallen.

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 936 (Vorjahr: T€ 1.172) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz erstmals selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 299. Die Entwicklungsaktivitäten der Consinto GmbH bezogen sich im Geschäftsjahr insbesondere auf die Weiterentwicklung der Anwendungssoftware L-Base 3K sowie AMOSS-MeC. Beide Software Komponenten stellen eine Ergänzung zur bereits existierenden Software AMOSS dar. AMOSS ist eine von Consinto erstellte und lizensierte Softwarelösung, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagement im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 36 reduziert. Die Reduktion im Berichtsjahr resultiert aus der konsequenten Leasingstrategie, nach der Neuanschaffungen im Berichtsjahr per Sale and Leaseback zeitnah ins Leasing gegeben oder direkt im Rahmen bestehender Leasingverträge beschafft werden.

Die Vorräte sind von T€ 1.345 auf T€ 348 gesunken. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen zum Geschäftsjahresende. Die Reduktion der Vorräte betrifft fast ausschließlich ein einzelnes großes Werkvertragsprojekt, das zum Geschäftsjahresende abgeschlossen und abgenommen war.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 6.536 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 3.649) höher ausgewiesen. Ursachen sind das gestiegene Umsatzvolumen sowie geänderte Zahlungsziele. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 4.780 (Vorjahr T€ 3.795) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr von T€ 905 auf T€ 2.881 gestiegen. Im Forderungsbestand zum Stichtag waren Forderungen gegenüber der Tochter Inshore Software Service GmbH i.H.v. T€ 213 sowie erstmals gegenüber der Muttergesellschaft DATAGROUP AG über T€ 2.668 enthalten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 7.085 verglichen mit dem Vorjahr um T€ 710 höher ausgewiesen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen in Höhe von T€ 5.380, sowie Forderungen gegenüber dem Factor (T€ 1.178).

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 1.691 (Vorjahr: T€ 6.438) ausgewiesen. Der Rückgang an Liquidität ist im Wesentlichen auf die Gewährung eines Darlehens an die DATAGROUP AG zurückzuführen.

Die Gesellschaft hat zum Stichtag Fremdmittel i.H.v. T€ 3.603 aus dem Factoringvertrag in Anspruch genommen.

Das gezeichnete Kapital beträgt im Berichtsjahr wie auch im Jahr davor T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist einen Bestand von T€ 354 (Vorjahr: T€ 100) aus. In der Gewinnrücklage sind weiterhin T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 500 erzielt. Das Eigenkapital im Berichtsjahr ist damit auf T€ 5.776 angestiegen. Die Eigenkapitalquote hat sich von 24% auf 28% verbessert.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 6.446 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 6.188) geringfügig höher ausgewiesen. Gem. BilMoG ist der genannte Betrag um das Planvermögen i.H.v. T€ 1.773 saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber 2011 um T€ 987 auf T€ 4.303 reduziert. Die Reduktion resultiert insbesondere aus, im Vergleich zum Vorjahr, niedrigeren Rückstellungen für Tantiemen. Gleichzeitig war aufgrund der Neufassung der Betriebsvereinbarung zu Jubiläumsgaben erstmalig eine Jubiläumsrückstellung i.H.v. T€ 258 zu bilanzieren.

Die Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr von T€ 3.977 auf T€ 4.185 erhöht. Während sich die Anzahlungen, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Forderungen im Verbundbereich insgesamt im Vergleich zum Vorjahr reduziert haben, ist insbesondere bei den sonstigen Verbindlichkeiten im Bereich der Steuerverbindlichkeiten ein deutlicher Anstieg festzustellen.

(3) Finanzlage

Der Jahrescashflow hat sich im Vergleich zum Vorjahr (T€ 2.854) auf T€ 1.214 gemindert. Die Reduzierung ist insbesondere auf das niedrigere Jahresergebnis zurückzuführen.

Die Entwicklung der Liquidität der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität:

	30.09.2012	31.12.2011	+/-
	TEUR	TEUR	TEUR
Kurzfristige realisierbare und flüssige Mittel	13.168	13.369	-201
- kurzfristiges Fremdkapital	8.504	9.752	-1.248
Liquidität	4.664	3.617	1.047

Das kurzfristige Fremdkapital ist durch kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel gedeckt. Gegenüber dem Vorjahr ergibt sich unter Berücksichtigung aller kurzfristig realisierbaren Mittel eine Erhöhung der Liquidität um T€ 1.047.

(4) Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Der Geschäftsverlauf im Rumpfgeschäftsjahr 2012, wie er sich in der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage darstellt, entspricht den Erwartungen der Geschäftsführung.

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Risikomanagement

Die Risikopolitik von DATAGROUP ist auf das frühzeitige Erkennen von bestandsgefährdenden bzw. wesentlichen Unternehmensrisiken ausgerichtet. DATAGROUP

reagiert sehr rasch auf erkennbare Risiken, z.B. durch Anpassung der Kostenstrukturen und Vertriebsbemühungen. Risiken und Chancen werden sowohl in den operativen Konzerneinheiten als auch zentral in der Konzernmuttergesellschaft laufend analysiert. Alle Konzerngesellschaften agieren dabei nach einem konzernweit einheitlichen Verfahren.

Weder während noch zum Ende des Rumpfgeschäftsjahres 2012 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden.

(2) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten anhängig.

(3) Sonstige Chancen

Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft ist wesentlich davon abhängig, dass es der Gesellschaft gelingt, im DATAGROUP-Konzern gemeinsam mit den Schwestergesellschaften die bestehenden Geschäfte weiter auszubauen und Synergien zu nutzen. Die Erwartung der gemeinsamen Nutzung von Kundenzugängen im DATAGROUP-Konzern hat sich bereits im abgelaufenen Geschäftsjahr gut umsetzen lassen. Das Kunden- und Leistungsspektrum der Unternehmen der DATAGROUP AG und der Consinto GmbH ist weitestgehend komplementär, so dass für die Zukunft sowohl eine Beteiligung der Consinto bei Kundenprojekten anderer DATAGROUP-Unternehmen als auch eine noch breitere Abdeckung des Kundenbedarfs durch zusätzliche Leistungen der DATAGROUP-Gesellschaften in Consinto-Projekten erwartet wird.

Als erster SAP-Partner erhält die Consinto GmbH die Validated Expertise Designation für SAP Landscape Transformation. In diesem Umfeld konnte sich die Gesellschaft in den letzten zwei Jahren sehr gut positionieren und bereits mehrere Projekte bei namhaften

Unternehmen durchführen. Die Expertise in diesem Bereich gemeinsam mit der größeren Schlagkraft des DATAGROUP-Konzerns öffnet viele Türen, so dass auch in diesem Bereich eine positive Entwicklung erwartet wird.

Es ist davon auszugehen, dass viele Unternehmen Kosteneinsparpotentiale im Bereich Hardware und IT-Dienstleistungen verstärkt überprüfen und in diesem Rahmen mit Hilfe von Outsourcing ihre Kosten senken wollen. Der konjunkturunabhängige Service-Anteil des operativen Geschäfts könnte so noch weiter erhöht werden.

(4) Sonstige Risiken

Ein potentielles Risiko stellen die Neueinstellung neuer Mitarbeiter sowie die Bindung der Bestandsmitarbeiter an das Unternehmen dar. Aufgrund der guten wirtschaftlichen Situation suchen viele Unternehmen derzeit händeringend nach qualifizierten Fachkräften. Zum einen steigt dadurch das Lohnniveau, zum anderen bestehen besondere Herausforderungen an das Retention-Management der Gesellschaft.

Im Geschäftsjahr 2011/2012 bestanden für die Consinto GmbH keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

(5) Prognosebericht der Geschäftsführung

Laut Branchenverband BITKOM hat sich das Jahr 2012 erneut positiv entwickelt und auch für das Jahr 2013 ist der Verband weiterhin optimistisch für die Entwicklung im ITK Markt. Die Consinto GmbH hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr gut im Markt behaupten können.

Die Geschäftsführung der Consinto GmbH geht von erneut steigenden Auftragseingängen und Umsatzvolumina in den nächsten drei Geschäftsjahren aus. Für das Geschäftsjahr 2012/2013 ist ein Umsatz i.H.v. mindestens Mio. € 50 geplant. Für die Folgejahre wird ein Anstieg von Umsatz und EBIT erwartet. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um auch in 2013 die geplanten Ziele zu erreichen.

B. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 2 HGB

I. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres (§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Ein Vorgang mit besonderer Bedeutung nach dem Abschluss des Geschäftsjahrs ist die Verlängerung des Outsourcingvertrags mit dem Kunden Thales Deutschland GmbH. Die Consinto GmbH hat sich im Rahmen einer Ausschreibung den erneuten Zuschlag für die IT-Betreuung der zehn deutschen Standorte des Thales-Konzerns gesichert. Der Outsourcing-Vertrag läuft über einen Zeitraum von fünf Jahren und beläuft sich insgesamt auf ein Umsatzvolumen im mittleren zweistelligen Millionenbereich.

II. Zweigniederlassungen (§ 289 Abs. 2 Nr. 4 HGB)

Die Gesellschaft ist in Deutschland an neun Standorten (Hamburg, Berlin, Leipzig, Rostock, München, Stuttgart, Nürnberg, Frankfurt/Main und Siegburg) vertreten. Keiner der Standorte wird im Handelsregister als Zweigniederlassung geführt.

Siegburg, den 28. Dezember 2012

Consinto GmbH, Siegburg

Nils Haase, Geschäftsführer

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Bestätigungsvermerk

Der Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers bezieht sich auf den Jahresabschluss in der aufgestellten Form. Die Offenlegung erfolgt in verkürzter Form gemäß §§ 325 ff. HGB.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Consinto GmbH für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar 2012 bis 30. September 2012 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der Consinto GmbH für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar 2012 bis 30. September 2012 den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Stuttgart, den 11. Januar 2013

Bansbach Schübel Brösztl & Partner GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Grill, Wirtschaftsprüfer

38:Tf8ec,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 30.09.2012

Lagebericht FÜR DAS RUMPFGESCHÄFTSJAHR VOM 1. JANUAR BIS ZUM 30. SEPTEMBER 2012

DER CONSINTO GMBH, SIEGBURG

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

(2) Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaft

Branche

II. Geschäftsverlauf im Überblick

(1) Ertragslage

Die Kostensteigerung ist auf die im gleichen Zeitraum gestiegenen Umsätze zurückzuführen.

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 936 (Vorjahr: T€ 1.172) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Die Gesellschaft hat zum Stichtag Fremdmittel i.H.v. T€ 3.603 aus dem Factoringvertrag in Anspruch genommen.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 500 erzielt. Das Eigenkapital im Berichtsjahr ist damit auf T€ 5.776 angestiegen. Die Eigenkapitalquote hat sich von 24% auf 28% verbessert.

(3) Finanzlage

Der Jahrescashflow hat sich im Vergleich zum Vorjahr (T€ 2.854) auf T€ 1.214 gemindert. Die Reduzierung ist insbesondere auf das niedrigere Jahresergebnis zurückzuführen.

Die Entwicklung der Liquidität der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität:

	30.09.2012 TEUR	31.12.2011 TEUR	+/- TEUR
Kurzfristige realisierbare und flüssige Mittel	13.168	13.369	-201
- kurzfristiges Fremdkapital	8.504	9.752	-1.248
Liquidität	4.664	3.617	1.047

(4) Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Der Geschäftsverlauf im Rumpfgeschäftsjahr 2012, wie er sich in der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage darstellt, entspricht den Erwartungen der Geschäftsführung.

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Risikomanagement

Die Risikopolitik von DATAGROUP ist auf das frühzeitige Erkennen von bestandsgefährdenden bzw. wesentlichen Unternehmensrisiken ausgerichtet. DATAGROUP reagiert sehr rasch auf erkennbare Risiken, z.B. durch Anpassung der Kostenstrukturen und Vertriebsbemühungen. Risiken und Chancen werden sowohl in den operativen Konzerneinheiten als auch zentral in der Konzernmuttergesellschaft laufend analysiert. Alle Konzerngesellschaften agieren dabei nach einem konzernweit einheitlichen Verfahren.

(2) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten anhängig.

(3) Sonstige Chancen

(4) Sonstige Risiken

(5) Prognosebericht der Geschäftsführung

B. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 2 HGB

I. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres (§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

II. Zweigniederlassungen (§ 289 Abs. 2 Nr. 4 HGB)

Siegburg, den 28. Dezember 2012

Consinto GmbH, Siegburg

Nils Haase, Geschäftsführer

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. September 2012

AKTIVA

	30.09.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	298.869,00	0,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte, Lizenzen	936.019,78	1.172.126,78
	1.234.888,78	1.172.126,78
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	703.722,46	740.135,46
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	28.759,50
	1.967.370,74	1.941.021,74
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	348.415,51	1.345.213,49
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.880.904,74	905.354,30
2. Sonstige Vermögensgegenstände	13.620.315,23	10.023.314,84
	16.501.219,97	10.928.669,14
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.691.302,83	6.437.715,59
	18.540.938,31	18.711.598,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	280.564,24	370.130,06
Bilanzsumme	20.788.873,29	21.022.750,02
PASSIVA
	30.09.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325.000,00
II. Kapitalrücklage	353.542,86	100.000,00
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51.440,00
IV. Gewinnvortrag	3.546.256,54	1.330.324,72
V. Jahresüberschuss	500.224,85	2.215.931,82
	5.776.464,25	5.022.696,54
B. Rückstellungen	10.765.099,87	11.963.099,93
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	451.393,88	244.984,86
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
2. Sonstige Verbindlichkeiten	3.733.642,29	3.732.166,49
	4.185.036,17	3.977.151,35
D. Rechnungsabgrenzungsposten	62.273,00	59.802,20
Bilanzsumme	20.788.873,29	21.022.750,02

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2012 bis zum 30. September 2012

	2012 EUR	2011 EUR
1. Rohergebnis	27.060.095,14	36.374.177,41
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	15.155.924,86	19.571.511,74
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung,	2.369.266,11	2.782.603,29
- davon für Altersversorgung EUR +30.606,81 (i.V. EUR +317.834,61)
	17.525.190,97	22.354.115,03
3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	455.620,41	620.317,73
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	7.612.549,88	9.614.429,44
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	45.476,75	23.172,40
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (i.V. EUR 0,00)
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen,	517.356,36	561.701,42
- davon an verbundene Unternehmen EUR 0,00 (i.V. EUR 0,00)
- davon aus Abzinsung EUR 384.963,90 (i.V. EUR 535.960,20)
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	994.854,27	3.246.786,19
x. außerordentliche Erträge	0,00	0,00
8. außerordentliche Aufwendungen	192.586,11	173.353,00
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	293.784,54	846.182,08
10. sonstige Steuern	8.258,77	11.319,29
11. Jahresüberschuss	500.224,85	2.215.931,82

Anhang FÜR DAS RUMPFGESCHÄFTSJAHR VOM 1. JANUAR BIS ZUM 30. SEPTEMBER 2012

DER CONSINTO GMBH, SIEGBURG

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die Consinto GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Selbstgeschaffene immaterielle

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

II. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt.

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Für unmittelbare Pensionsverpflichtungen werden gem. § 249 Abs. 1 S. 1 HGB Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgt gem. § 253 Abs. 1 S. 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Als Rückstellung wird der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. K. Heubeck, der Rechnungszinsfuß beträgt 5,09% p.a. (Vorjahr: 5,14%), die Gehaltsdynamik wird mit 2,00% p.a. (Vorjahr: 2,00%) und die Rentendynamik mit 1,75% p.a. (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Rumpfgeschäftsjahr 2012 ist als Anlage zur Bilanz dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Darin enthalten sind Forderungen gegenüber der 100% Tochter Inshore Software Service GmbH i.H.v. T€ 213 (Vorjahr T€ 138).

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.373 (Vorjahr: T€ 5.343) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Gesellschaft verfügte zum Abschlussstichtag über liquide Mittel in Höhe von T€ 1.691 (Vorjahr: T€ 6.438).

IV. Eigenkapital

V. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

VI. Sonstige Rückstellungen

VII. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten i.H.v. T€ 4.185 (Vorjahr: T€ 3.977) haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr. Gegenüber dem Gesellschafter bestanden zum Stichtag keine Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr auf T€ 1.048 (Vorjahr: T€ 646) erhöht. Gegenüber verbundenen Unternehmen bestanden keine sonstigen Verbindlichkeiten.

VIII. Latente Steuern

Die Bewertung der temporären Differenzen erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 31,925%.

Die aktive latente Steuerwirkung wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1, 2 HGB in der Bilanz nicht angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

II. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten unter anderem nicht operative Erträge i.H.v. (T€ 23; Vorjahr: T€ 36) und Erträge aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 80; Vorjahr: T€ 47).

III. Materialaufwand

Der Materialaufwand beinhaltet im Wesentlichen den Aufwand für bezogene externe Mitarbeiterleistungen in Höhe von T€ 11.093 (Vorjahr: T€ 11.995).

IV. Personalaufwand

V. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten vorwiegend Werbe-, Reise- und Bewirtungskosten mit T€ 1.340 (Vorjahr: T€ 1.742), Raumkosten in Höhe von T€ 856 (Vorjahr: T€ 1.005), Kosten für Reparaturen, Wartung und Leasing mit T€ 2.872 Vorjahr: T€ 3.680), Kosten der allgemeinen Verwaltung in Höhe von T€ 963 (Vorjahr: T€ 1.342), Management-Gebühren mit T€ 355 (Vorjahr: T€ 470) sowie Kfz-Kosten in Höhe von T€ 608 (Vorjahr: T€ 635).

VI. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnender Aufwand ist im Rumpfgeschäftsjahr i.H.v. T€ 77 (Vorjahr: T€ 59) angefallen.

VII. Außerordentliche Aufwendungen

VIII. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Berichtsjahr wurden im Finanzergebnis im Wesentlichen die nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Zinsaufwendungen i.H.v. T€ 385 (Vorjahr T€ 536) ausgewiesen.

IX. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Für das Berichtsjahr hat die Gesellschaft Steueraufwendungen in Höhe von T€ 294 (Vorjahr: T€ 846) verbucht.

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die DATAGROUP AG, Pliezhausen hält 100% der Anteile der Consinto GmbH, Siegburg.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gemäß § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP AG, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der Consinto GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Nils Haase, Wiesbaden (Geschäftsführer)
•	Herr Hendrik Schultz, München (Geschäftsführer)

Im Geschäftsjahr 2012 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 1.897 (Vorjahr: T€ 1.863) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Rumpfgeschäftsjahr 2012 Ruhegehälter in Höhe von T€ 102 (Vorjahr: T€ 99).

VI. Mitarbeiter

Im Durchschnitt waren im abgelaufenen Geschäftsjahr 299 (Vorjahr: 296) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	500
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	299
zuzügl. darauf gebildete latente Steuer	95
Ausschüttungsfähiger Betrag	297

VIII. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 28. Dezember 2012

Consinto GmbH, Siegburg

Nils Haase, Geschäftsführer

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

BESTÄTIGUNGSVERMERK

Der Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers bezieht sich auf den Jahresabschluss in der aufgestellten Form. Die Offenlegung erfolgt in verkürzter Form gemäß §§ 325 ff. HGB.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Stuttgart, den 11. Januar 2013

Bansbach Schübel Brösztl & Partner GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft

Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Grill, Wirtschaftsprüfer

39:T1126f,

Consinto GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	31.12.2011		31.12.2010 EUR
	EUR	EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.172.126,78	901.118,78
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		740.135,46	685.447,46
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		28.759,50	0,00
		1.941.021,74	1.586.566,24
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		1.345.213,49	167.463,38
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	3.648.874,92		3.435.883,99
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. EUR 0,00)
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	905.354,30		105.468,38
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. EUR 0,00)
3. sonstige Vermögensgegenstände	6.374.439,92		6.920.714,42
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 5.342.674,54 (i.V. EUR 5.340.163,34)
		10.928.669,14	10.462.066,79
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		6.437.715,59	6.418.684,09
		18.711.598,22	17.048.214,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten		370.130,06	314.883,18
		21.022.750,02	18.949.663,68
PASSIVA
	31.12.2011		31.12.2010 EUR
	EUR	EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00		1.325.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00		100.000,00
III. Gewinnrücklage	51.440,00		51.440,00
IV. Gewinnvortrag	1.330.324,72		1.056.526,17
V. Jahresüberschuss	2.215.931,82		1.273.798,55
		5.022.696,54	3.806.764,72
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	6.188.288,68		6.169.496,48
2. Steuerrückstellungen	483.895,18		502.390,86
3. sonstige Rückstellungen	5.290.916,07		4.968.762,86
		11.963.099,93	11.640.650,20
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	300.061,59		307.292,14
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 300.061,59 (i.V. EUR 307.292,14)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.786.354,68		2.424.194,82
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 2.786.354,68 (i.V. EUR 2.424.194,82)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	244.984,86		41.650,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 244.984,86 (i.V. EUR 41.650,00)
4. sonstige Verbindlichkeiten	645.750,22		475.008,90
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 645.750,22 (i.V. EUR 475.008,90)
- davon aus Steuern: EUR 540.138,82 (i.V. EUR 375.084,41)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 25.348,60 (i.V. EUR 96.003,24)
		3.977.151,35	3.248.145,86
D. Rechnungsabgrenzungsposten		59.802,20	254.102,90
		21.022.750,02	18.949.663,68

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011

	2011 EUR	2010 EUR
1. Umsatzerlöse	46.819.542,42	42.343.735,41
2. Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	1.211.514,82	132.774,40
3. sonstige betriebliche Erträge	1.234.400,46	1.194.356,43
	49.265.457,70	43.670.866,24
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-896.705,72	-266.225,51
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-11.994.574,57	-10.247.571,02
	-12.891.280,29	-10.513.796,53
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-19.571.511,74	-16.849.933,46
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung,	-2.782.603,29	-3.177.979,93
- davon für Altersversorgung EUR +317.834,61 (i.V. EUR -138.933,16)
	-22.354.115,03	-20.027.913,39
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-620.317,73	-702.168,51
7. sonstige betriebliche Aufwendungen	-9.614.429,44	-9.400.287,98
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	23.172,40	13.896,53
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen,	-561.701,42	-594.668,60
- davon aus Abzinsung EUR -535.960,20 (i.V. EUR -531.996,48)
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	3.246.786,19	2.445.927,76
11. außerordentliches Ergebnis	-173.353,00	-171.010,00
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-846.182,08	-989.155,81
13. sonstige Steuern	-11.319,29	-11.963,40
14. Jahresüberschuss	2.215.931,82	1.273.798,55

Anhang 2011

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die Consinto GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG), EGHGB nach Fassung BilMoG und des GmbHG erstellt. Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB sowie § 42 GmbHG, für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen werden aufgrund voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

II. Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen enthalten die direkt zurechenbaren Material- und Personaleinzelkosten, angemessene Material- und Personalgemeinkosten sowie Verwaltungsgemeinkosten der Stabsstelle Personal und Kosten der Informationstechnologie. Absehbare Verluste aus Kundenaufträgen werden im Rahmen einer verlustfreien Bewertung aktivisch als Wertberichtigung ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden nach Berücksichtigung der Forderungsabtretung an einen Factor im Rahmen der offenen Zession ausgewiesen.

Rückstellungen mit den Pensionsverpflichtungen saldiert ausgewiesen (§ 249 Abs. 2 S. 2 HGB).

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

abzuzinsen. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2011 ist in einer gesonderten Übersicht des Anhangs dargestellt. Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB sind nicht in die Bilanz aufgenommen worden.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (T€ 905; Vorjahr: T€ 105) bestehen vollständig aus Lieferungen und Leistungen. Darin enthalten sind Forderungen gegenüber der neugegründeten 100% Tochter Inshore Software Service GmbH i.H.v. T€ 138.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor (T€ 886; Vorjahr: T€ 1.258) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 7.117; Vorjahr: T€ 7.093) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten (T€ 1.774; Vorjahr T€ 1.753), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.343 (Vorjahr: T€ 5.340) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Gesellschaft verfügte zum Abschlussstichtag über liquide Mittel in Höhe von T€ 6.438 (Vorjahr: T€ 6.419).

IV. Eigenkapital

Im Geschäftsjahr führt die Gesellschaft unverändert ein Stammkapital i.H.v T€ 1.325. In die Kapitalrücklage sind T€ 100, resultierend aus einer Bareinzahlung im Jahr 2009 durch den Gesellschafter, eingestellt. In die Gewinnrücklage sind T€ 51 (Vorjahr: T€ 51) eingestellt. Im Geschäftsjahr wurde eine Ausschüttung an den Gesellschafter i.H.v. T€ 1.000 vorgenommen. Insgesamt verfügt die Gesellschaft über ein Eigenkapital von T€ 5.023.

V. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 6.188 (Vorjahr: T€ 6.169). Der aufgeführte Betrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.774 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB zwei Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags i.H.v. T€ 2.583. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 2.238.

VI. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vorwiegend Tantiemen (T€ 2.781; Vorjahr: T€ 1.433), Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (T€ 1.108; Vorjahr: T€ 1.491), Rückstellungen für Rabatte (T€ 326; Vorjahr: T€ 370), Urlaubsverpflichtungen (T€ 276; Vorjahr: T€ 240), Reisekosten (T€ 116; Vorjahr: T€ 115), Überstunden (T€ 141; Vorjahr: T€ 110), Rückstellungen für externe Mitarbeiter (T€ 294; Vorjahr: T€ 273) sowie Rückstellungen für Beiträge zur Verwaltungs-Berufsgenossenschaft (T€ 87; Vorjahr: T€ 90).

VII. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen zum Stichtag T€ 245 (Vorjahr: T€ 42) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen. Davon betragen die Verbindlichkeiten gegenüber der neu gegründeten 100%igen Tochter Inshore Software Service GmbH T€ 191.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr auf T€ 646 (Vorjahr: T€ 475) erhöht.

Gegenüber dem Gesellschafter bestand zum Stichtag keine Verbindlichkeit.

VIII. Latente Steuern

Zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ergeben sich Abweichungen, die sich in späteren Geschäftsjahren voraussichtlich wieder abbauen. Aktive latente Steuern resultierten aus der unterschiedlichen Bewertung von Pensionsrückstellungen und Sachanlagevermögen. Eine passive latente Steuerwirkung ergab sich aus einem abweichenden Ansatz im Bereich der Urlaubsrückstellungen. Der Saldo der aktiven und passiven latenten Steuern weist einen aktiven Überhang auf, der gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1,2 HGB nicht in der Bilanz angesetzt wurde.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Im Geschäftsjahr wurde ein Umsatz von T€ 46.820 (Vorjahr: T€ 42.344) erzielt, davon T€ 3.119 (Vorjahr T€ 2.971) mit verbundenen Unternehmen. In dem genannten Betrag sind Umsätze i.H.v. T€ 116 mit der neugegründeten Tochter Inshore Software Service GmbH enthalten.

II. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten unter anderem nicht operative Erträge i.H.v. (T€ 36; Vorjahr: T€ 167) und Erträge aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 47; Vorjahr: T€ 66).

III. Materialaufwand

Der Materialaufwand beinhaltet im Wesentlichen den Aufwand für bezogene externe Mitarbeiterleistungen in Höhe von T€ 11.995 (Vorjahr: T€ 10.248).

IV. Personalaufwand

Der Personalaufwand beinhaltet im Geschäftsjahr 2011 neben den Gehältern, Sozialabgaben und Aufwendungen für Altersversorgung auch Erträge aus der Durchführung von Kurzarbeit. Der gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB zuzuführende Unterschiedsbetrag aus der Neubewertung von Pensionsrückstellungen wurde im Außerordentlichen Ergebnis ausgewiesen. Der gem. versicherungsmathematischem Gutachten ermittelte Zinsaufwand wurde im Finanzaufwand gezeigt.

V. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten vorwiegend Werbe-, Reise- und Bewirtungskosten mit T€ 1.742 (Vorjahr: T€ 1.575), Raumkosten in Höhe von T€ 1.005 (Vorjahr: T€ 969), Kosten für Reparaturen, Wartung und Leasing mit T€ 3.680 (Vorjahr: T€ 3.584), Kosten der allgemeinen Verwaltung in Höhe von T€ 1.342 (Vorjahr: T€ 1.250), Management-Gebühren mit T€ 470 (Vorjahr: T€ 420) sowie Kfz-Kosten in Höhe von T€ 635 (Vorjahr: T€ 544).

VI. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnender Aufwand ist im Geschäftsjahr i.H.v. T€ 54 (Vorjahr: T€ 454) angefallen.

Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf T€ 949 (Vorjahr: T€ 654) und sind im Wesentlichen auf die Auflösung von Rückstellungen (T€ 660; Vorjahr: T€ 504) sowie sonstige periodenfremde Erträge (T€ 248; Vorjahr: T€ 146) zurückzuführen.

VII. Außerordentliche Aufwendungen

Der Unterschiedsbetrag gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB aus der Bewertung der Pensionsrückstellungen beläuft sich auf insgesamt T€ 2.583 und wird bis spätestens zum 31.12.2024 zu mindestens einem Fünfzehntel pro Geschäftsjahr angesammelt. In der Berichtsperiode wurden T€ 173 (Vorjahr: T€ 171) im Außerordentlichen Aufwand berücksichtigt.

VIII. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Berichtsjahr wurden im Finanzergebnis im Wesentlichen die nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Zinsaufwendungen i.H.v. T€ 536 (Vorjahr T€ 532) ausgewiesen.

IX. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Für das Berichtsjahr hat die Gesellschaft Steueraufwendungen in Höhe von T€ 846 (Vorjahr: T€ 989) verbucht. Der Saldo aus aktiven und passiven latenten Steuern weist einen aktiven Saldo i.H.v. T€ 42 auf. Die aktive latente Steuerwirkung wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1,2 HGB nicht angesetzt.

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die Gesellschaft ist 100% Tochtergesellschaft der Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald, diese wiederum war im Berichtsjahr 100% Tochtergesellschaft der Aurelius AG, Grünwald.

Die Aurelius AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis der Unternehmen auf. Er wird beim Handelsregister München in Abteilung B, Nr. 161677 hinterlegt und im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Beratungs-, Miet-, Pacht- und sonstigen Leasingverträgen beläuft sich insgesamt auf T€ 7.751 (Vorjahr T€ 9.940), davon im Jahr 2012: T€ 3.734. Leasingverträge wurden zum Zweck der Finanzierung abgeschlossen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gemäß § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der AURELIUS AG, München.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der Consinto GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Nils Haase, Wiesbaden (Geschäftsführer)
•	Herr Hendrik Schultz, München (Geschäftsführer)

Im Geschäftsjahr 2011 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 IV HGB Gebrauch gemacht.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 1.086 (Vorjahr: T€ 964) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Jahr 2011 Ruhegehälter in Höhe von T€ 99 (Vorjahr: T€ 98).

VI. Mitarbeiter

Im Durchschnitt waren im abgelaufenen Geschäftsjahr 296 (Vorjahr: 288) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

Siegburg, 29. Februar 2012

Consinto GmbH, Siegburg

gez. Nils Haase, Geschäftsführer

gez. Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2011

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	Stand 01.01.2011 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2011 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.852.275,19	555.184,80	2.989,50	3.404.470,49
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.408.483,58	841.352,93	625.456,54	6.624.379,97
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	28.759,50	0,00	28.759,50
	9.260.758,77	1.425.297,23	628.446,04	10.057.609,96

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2011 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2011 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.951.156,41	282.765,80	1.578,50	2.232.343,71
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.723.036,12	337.551,93	176.343,54	5.884.244,51
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	7.674.192,53	620.317,73	177.922,04	8.116.588,22

	Buchwerte
	Stand 31.12.2011 EUR	Stand 31.12.2010 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.172.126,78	901.118,78
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	740.135,46	685.447,46
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	0,00
	1.941.021,74	1.586.566,24

Lagebericht 2011

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Zum 08.04.2011 wurde die 100%ige Tochtergesellschaft Inshore Software Service GmbH, Rostock gegründet, die sich mit der Erbringung von Remote IT Serviceleistungen für große und große mittelständische Kunden befasst.

Die Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald , bis 31.12.2011 eine 100%ige Tochter der Aurelius AG, hält 100% der Anteile an der Consinto GmbH. Mit Kaufvertrag vom 20.01.2012 hat die DATAGROUP AG, Pliezhausen rückwirkend zum 01.01.2012 100% der Anteile der Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald, und somit der Consinto GmbH, Siegburg und der Inshore Software Service GmbH, Rostock erworben.

(2) Darstellung der Marktsituation

Das Geschäftsklima war im abgelaufenen Geschäftsjahr für die gesamte Informationstechnologie, Kommunikations und Consumer Electronics (ITK) Branche von einer positiven Stimmung geprägt und auch für die nächsten Monate wird eine positive Entwicklung der Branche erwartet. Das allgemein gute Konjunkturklima generell und im Besonderen im ITK Markt manifestiert sich auch in der sehr erfreulichen Umsatz- und Ergebnisentwicklung der Gesellschaft innerhalb des abgelaufenen Geschäftsjahrs. In allen drei Kompetenzfeldern - Consulting, Systemintegration und Outsourcing - konnte die Gesellschaft deutlich wachsen. Das in den Vorjahren besonders von der Wirtschaftskrise betroffene Branchensegment der Automobil-, Automobilzuliefer- und Maschinenbauindustrie, einem der Schwerpunktsegmente der Gesellschaft, zeigte sich wieder auf einem positiven Entwicklungspfad. Auch in den Segmenten Electronics, High Tech, Defense Industrie und in der Versorgungswirtschaft hat die Gesellschaft wieder Boden gutgemacht. Weiterhin angespannt bleibt die Lage im Segment der Banken und Versicherungen, die in der Regel im Konjunkturzyklus hinterherhinken und mit einem Zeitversatz von mehreren Monaten von Konjunkturerholungen profitieren.

Generell bleibt die Preissituation in allen Branchen angespannt. Um Kosten zu sparen haben sich viele große Unternehmen in den letzten Jahren auch in den Off- und Nearshore Bereich orientiert. Hier hat die Gesellschaft nun ein sehr interessantes Offering gestartet und ein neues Unternehmen, die Inshore Software Service GmbH mit Sitz in Rostock gegründet. So ist die Gesellschaft nun auch in der Lage von Deutschland aus im sogenannten Inshore Modus preisgünstig Remote IT Services für große und große mittelständische Unternehmen anzubieten. In Anbetracht des hohen Kostendrucks in allen Branchen ist der Trend zum IT Outsourcing weiterhin ungebrochen, auch davon hat die Gesellschaft im abgelaufenen Geschäftsjahr erneut profitieren können und ist optimistisch gestimmt, dies auch in Zukunft für das eigene organische Wachstum nutzen zu können.

Aufgrund der positiven wirtschaftlichen Entwicklung im ITK Markt ist die Rekrutierung qualifizierter Mitarbeiter essentiell für das weitere Wachstum der Gesellschaft, in Anbetracht der hohen Konkurrenz aber auch gleichzeitig eine große Herausforderung. Die Gesellschaft plant auch für das kommende Jahr mit steigenden Umsätzen, einer verbesserten Ertragssituation und einem deutlichen Aufbau von Mitarbeitern.

II. Darstellung der Lage der Gesellschaft

(1) Ertragslage

Für die Berichtsperiode hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 46.820 erzielt (Vorjahr: T€ 42.344). Der Umsatzzuwachs wurde sowohl im Bereich Consulting und Systemintegration als auch im Segment Outsourcing Services erzielt. Die Outsourcing Services haben dabei anteilig ein stärkeres Wachstum verzeichnen können.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) sind gegenüber dem Vorjahr um T€ 1.747 auf T€ 11.995 angestiegen. Durch die verbesserte Auftragslage im abgelaufenen Geschäftsjahr war das Unternehmen gezwungen Aufträge vermehrt auch durch Subunternehmer und externe Partner durchführen zu lassen.

Die Personalaufwendungen haben sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 2.326 auf T€ 22.354 erhöht. Bei leicht gestiegener Anzahl von Mitarbeitern, von 288 in 2010 auf 296 in 2011, haben insbesondere auch die, verglichen mit dem Vorjahr, geringeren Kompensationseffekte aus der Kurzarbeit sowie die deutlich höhere Unternehmenszielerreichung und damit verbundene höhere Tantiemerückstellung zur Erhöhung der Personalkosten beigetragen.

Die Abschreibungen sind mit T€ 620 verglichen mit dem Vorjahr um T€ 82 gesunken. Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen. Neuanschaffungen werden überwiegend in Leasingverträgen aufgenommen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um T€ 215 auf T€ 9.615 gestiegen. Die Kostensteigerung ist auf die im gleichen Zeitraum gestiegenen Umsätze zurückzuführen.

Die Zinsaufwendungen sind verglichen mit dem Vorjahr leicht gesunken. Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus Pensionsverpflichtungen beträgt im Geschäftsjahr T€ 536 (Vorjahr: T€ 532).

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ist mit T€ 3.247 (Vorjahr T€ 2.446) positiv. Die Gesellschaft konnte bei gesteigertem Umsatz das Ergebnis sowohl absolut wie auch relativ erhöhen. Der Jahresüberschuss beläuft sich auf T€ 2.216 (Vorjahr T€ 1.274).

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird. Der Anstieg im Berichtsjahr um T€ 271 auf T€ 1.172 resultiert im Wesentlichen aus der Beschaffung von ERP Lizenzen für die Durchführung von Kundenprojekten sowie einer Spezialsoftware für den Servicedesk.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 54 erhöht. Der geringe Anstieg im Berichtsjahr resultiert aus der konsequenten Leasingstrategie, nach der Neuanschaffungen im Berichtsjahr per Sale and Leaseback zeitnah ins Leasing gegeben oder direkt im Rahmen bestehender Leasingverträge beschafft werden.

Die Vorräte sind von T€ 167 auf T€ 1.345 angestiegen. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen zum Geschäftsjahresende. Die Erhöhung der Vorräte ist fast ausschließlich auf die für ein großes Werkvertragsprojekt gebildeten halbfertigen Arbeiten (T€ 1.224) zurückzuführen, das zum Geschäftsjahresende noch nicht abgeschlossen und abgerechnet war.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 3.649 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 3.436) geringfügig höher ausgewiesen. Zum einen konnte der Forderungsbestand durch konsequentes Forderungsmanagement und damit einhergehender kurzer Forderungslaufzeiten trotz deutlich gestiegener Umsätze auf einem niedrigen Niveau gehalten werden. Zum anderen wurden im Rahmen des Factoringvertrags zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 3.795 (Vorjahr T€ 3.181) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr um T€ 800 auf T€ 905 gestiegen. Im Forderungsbestand zum Stichtag waren Forderungen gegenüber der neugegründeten Tochter Inshore Software Service GmbH i.H.v. T€ 138 enthalten. Der verbleibende Forderungsanstieg resultiert aus normalen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Unternehmen im Aureliusverbund.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 6.375 verglichen mit dem Vorjahr um T€ 546 niedriger ausgewiesen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen in Höhe von T€ 5.343, sowie Forderungen gegenüber dem Factor (T€ 886).

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag geringfügig um T€ 19 auf T€ 6.438 gestiegen. Der Anstieg an Liquidität ist neben dem konsequenten Forderungsmanagement und einer reduzierten Sachkostenbasis auch auf die Inanspruchnahme von Kreditmitteln aus dem Factoringvertrag zum Ende der Periode i.H.v. T€ 2.910 zurückzuführen.

Das gezeichnete Kapital beträgt im Berichtsjahr wie auch im Jahr davor T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist einen unveränderten Bestand von T€ 100 aus. In der Gewinnrücklage sind weiterhin T€ 51 eingestellt. Im Geschäftsjahr wurde eine Ausschüttung an den Anteilseigner i.H.v. T€ 1.000 vorgenommen.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 2.216 erzielt. Das Eigenkapital im Berichtsjahr ist damit um T€ 1.215 auf T€ 5.022 angestiegen. Die Eigenkapitalquote hat sich von 20% auf 24% verbessert.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 6.188 im Vergleich zum Vorjahr geringfügig höher ausgewiesen. Gem. BilMoG ist der genannte Betrag um das Planvermögen i.H.v. T€ 1.774 saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber 2010 um T€ 322 auf T€ 5.291 erhöht. Während im Berichtsjahr das geplante Restrukturierungsprogramm fast vollständig abgearbeitet wurde, haben insbesondere die Rückstellungen für Tantiemezahlungen aufgrund des erfolgreich abgeschlossenen Geschäftsjahrs insgesamt zu einer Erhöhung der Position geführt.

(3) Finanzlage

Die Entwicklung der Liquidität der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: Liquidität

	31.12.2011 TEUR	31.12.2010 TEUR	+/- TEUR
Kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel	13.369	11.708	1.661
- kurzfristiges Fremdkapital	9.752	8.719	1.033
Liquidität	3.617	2.989	628

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Marktentwicklung

Die Entwicklung im gesamten ITK Markt wird von Branchenexperten für künftige Perioden weiterhin optimistisch eingeschätzt.

Gemäß Branchenverband BITKOM ist der gesamte ITK Markt im Jahr 2011 moderat um 0,7% von Mrd€ 147 auf Mrd€ 148 gewachsen. Das stärkste Wachstum entfiel dabei auf den Bereich der Informationstechnologie mit ca. 3,2% von Mrd€ 67,8 auf Mrd€ 70,0, hier wiederum am stärksten auf die Bereiche Software und IT-Services, den für die Gesellschaft besonders relevanten Marktsegmenten. Für das Jahr 2012 wird ein noch deutlicheres Wachstum von 2,2% auf Mrd€ 151,3 für den gesamten ITK Markt erwartet. Erneut wird das Informationstechnologiesegment, mit einem überdurchschnittlichen Wachstum von 4,5% auf Mrd€ 73,2, als der wesentliche Motor für dieses Wachstums gesehen.

(2) Risikomanagement

Die Aurelius AG hat ihrer Gesamtverantwortung im Konzern nachkommend die wesentlichen Elemente des Risikomanagements in Richtlinien gefasst, die für alle Gesellschaften des Konzerns gültig sind. Des Weiteren ist ein Berichts- und Controllingsystem installiert, mittels dessen die Entwicklung der Geschäfte und die damit verbundenen Risiken regelmäßig gemessen, bewertet und gesteuert werden. Verantwortlich für die Früherkennung und die Berichterstattung, sowie den Umgang mit den geschäftlichen Risiken ist das Management der Gesellschaften.

Das Risikomanagement wird durch die Konzernrevision unterstützt. Diese überprüft sowohl regelmäßig als auch fallweise die Ordnungsmäßigkeit, Sicherheit und Effizienz von Geschäften und Organisationsabläufen.

Weder während noch zum Ende des Geschäftsjahres 2011 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden.

Die Gesellschaft geht davon aus, dass der neue Anteilseigner, die DATAGROUP AG, Stuttgart ein vergleichbares Risikomanagementsystem für die Konzernunternehmen bereithält.

(3) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten mehr anhängig. Mit einem Kunden der Versicherungswirtschaft konnte ein seit 2007 laufender Rechtsstreit durch einen Vergleich beigelegt werden.

(4) Sonstige Chancen und Risiken

Die Gesellschaft hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr sehr gut im Markt behaupten können. Entsprechend der Marktvorgaben plant auch die Geschäftsführung der Consinto GmbH die Entwicklung der Geschäfte in 2012 optimistisch und geht von erneut steigenden Umsätzen und Auftragseingängen in den nächsten drei Geschäftsjahren aus. Für das Geschäftsjahr 2012 ist ein Umsatz i.H.v. T€ 53.241 geplant. Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft ist wesentlich davon abhängig, dass es der Gesellschaft gelingt sich auf dem eingeschlagenen Pfad als unabhängig agierender mittelständischer und profitabler Dienstleister am Markt weiterzuentwickeln und das bestehende Geschäft weiter auszubauen.

Das Kunden- und Leistungsspektrum der Unternehmen der DATAGROUP AG und der Consinto GmbH ist weitestgehend komplementär, so dass sowohl eine Beteiligung der Consinto bei Kundenprojekten anderer Datagroup Unternehmen als auch eine noch breitere Abdeckung der Kundenbedarfe durch zusätzliche Leistungen der neuen Konzernschwestern in Consinto Projekten erwartet wird.

Auch nach dem Verkauf durch die Aurelius AG, Grünwald an die DATAGROUP AG, Pliezhausen ist eine enge Zusammenarbeit mit der Aurelius AG bei künftigen Akquisitionen der Aurelius AG zu erwarten. Neuakquisitionen sind regelmäßig mit IT Themen, wie etwa einem IT Carve Out, der Übernahme von IT Services durch einen Outsourcingpartner oder dem Wechsel auf einen neuen Outsourcing Partner verbunden. Hier hat sich die Consinto in den letzten drei Jahren mehrfach als kompetenter Partner gegenüber der Aurelius AG präsentiert und sehr erfolgreich bei der Realisierung von Kosteneinsparungen unterstützen können.

Ein potentielles Risiko stellen der Aufbau neuer Mitarbeiter sowie die Bindung der Bestandsmitarbeiter an das Unternehmen dar. Aufgrund der guten wirtschaftlichen Situation suchen viele Unternehmen derzeit händeringend nach qualifizierten Fachkräften. Zum einen steigt dadurch das Lohnniveau, zum anderen bestehen besondere Herausforderungen an das Retention-Management der Gesellschaft.

Ein weiteres Risiko erwächst durch einen großen Kundenvertrag im Outsourcingsegment, der zum Ende des Jahres 2012 ausläuft. Auf Basis der hohen Kundenzufriedenheit und des attraktiven Preis-Leistungsverhältnisses ist die Gesellschaft jedoch zuversichtlich, diesen Vertrag wieder verlängern zu können.

Unter Zugrundelegung der vorliegenden Zahlen und Rahmenbedingungen ist die Unternehmensfortführung über das Jahr 2012 hinaus gewährleistet.

B. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 2 HGB

I. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres (§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Die Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald ist mit Kaufvertrag vom 20.01.2012 und Closing zum 16.02.2012 rückwirkend zum 01.01.2012 an die DATAGROUP AG verkauft worden. Damit sind auch die Anteile an der Consinto GmbH, Siegburg und der Inshore Software Service GmbH, Rostock an die DATAGROUP AG übergegangen.

II. Zweigniederlassungen (§ 289 Abs. 2 Nr. 4 HGB)

Siegburg, 29. Februar 2012

Consinto GmbH, Siegburg

gez. Nils Haase, Geschäftsführer

gez. Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Consinto GmbH, Siegburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der Consinto GmbH, Siegburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011 den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

München, den 30. März 2012

Grant Thornton GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Dr. Stefan Kusterer, Wirtschaftsprüfer

Andreas Schuster, Wirtschaftsprüfer

3a:Ta3b,

Consinto GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Gesellschafterbeschluss

der Consinto GmbH mit Sitz in Siegburg

eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Siegburg unter HRB 10683

Die Consinto Beteiligungs GmbH mit Sitz in Grünwald, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 176651, ist die alleinige Gesellschafterin der consinto GmbH (die "Gesellschaft"). Unter Verzicht auf alle Formen und Fristen der Ankündigung und Einberufung hält sie hiermit eine ordentliche Gesellschafterversammlung der Gesellschaft ab und beschließt einstimmig, was folgt:

1. Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31.12.2010 wird gemäß Anlage genehmigt und festgestellt.

2. Gewinnverwendung

Der Jahresüberschuss des Jahres 2010 beträgt EUR 1.273.798,55. Hiervon wird ein Betrag in Höhe von EUR 1.000.000,00 (in Worten: eine Million) ausgeschüttet. Der Ausschüttungsbetrag in Höhe von EUR 1.000.000,00 ist am 13.07.2011 an die Consinto Beteiligungs GmbH auszuzahlen. Die Gesellschaft wird angewiesen, die auf die Bruttodividende entfallende Kapitalertragsteuer nebst Solidaritätszuschlag an das zuständige Finanzamt abzuführen. Der restliche Jahresüberschuss des Jahres 2010 in Höhe von EUR 273.798,55 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Abschlussprüfer

Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2011 wird die Grant Thornton GmbH, Niederlassung München bestellt.

4. Entlastung der Geschäftsführer

Den Geschäftsführern der Gesellschaft wird für das Geschäftsjahr 2010 vollumfänglich Entlastung erteilt.

Weitere Beschlüsse werden nicht gefasst.

Ende der Gesellschafterversammlung.

Grünwald den 06.07.2011

Consinto Beteiligungs GmbH

Dr. Frank Forster

3b:Tffdf,

Cosinto GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Lagebericht 2010

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Gegenstand der Gesellschaft ist die Erbringung von IT Dienstleistungen in den Kompetenzfeldern Consulting, Systemintegration und Operation. Das Unternehmen ist ein mittelständisches und unabhängiges IT Beratungshaus mit eigenem Rechenzentrum und namhaften Kunden aus den Bereichen Automotive & Manufacturing, Defence & Aerospace, Energie & Versorger sowie Banken & Versicherungen. Die Gesellschaft ist mit insgesamt acht Standorten in Deutschland vertreten und erbringt ein breites Spektrum an IT Dienstleistungen, der Hauptsitz befindet sich in Siegburg bei Köln.

Die Gesellschaft gehörte bis zum 30. Januar 2009 zur französischen Thales Gruppe und firmierte unter dem Namen Thales Information Systems. Aufgrund der strategischen Entscheidung der Thales Gruppe sich von Geschäftsbereichen zu trennen, die nicht zum Kerngeschäft gehören, wurde die Gesellschaft mit Kaufvertrag vom 24. Dezember 2008 und mit wirtschaftlicher Wirkung zum 30. Januar 2009 an die Consinto GmbH (vormals AURELIUS Value Development GmbH, München) verkauft. Rückwirkend zum 01. Januar 2009 wurde die Thales Information Systems GmbH mit Verschmelzungsvertrag vom 12. August 2009 auf die Consinto GmbH verschmolzen. Die Consinto GmbH war bis zur Verschmelzung mit der Thales Information Systems GmbH nicht operativ tätig.

Die Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald (vormals: AURELIUS Strategy Holding GmbH, München), eine 100%ige Tochter der Aurelius AG, hält seither 100 % der Anteile an der Consinto GmbH.

(2) Darstellung der Marktsituation

Das abgelaufene Geschäftsjahr war in der ersten Hälfte des Jahres noch geprägt von den Ausläufern der Wirtschaftskrise. Vor allem die klassischen Bereiche Consulting und Systemintegration litten unter den Auswirkungen der Krise stärker als erwartet. Hier waren die von der Wirtschaftskrise stark gebeutelten Branchen der Automobil-, Automobilzuliefer- und Maschinenbauindustrie weiter zurückhaltend mit der Vergabe von Aufträgen. Zudem war, auch aus allen anderen Branchen, in 2010 ein starker Druck auf die Preise der von Consinto angebotenen Dienstleistungen zu spüren. Die Märkte haben die Krise genutzt, um sich zu entschlacken und für die Zukunft neu aufzustellen. Die Kunden setzen mehr und mehr auf neue Technologien und fragen gezielt hochqualifizierte Beratungsunterstützung in diesen Bereichen nach. Erst im letzten Quartal des abgelaufenen Jahres deutete sich eine Entspannung in der Vergabepolitik der Unternehmen an, von der die Gesellschaft im bereits gestarteten neuen Geschäftsjahr profitieren kann.

II. Darstellung der Lage der Gesellschaft

(1) Ertragslage

Für die Berichtsperiode hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 42.344 erzielt (Vj. T€ 46.531). Die Reduzierung steht vor allem im Zusammenhang mit der restriktiven Auftragsvergabe im Bereich der Fertigungsindustrie im Berichtsjahr. Insgesamt hat die Gesellschaft vor allem Einbußen im Bereich der IT Beratungsdienstleistungen erlitten, während im gleichen Zeitraum die IT Outsourcingsparte sogar mehr Umsatzvolumen generieren konnte.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) sind gegenüber dem Vorjahr um T€ 3.182 auf T€ 10.247 gesunken. Bedingt durch die zurückhaltende Auftragsvergabe verschiedener Branchen musste im Berichtsjahr der Anteil an externen Mitarbeitern reduziert werden.

Die Personalaufwendungen haben sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 1.498 auf T€ 20.028 reduziert. Bei nahezu gleichbleibender Anzahl der Mitarbeiter von 288 in 2010 verglichen mit 293 in 2009, konnten ganzjährig Kompensationseffekte aus der konsequenten Durchführung von Kurzarbeit realisiert werden. Zudem ist die Abweichung auf den geänderten Ausweis der Zinsaufwendungen im Rahmen der Zuführung zu Pensionsrückstellungen gem. Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) zurückzuführen. In 2010 entfiel hierauf ein Aufzinsungseffekt der Pensionsrückstellungen von T€ 532, der in 2010 erstmals innerhalb des Finanzergebnisses auszuweisen war.

Die Abschreibungen sind mit T€ 702 verglichen mit dem Vorjahr (T€ 761) um T€ 59 gesunken. Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen. In den Abschreibungen des Vorjahres waren T€ 159 Sonderabschreibungen enthalten. Neuanschaffungen werden überwiegend sofort in Leasingverträgen aufgenommen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um T€ 758 von T€ 10.158 auf T€ 9.400 gesunken. Die reduzierten Kosten resultieren einerseits aus den geringeren Betriebskosten im Zusammenhang mit den gesunkenen Umsätzen. Gleichzeitig hat aber auch das in 2009 durchgeführte Kostenoptimierungsprogramm in 2010 seine volle Wirkung entfaltet und zur Reduzierung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen beigetragen.

Die Zinsaufwendungen sind verglichen mit dem Vorjahr angestiegen. Aufgrund des geänderten Ausweises der Zinsaufwendungen für Pensionsverpflichtungen gem. BilMoG sind im Geschäftsjahr zusätzlich T€ 532 im Zinsaufwand ausgewiesen. Die Personalkosten sind entsprechend reduziert dargestellt. In den Vorjahreszahlen waren die aus Pensionsverpflichtungen resultierenden Zinsaufwendungen noch innerhalb des Personalaufwands ausgewiesen.

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ist mit T€ 2.446 (Vorjahr T€ 1.487) positiv. Die Gesellschaft hat den deutlichen Umsatzrückgang sehr gut über die gleichzeitige Reduzierung von Betriebsausgaben abfedern und damit das Ergebnis gegenüber dem Vorjahr sogar noch steigern können.

Das Außerordentliche Ergebnis beinhaltet im Berichtsjahr erstmals den Unterschiedsbetrag aus der geänderten Pensionsbewertung nach BilMoG, der über maximal 15 Jahre verteilt dem Außerordentlichen Aufwand zuzuordnen ist.

(2) Vermögenslage

In den immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird. Der Anstieg im Berichtsjahr resultiert im Wesentlichen aus der Beschaffung von ERP Lizenzen für die Durchführung von Kundenprojekten.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 256 reduziert. Die im Berichtsjahr getätigten Neuanschaffungen wurden in der Regel per Sale and Leaseback zeitnah ins Leasing gegeben oder direkt im Rahmen bestehender Leasingverträge beschafft.

Die Vorräte sind von T€ 3 auf T€ 167 angestiegen. Dies resultiert aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen zum Geschäftsjahresende.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 3.436 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 6.574) um T€ 3.138 niedriger ausgewiesen. Zum Einen konnte der Forderungsbestand durch konsequentes Forderungsmanagement und damit einhergehende kurze Forderungslaufzeiten nochmals reduziert werden. Zum Anderen wurden im Rahmen des Factoringvertrags zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 3.181 (Vj. T€ 1.130) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr um T€ 719 auf T€ 105 gesunken. Aufgrund mehrerer größerer Implementierungsprojekte im letzten Quartal 2009 war der Forderungsbestand zum Ende des Vorjahrs höher. In 2010 ging die Projektarbeit in den Regelbetrieb über, so dass sich der Forderungsbestand im Verbundbereich deutlich reduziert darstellt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 6.921 verglichen mit dem Vorjahr um T€ 1.522 niedriger ausgewiesen. Diese Position enthält gegenwärtig Versicherungspapiere zur Rückdeckung von Pensionsansprüchen von Mitarbeitern in Höhe von T€ 7.093. Die Reduzierung im Bereich der sonstigen Vermögensgegenstände ist fast ausschließlich auf die Saldierung des Planvermögens (T€ 1.753) mit den Schulden aus Pensionsverpflichtungen (geänderter Ausweis gem. BilMoG) zurückzuführen.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag um T€ 2.854 auf T€ 6.419 gestiegen. Der Anstieg an Liquidität ist neben dem konsequenten Forderungsmanagement und einer reduzierten Sachkostenbasis auch auf die Inanspruchnahme von Kreditmitteln aus dem Factoringvertrag zum Ende der Periode i.H.v. T€ 1.922 zurückzuführen.

Im Berichtsjahr wurde eine Kapitalerhöhung um T€ 1.300 durchgeführt. Das gezeichnete Kapital beträgt damit T€ 1.325 (Vj. T€ 25). Die Kapitalrücklage weist einen unveränderten Bestand von T€ 100 aus. Im Berichtsjahr wurden T€ 51 aufgrund erfolgsneutraler Auflösungen von Aufwandsrückstellungen aus Geschäftsjahren vor dem 31. Dezember 2009 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresergebnis von T€ 1.274 erzielt. Das Eigenkapital im Berichtsjahr beträgt damit T€ 3.807. Die Eigenkapitalquote hat sich von 12 % auf 20 % verbessert.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind um T€ 1.350 reduziert ausgewiesen. Die Reduzierung ergibt sich aus der Neubewertung der Pensionsrückstellungen gemäß BilMoG sowie der Saldierung mit den verpfändeten Aktivwerten i.H.v. T€ 1.753.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben sich im Berichtsjahr gegenüber 2009 stark reduziert. Dies resultiert insbesondere aus der planmäßigen Tilgung der Verbindlichkeit gegenüber der Thales Security Solutions & Services GmbH in Höhe von T€ 2.092 zum 15. April 2010.

(3) Finanzlage

Die Entwicklung der Liquidität der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität

	31.12.2010 T€	31.12.2009 T€	+/- T€
Kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel	11.708	12.334	-626
- kurzfristiges Fremdkapital	8.719	10.922	-2.203
Liquidität	2.989	1.412	1.577

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Marktentwicklung

Nachdem die Wirtschaftskrise insbesondere in 2009 und mit Ausläufern in 2010 die Informationswirtschaft, wie die gesamte deutsche Wirtschaft auch, stark getroffen hatte, hellt sich die Stimmung im für die Gesellschaft relevanten Marktsegment, dem ITK Markt, sichtlich wieder auf. Bereits im letzten Quartal 2010 war ein Anziehen der Konjunktur, vor allem auch in den vorher besonders stark getroffenen Branchen des Automobil- sowie Anlagen und Maschinenbaus, zu beobachten. Aber auch in anderen Segmenten zeichnet sich eine Erholung der Auftragseingänge und Umsätze ab, was sich etwas zeitversetzt üblicherweise auch positiv auf die IT Investitionspläne der Gesellschaften auswirkt.

Gemäß Branchenverband BITKOM ist der ITK Markt insgesamt, besonders aber im Bereich der Informationstechnik (IT Hardware, Software und IT Services), nach negativen Vorgaben im Vorjahr, mit 2,7 % in 2010 wieder deutlich gewachsen. Der IT Services Bereich hat sich dabei mit 1,4 % noch etwas verhaltener als die übrigen Bereiche entwickelt, für 2011 wird aber auch hier mit 4,6 % (Informationstechnik insgesamt 4,3 %) ein kräftiges Wachstum erwartet. Der BITKOM-Index (ITK Branchenindex), der die Stimmung in der Hightech Wirtschaft misst und in den letzten Jahren zuverlässig die wirtschaftliche Entwicklung der Branche anzeigt, zeigt für das vierte Quartal 2010 sogar den höchsten Wert seit Einführung des Stimmungsbarometers in 2001.

(2) Risikomanagement

Die Aurelius AG hat ihrer Gesamtverantwortung im Konzern nachkommend die wesentlichen Elemente des Risikomanagements in Richtlinien gefasst, die für alle Gesellschaften des Konzerns gültig sind. Des Weiteren ist ein Berichts- und Controllingsystem installiert, mittels dessen die Entwicklung der Geschäfte und die damit verbundenen Risiken regelmäßig gemessen, bewertet und gesteuert werden. Verantwortlich für die Früherkennung und die Berichterstattung sowie den Umgang mit den geschäftlichen Risiken ist das Management der Gesellschaften.

Weder während noch zum Ende des Geschäftsjahres 2010 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden.

(3) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Mit einem Kunden der Versicherungswirtschaft ist seit 2007 ein Rechtsstreit anhängig. Bisher konnte weder gerichtlich noch außergerichtlich eine Einigung mit dem Kunden erzielt werden. Etwaige Risiken aus diesem Rechtsstreit sind in der Bilanz vollständig berücksichtigt.

(4) Sonstige Chancen und Risiken

Die Gesellschaft hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr sehr gut im Markt behaupten können. Entsprechend der Marktvorgaben plant auch die Geschäftsführung der Consinto GmbH die Entwicklung der Geschäfte in 2011 optimistisch und geht von wieder steigenden Umsätzen und Auftragseingängen in den nächsten drei Geschäftsjahren aus. Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft ist wesentlich davon abhängig, inwieweit es der Gesellschaft gelingt, sich auf dem eingeschlagenen Pfad als unabhängig agierender mittelständischer und profitabler Dienstleister am Markt weiterzuentwickeln und das bestehende Geschäft weiter auszubauen.

Es ist davon auszugehen, dass viele Unternehmen Kosteneinsparpotentiale im Bereich Hardware und IT Dienstleistungen verstärkt überprüfen und in diesem Rahmen über Outsourcing ihre Kosten zu senken versuchen. Der konjunkturunabhängige Service-Anteil des operativen Geschäfts könnte so weiter erhöht werden.

Neue Aufträge können auch aus künftigen Akquisitionen der Aurelius AG entstehen. Neuakquisitionen sind regelmäßig mit IT Themen, wie etwa einem IT Carve Out, der Übernahme von IT Services durch einen Outsourcingpartner oder dem Wechsel auf einen neuen Outsourcing Partner verbunden. Mindestens aber geht es immer um die Optimierung der IT Kosten, hier ist die Consinto als eigene Workforce von der Aurelius AG in den Akquiseprozessen eingebunden und kann so gleichzeitig Verbesserungspotentiale adressieren und Angebote zur Lösung abgeben.

Ein potentielles Risiko stellen der Aufbau neuer Mitarbeiter sowie die Bindung der Bestandsmitarbeiter an das Unternehmen dar. Aufgrund der anziehenden Wirtschaft suchen viele Unternehmen derzeit händeringend nach qualifizierten Fachkräften. Zum Einen steigt dadurch das Lohnniveau, zum Anderen bestehen besondere Herausforderungen an das Retentionmanagement der Gesellschaft, um nicht trotz Einstellung neuer Mitarbeiter gleichzeitig qualifizierte Bestandsmitarbeiter durch Abwerbungen wieder zu verlieren.

Unter Zugrundelegung der vorliegenden Zahlen und Rahmenbedingungen ist die Unternehmensfortführung über das Jahr 2011 hinaus gewährleistet.

B. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 2 HGB

I. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres (§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung für die Gesellschaft zu berichten.

II. Zweigniederlassungen (§ 289 Abs. 2 Nr. 4 HGB)

Die Gesellschaft ist in Deutschland an acht Standorten (Hamburg, Berlin, Leipzig, Rostock, München, Stuttgart, Nürnberg und Siegburg) vertreten. Keiner der Standorte wird im Handelsregister als Zweigniederlassung geführt.

Siegburg, 15. Februar 2011

Consinto GmbH, Siegburg

Nils Haase, Geschäftsführer

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVSEITE

	31.12.2010 €	31.12.2009 €
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	901.118,78	355.861,78
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	685.447,46	942.125,96
	1.586.566,24	1.297.987,74
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	167.463,38	2.636,32
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	3.435.883,99	6.573.816,77
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	105.468,38	824.822,46
3. Sonstige Vermögensgegenstände	6.920.714,42	8.443.184,60
	10.462.066,79	15.841.823,83
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 5.340.163,34 (Vj. T€ 7.075)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.418.684,09	3.564.610,66
	17.048.214,26	19.409.070,81
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	314.883,18	273.753,14
	18.949.663,68	20.980.811,69
PASSIVSEIT€
	31.12.2010 €	31.12.2009 €
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00	100.000,00
III. Gewinnrücklage	51.440,00	0
IV. Gewinn-/Verlustvortrag (-)	1.056.526,17	-65,38
V. Jahresüberschuss	1.273.798,55	2.356.591,55
	3.806.764,72	2.481.526,17
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	6.169.496,48	7.519.334,00
2. Steuerrückstellungen	502.390,86	633.318,04
3. Sonstige Rückstellungen	4.968.762,86	5.007.869,66
	11.640.650,20	13.160.521,70
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	307.292,14	190.110,27
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 307.292,14 (Vj. T€ 190)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.424.194,82	2.488.916,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 2.424.194,82 (Vj. T€ 2.489)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	41.650,00	39.567,50
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 41.650,00 (Vj. T€ 40)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	475.008,90	2.562.452,82
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	3.248.145,86	5.281.046,62
€ 475.008,90 (Vj. T€ 2.562)
davon aus Steuern € 375.084,41 (Vj. T€ 403)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 96.003,24 (Vj. T€ 102)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	254.102,90	57.717,20
	18.949.663,68	20.980.811,69

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit
vom 1. Januar 2010 bis 31. Dezember 2010

	2010 €	2009 €
1. Umsatzerlöse	42.343.735,41	46.530.886,56
2. Erhöhung/Verminderung des Bestands an unfertigen Erzeugnissen	132.774,40	-27.386,09
3. Sonstige betriebliche Erträge	1.194.356,43	1.487.725,98
	43.670.866,24	47.991.226,45
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-266.225,51	-501.883,50
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-10.247.571,02	-13.429.140,77
	-10.513.796,53	-13.931.024,27
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-16.849.933,46	-18.006.199,33
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-3.177.979,93	-3.519.324,40
davon für Altersversorgung € 138.933,16 (Vj. T€ 582)
	-20.027.913,39	-21.525.523,73
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-702.168,51	-761.237,63
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-9.400.287,98	-10.158.071,97
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	13.896,53	19.286,92
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-594.668,60	-147.413,93
davon an verbundene Unternehmen € 0,00 (Vj. T€ 55)
davon für Altersversorgung € 531.996,48 (Vj. T€ 0)
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	2.445.927,76	1.487.241,84
11. Außerordentliches Ergebnis	-171.010,00	1.327.721,35
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-989.155,81	-435.729,37
13. Sonstige Steuern	-11.963,40	-22.642,27
14. Jahresüberschuss	1.273.798,55	2.356.591,55

Anhang 2010

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die Consinto GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG), EGHGB nach Fassung BilMoG und des GmbHG erstellt. Gem. Art. 66 Abs. 3 EGHGB kommen die Vorschriften des HGB in der Fassung des BilMoG im Berichtsjahr zur Erstanwendung. Soweit sich durch das BilMoG Änderungen bei Ansatz und Bewertung von Bilanzpositionen ergeben haben, wurden die Vorjahresbeträge nicht an die geänderten Ansatz- und Bewertungsmethoden angepasst. Bewertungsänderungen sind bei den betreffenden Positionen jeweils erläutert. Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB sowie § 42 GmbHG, für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Die Bewertung ist nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften der §§ 279 bis 283 HGB vorgenommen.

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

II. Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen enthalten die direkt zurechenbaren Material- und Personaleinzelkosten, angemessene Material- und Personalgemeinkosten sowie Verwaltungsgemeinkosten der Stabsstellen Personal und Kosten der Informationstechnologie. Absehbare Verluste aus Kundenaufträgen werden im Rahmen einer verlustfreien Bewertung aktivisch als Wertberichtigung ausgewiesen.

Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen für Pensionsverpflichtungen werden entsprechend der Auffassung des BFH in Höhe der verzinslichen Ansammlung der vom Versicherungsnehmer geleisteten Sparanteile der Versicherungsprämie aktiviert. Deckungsvermögen, das dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen ist und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungsansprüchen dient, ist im Bereich der Rückstellungen mit den Pensionsverpflichtungen saldiert ausgewiesen (§ 249 Abs. 2 S. 2 HGB).

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Pensionsverpflichtungen hat sich zum Vorjahr geändert. Im Vorjahr wurden Pensionsverpflichtungen mit den steuerlichen Teilwerten entsprechend versicherungsmathematischer Grundsätze gem. § 6a EStG angesetzt.

Im Berichtsjahr sind für unmittelbare Pensionsverpflichtungen gem. § 249 Abs. 1 S. 1 HGB Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet worden. Die Bewertung erfolgte gem. § 253 Abs. 1 S. 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Als Rückstellung ist der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. K. Heubeck, der Rechnungszinsfuß beträgt 5,15 % p.a., die Gehaltsdynamik wurde mit 3,50 % p.a. und die Rentendynamik mit 2,00 % p.a. angesetzt. Es wurde von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Das Deckungsvermögen ist mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung getragen. Gem. § 253 Abs. 2 HGB sind Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst dargestellt. Beim Ansatz bereits in Vorjahren zugeführter langfristiger Rückstellungen wurde auf die teilweise Auflösung der Rückstellungen aufgrund der geänderten Bewertungsvorschriften gem. § 253 Abs. 2 HGB verzichtet und gem. Wahlrecht nach Art. 67 Abs. 1 Satz 2 EGHGB der bisherige Rückstellungsbetrag beibehalten, da die aufzulösenden Beträge bis spätestens zum 31. Dezember 2024 wieder zugeführt werden müssten.

Rückstellungen gem. § 249 Abs. 1 Satz 3 HGB in der bis zum 31. Dezember 2009 geltenden Fassung, die vor dem 01. Januar 2009 zugeführt wurden und die gem. Art 67 Abs. 3 EGHGB nicht beibehalten wurden, wurden unmittelbar in die Gewinnrücklage eingestellt.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2010 ist in einer gesonderten Übersicht als Anlage zum Anhang dargestellt. Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB sind nicht in die Bilanz aufgenommen worden.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (T€ 105; Vj. T€ 825) bestehen vollständig aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor (T€ 1.258; Vj. T€ 1.118) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 7.093; Vj. T€ 7.075) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten (T€ 1.753), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.340 (Vj. T€ 7.075) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Gesellschaft verfügte zum Abschlussstichtag über liquide Mittel in Höhe von T€ 6.419 (Vj. T€ 3.565).

IV. Eigenkapital

Im Geschäftsjahr wurde das Stammkapital aus Gesellschaftsmitteln von T€ 25 um T€ 1.300 auf T€ 1.325 erhöht. In die Kapitalrücklage sind T€ 100, resultierend aus einer Bareinzahlung im Jahr 2009 durch den Gesellschafter, eingestellt. In die Gewinnrücklage sind T€ 51 (Vj. T€ 0) aus der ergebnisneutralen Auflösung von Aufwandsrückstellungen aus Geschäftsjahren vor dem Jahr 2009 (gem. BilMoG), eingestellt.

V. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 6.169 (Vj. T€ 7.519). Der aufgeführte Betrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.753 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB ein Fünfzehntel des Unterschiedsbetrags i.H.v. T€ 2.565. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 2.394.

VI. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vorwiegend Tantiemen (T€ 1.433; Vj. T€ 998), Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (T€ 1.491; Vj. T€ 1.723), Rückstellungen für Umstrukturierungsmaßnahmen (T€ 732; Vj. T€ 615), Rückstellungen für Rabatte (T€ 370; Vj. T€ 463), Urlaubsverpflichtungen (T€ 240; Vj. T€ 243), Reisekosten (T€ 115; Vj. T€ 116), Überstunden (T€ 110; Vj. T€ 167), Rückstellungen für externe Mitarbeiter (T€ 273; Vj. T€ 492) sowie Rückstellungen für Beiträge zur Verwaltungs-Berufsgenossenschaft (T€ 90; Vj. T€ 77).

VII. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen zum Stichtag T€ 42 (Vj. T€ 40) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr auf T€ 475 (Vj. T€ 2.562) reduziert. Das im Vorjahr bilanzierte Darlehen (inkl. Zinsen) gegenüber der Thales Security Solutions & Services GmbH i.H.v. T€ 2.092 wurde planmäßig am 15. April 2010 getilgt.

Gegenüber dem Gesellschafter bestand zum Stichtag keine Verbindlichkeit.

VIII. Latente Steuern

Zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ergeben sich Abweichungen, die sich in späteren Geschäftsjahren voraussichtlich wieder abbauen. Der Saldo der aktiven latenten Steuern (T€ 215) und passiven latenten Steuern (T€ 11) weist eine voraussichtliche Steuerentlastung i.H.v. T€ 204 auf. Aktive und passive latente Steuern wurden auf Basis eines durchschnittlichen Steuersatzes i.H.v. 30 % ermittelt. Die aktive latente Steuerwirkung wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1,2 HGB nicht in der Bilanz angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Im Geschäftsjahr wurde ein Umsatz von T€ 42.344 (Vj. T€ 46.531) erzielt, davon T€ 2.971 mit verbundenen Unternehmen.

II. Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (T€ 504; Vj. T€ 441) enthalten. Weitere Erträge resultieren aus periodenfremden Erträgen (T€ 146; Vj. T€ 412) sowie sonstigen nicht operativen Erträgen (T€ 167; Vj. T€ 167) und Erträgen aus Rückdeckungsversicherungen (T€ 66; Vj. T€ 77).

III. Materialaufwand

Der Materialaufwand beinhaltet den Aufwand für bezogene externe Mitarbeiterleistungen in Höhe von T€ 10.247 (Vj. T€ 13.429).

IV. Personalaufwand

Der Personalaufwand beinhaltet im Geschäftsjahr 2010 neben den Gehältern, Sozialabgaben und Aufwendungen für Altersversorgung auch Erträge aus der Durchführung von Kurzarbeit. Der gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB zuzuführende Unterschiedsbetrag aus der Neubewertung von Pensionsrückstellungen wurde im Außerordentlichen Ergebnis ausgewiesen. Der gem. Versicherungsmathematischem Gutachten ermittelte Zinsaufwand wurde im Finanzaufwand ausgewiesen.

V. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten vorwiegend Werbe-, Reise- und Bewirtungskosten mit T€ 1.575 (Vj. T€ 1.696), Raumkosten in Höhe von T€ 969 (Vj. T€ 1.334), Kosten für Reparaturen, Wartung und Leasing mit T€ 3.584 (Vj. T€ 3.164), Kosten der allgemeinen Verwaltung in Höhe von T€ 1.250 (Vj. T€ 1.602), Management-Gebühren mit T€ 420 (Vj. T€ 421) sowie Kfz-Kosten in Höhe von T€ 544 (Vj. T€ 673).

VI. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Die nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnenden Aufwendungen in Höhe von T€ 454 (Vj. T€ 1.023) resultieren im Wesentlichen aus der Zuführung zur Rückstellung für Personalmaßnahmen (T€ 237; Vj. T€ 615) sowie Wertberichtigungen bzw. Abschreibungen auf Forderungen (T€ 189; Vj. T€ 276).

Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf T€ 654 (Vj. T€ 897) und sind im Wesentlichen auf die Auflösung von Rückstellungen (T€ 504; Vj T€ 441) zurückzuführen.

VII. Außerordentlicher Aufwendungen

Der Unterschiedsbetrag gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB aus der Bewertung der Pensionsrückstellungen beläuft sich auf insgesamt T€ 2.565 und wird bis spätestens zum 31. Dezember 2024 zu mindestens einem Fünfzehntel pro Geschäftsjahr angesammelt. In der Berichtsperiode wurden T€ 171 im Außerordentlichen Aufwand berücksichtigt.

VIII. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Berichtsjahr wurden im Finanzergebnis im Wesentlichen die nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Zinsaufwendungen (T€ 532) ausgewiesen.

IX. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Für das Berichtsjahr hat die Gesellschaft Steueraufwendungen in Höhe von T€ 989 (Vj. T€ 436) verbucht. Der Saldo aus aktiven und passiven latenten Steuern weist einen aktiven Saldo i.H.v. T€ 204 auf. Die aktive latente Steuerwirkung wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1,2 HGB nicht angesetzt.

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die Gesellschaft ist zu 100 % Tochtergesellschaft der Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald, diese wiederum ist zu 100 % Tochtergesellschaft der Aurelius AG, Grünwald.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Beratungs-, Miet-, Pacht- und sonstigen Leasingverträgen beläuft sich insgesamt auf T€ 9.940 (davon im Jahr 2011: T€ 3.511). Leasingverträge wurden zum Zweck der Finanzierung abgeschlossen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gemäß § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der Aurelius AG, München.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der Consinto GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Nils Haase, Wiesbaden
•	Herr Hendrik Schultz, München

Alle Geschäftsführer übten ihre Tätigkeit hauptberuflich aus.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag, abzüglich dem saldierten Planvermögen i.H.v. T€ 1.729, sowie einschließlich einem Fünfzehntel des BilMoG Unterschiedsbetrags i.H.v. T€ 61 (der in Folgejahren noch zuzuführende Unterschiedsbetrag beträgt T€ 852), Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 964 (Vj. T€ 2.539) bilanziert.

Die ehemaligen Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Jahr 2010 Ruhegehälter in Höhe von T€ 98 (Vj. T€ 96).

VI. Mitarbeiter

Im Durchschnitt waren im abgelaufenen Geschäftsjahr 288 (Vj. 293) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

Siegburg, 15. Februar 2011

Consinto GmbH,
Siegburg

Nils Haase, Geschäftsführer

Hendrik Schultz Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2010

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2010 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2010 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten, Lizenzen und Werten	2.009.355,19	842.920,00	0,00	2.852.275,19
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.847.979,06	1.268.407,51	1.707.902,99	6.408.483,58
	8.857.334,25	2.111.327,51	1.707.902,99	9.260.758,77

	Kumulierte Abschreibung
	01.01.2010 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2010 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten, Lizenzen und Werten	1.653.493,41	297.663,00	0,00	1.951.156,41
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.905.853,10	404.505,51	587.322,49	5.723.036,12
	7.559.346,51	702.168,51	587.322,49	7.674.192,53

	Buchwerte
	31.12.2010 €	31.12.2009 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten, Lizenzen und Werten	901.118,78	355.861,78
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	685.447,46	942.125,96
	1.586.566,24	1.297.987,74

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Consinto GmbH, Siegburg, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2010 bis 31. Dezember 2010 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

München, den 06. Mai 2011

SUSAT & PARTNER OHG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Dr. Kusterer, Wirtschaftsprüfer

Schuster, Wirtschaftsprüfer

3c:T2fa0,

Consinto GmbH

(vormals AURELIUS Value Development GmbH, München)

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Berichtigung

Aufgrund eines technischen Versehens sind in der Bilanz der Veröffentlichung vom 21.12.2010 Fehler enthalten,
die nachfolgend berichtigt werden:

Bilanz zum 31. Dezember 2009

Consinto GmbH, Siegburg

(vormals AURELIUS Value Development GmbH, München)

Aktiva

	31.12.2009 EUR	Vorjahr ("als ob") EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	355.861,78	160.132,78	0,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	942.125,96	878.786,96	0,00
	1.297.987,74	1.038.919,74	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen	2.636,32	30.022,41	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.573.816,77	9.800.086,74	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	824.822,46	2.041.416,81	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	8.443.184,60	7.336.824,85	10,99
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 7.075.000,00 (Vorjahr EUR 0,00)
	15.841.823,83	19.178.328,40	10,99
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	3.564.610,66	78.572,60	25.023,63
	19.409.070,81	19.286.923,41	25.034,62
C. Rechnungsabgrenzungsposten	273.753,14	255.130,24	0,00
	20.980.811,69	20.580.973,39	25.034,62
Passiva
	31.12.2009 EUR	Vorjahr ("als ob") EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00	0,00	0,00
III. Verlustvortrag	-65,38	0,00	0,00
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	2.356.591,55	-65,38	-65,38
V. Verschmelzungsgewinn	0,00	1.327.721,35	0,00
	2.481.526,17	1.352.655,97	24.934,62
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	7.519.334,00	7.385.018,00	0,00
2. Steuerrückstellungen	633.318,04	192.657,72	0,00
3. Sonstige Rückstellungen	5.007.869,66	5.545.688,82	100,00
	13.160.521,70	13.123.364,54	100,00
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	190.110,27	277.062,98	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 190.110,27 (Vorjahr: EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.488.916,03	2.193.217,27	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.488.916,03 (Vorjahr: EUR 0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	39.567,50	996.561,80	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 39.567,50 (Vorjahr: EUR 0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	2.562.452,82	2.584.954,95	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.562.452,82 (Vorjahr: EUR 0,00)
davon aus Steuern EUR 403.395,43 (Vorjahr EUR 0,00)
davon Im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 6.071,22 (Vorjahr: EUR 0,00)
	5.281.046,62	6.051 797,00	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	57.717,20	53.155,88	0,00
	20.980.811,69	20.580.973,39	25.034,62

3d:Tc8b,

Consinto GmbH

Siegburg

Gesellschafterbeschluss der Consinto GmbH

mit Sitz in Siegburg
eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Siegburg unter HRB 10683 (die "Gesellschaft")

I. Vorbemerkung

Das Stammkapital der Gesellschaft ist eingeteilt in 1 (einen) Geschäftsanteil mit einem Nennbetrag von EUR 25.000,00 (laufende Nummer 1). Die unterzeichnete Consinto Beteiligungs GmbH mit Sitz in Grünwald (zuvor firmierend unter AURELIUS Strategy Holding GmbH mit Sitz in München), eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 176651, ist die alleinige Gesellschafterin der Gesellschaft.

II. Gesellschafterbeschluss

Die Consinto Beteiligungs GmbH hält hiermit unter Verzicht auf sämtliche Formen und Fristen eine ordentliche Gesellschafterversammlung der Gesellschaft ab und beschließt einstimmig was folgt:

1. Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2009

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009 wird gemäß Anlage festgestellt. Die Anlage besteht aus dem Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses zum 31.12.2009 der Deloitte & Touche GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Schwannstraße 6, 40476 Düsseldorf. Sie bildet einen wesentlichen Bestandteil dieses Gesellschafterbeschlusses und ist ihm im Original beigefügt.

2. Jahresüberschuss, Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss der Gesellschaft in Höhe von EUR 2.356.591,55 (in Worten: zwei Millionen dreihundertsechsundfünfzigtausendfünfhunderteinundneunzig Cent fünfundfünfzig) wird in Höhe von EUR 1.300.000,00 (in Worten: Euro eine Million dreihunderttausend Cent null) in die Gewinnrücklage gemäß § 272 Abs. 3 HGB eingestellt sowie in Höhe von EUR 1.056.591,55 (in Worten: eine Million sechsundfünfzigtausendfünfhunderteinundneunzig Cent fünfundfünfzig) auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Entlastung der Geschäftsführer

Den Geschäftsführern der Gesellschaft wird für das Geschäftsjahr 2009 vollumfänglich Entlastung erteilt.

Weitere Beschlüsse werden nicht gefasst.

Ende der Gesellschafterversammlung.

Grünwald, 05.04.2010

Consinto Beteiligungs GmbH

Mario Herrmann

3e:T1c197,

Consinto GmbH

(vormals AURELIUS Value Development GmbH, München)

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Lagebericht 2009

1. Berichterstattung nach § 289 Abs. 1 HGB

1.1 Darstellung des Geschäftsverlaufes

1.1.1 Entwicklung von Gesamtwirtschaft, Branche und Umsatz

Die Krise hat die deutsche Wirtschaft im Geschäftsjahr 2009 stark getroffen. Insbesondere die Branchen Automobilbau sowie Anlagen- und Maschinenbau erlitten einen signifikanten Rückgang im Umsatz und Auftragseingang. Der deutsche Markt für Informationstechnologie Services (IT-Services) konnte sich dagegen auch im Berichtsjahr, trotz eines schrumpfenden Bruttoinlandproduktes, in den deutschen Märkten verhältnismäßig gut behaupten. Dennoch haben viele Firmen ihre IT-Investitionspläne auf den Prüfstand gestellt und Projekte teilweise verschoben oder gestoppt. Vielfach wurde die Fremdvergabepolitik überprüft und versucht, IT-Kosten zu senken. Tagessätze wurden gedrückt und die Auftragsvolumina insbesondere im IT Outsourcing Markt sind zurückgegangen.

Die Informationswirtschaft steht nach Ansicht des Branchenverbands BITCOM vergleichsweise gut da und hat sich besonders unter den Bedingungen des abgelaufenen Geschäftsjahres als stabilisierender Faktor erwiesen. Sie verleiht den Unternehmen wichtige Impulse und konnte ihre Bedeutung im Wirtschaftsleben weiter ausbauen. Heutzutage laufen fast alle Prozesse in größeren Organisationen IT-gestützt. Unternehmen, die auf eine regelmäßige Modernisierung ihrer IT verzichten, droht dauerhafter Schaden. Das gilt für wachsende Unternehmen und in nicht geringerem Maß auch für Unternehmen, deren Geschäft sich in einer Flaute befindet und die massiv Kosten sparen müssen - hier unterstützt eine moderne IT Ausstattung enorm. Nicht zuletzt zwingen oftmals auch exogene Faktoren aus den Bereichen Governance, Risikomanagement und Compliance die Firmen zu Investitionen in ihre IT Landschaft. Eine Erholung des FT-Marktes wird nach Einschätzung von BITCOM im Laufe des Jahres 2010 erwartet.

Mit Kaufvertrag vom 24. Dezember 2008 und mit wirtschaftlicher Wirkung zum 30.01.2009 hat die Consinto GmbH (vormals AURELIUS Value Development GmbH, München) die Anteile an der Thales Information Systems GmbH, Siegburg, von der Thales Security Solutions & Services GmbH, Stuttgart, erworben.

Rückwirkend zum 01.01.2009 wurde die Thales Information Systems GmbH mit Verschmelzungsvertrag vom 12.08.2009 auf die Consinto GmbH verschmolzen. Auf der Gesellschafterversammlung vom 12.08.2009 wurde die Umfirmierung von AURELIUS Value Development GmbH in Consinto GmbH beschlossen. Die Verschmelzung wurde am 23. September 2009 in das Handelsregister eingetragen. Die Consinto GmbH war bis zur Verschmelzung mit der Thales Information Systems GmbH nicht operativ tätig.

Die Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald (vormals: AURELIUS Strategy Holding GmbH, München), eine 100 %ige Tochter der Aurelius AG, hält 100 % der Anteile an der Consinto GmbH.

Da die Gesellschaft die Geschäftstätigkeit der ehemaligen Thales Information Systems GmbH unverändert fortführt und um eine entsprechende Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr sicherzustellen, werden die Zahlen des Berichtsjahres in den nachfolgenden Ausführungen mit den angepassten Vorjahreszahlen verglichen.

Consinto steht für Consulting, Systemintegration und Operation. Die Gesellschaft trägt damit auch im Namen die Schwerpunkte ihres Leistungsportfolios, das sie seit Jahren erfolgreich ihren Kunden anbietet. Ursprünglich aus den Bereichen Consulting und Systemintegration entstanden, hat sich die Consinto GmbH in den letzten Jahren auch zum Spezialisten im Bereich Outsourcing weiterentwickelt und kann so ihren Kunden das komplette Spektrum an IT Services anbieten. Das hervorragende IT-Prozess- und Fachwissen, die hochmoderne und leistungsstarke Ausstattung des Rechenzentrums, gepaart mit flachen Unternehmensstrukturen und schnellen Entscheidungswegen, machen die Consinto zu einem attraktiven Partner für die Lösung der vielfältigen II Problemstellungen bei ihren Kunden.

Die Gesellschaft hat das abgelaufene Geschäftsjahr wieder deutlich positiv abgeschlossen. Unterstützt wurde dies auch durch neue Aufträge, die innerhalb der Aurelius Gruppe bei den neuen Schwesterunternehmen gewonnen werden konnten, sowie durch gezielte Kostenoptimierungsprogramme seitens des neuen Shareholders und den konsequenten Einsatz von Kurzarbeit bei der Consinto. Auch die deutlich gesunkene Abgabenlast gegenüber der neuen Konzernmutter hat das Ergebnis positiv beeinflusst. Dennoch ist auch an der Consinto die angespannte Wirtschaftslage nicht spurlos vorübergegangen, so dass das angestrebte Budgetergebnis nicht voll erreicht wurde und auch die Auslastung der eigenen Mitarbeiterschaft im Berichtsjahr auf durchschnittlich 79,7% (Vorjahr 83,1%) zurückgegangen ist.

Im Geschäftsjahr 2009 wurde ein Umsatz in Höhe von TEUR 46.531 erzielt. Die Umsätze in den einzelnen Business Units (BU) entwickelten sich im Geschäftsjahr 2009 gegenüber dem Vorjahr wie folgt:

	2009 Mio. EUR	%	2008 "als ob" Mio. EUR	%
BU Advanced Technologies	16,1	35	19,0	36
BU Thales & Defence	12,6	27	11,9	22
BU Utility Services & Transport	3,0	6	2,8	5
BU Automotive & Process Industries	8,4	18	12,8	24
BU Banking & Insurance	6,4	14	6,9	13
	46,5	100	53,4	100

Während insgesamt der Umsatz verglichen mit dem Vorjahr rückläufig war, insbesondere bedingt durch die starken Auswirkungen der Wirtschaftskrise im Automobilsektor, ist es der Gesellschaft gelungen, den IT Outsourcing Bereich, gegen den Markttrend, im Umsatz weiter auszubauen. Im Einzelnen entwickelten sich die Umsätze in den Segmenten Consulting, Systemintegration und Outsourcing im Geschäftsjahr 2009 wie folgt:

	2009 Mio. EUR	%	2008 "als ob" Mio. EUR	%
I - Integration Management	18,6	40	25,2	47
C - Consulting	13,9	30	15,0	28
O - Outsourcing	14,0	30	13,2	25
	46,5	100	53,4	100

1.1.2 Investitionen

Im Geschäftsjahr 2009 investierte die Consinto GmbH in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen in Höhe von insgesamt TEUR 1.049.

1.1.3 Finanzierungsmaßnahmen und -vorhaben

Die Gesellschaft ist mit Ausnahme der Pensionsrückstellungen weiterhin nicht durch langfristige Verbindlichkeiten belastet. Die Pensionsrückstellungen sind in Höhe von TEUR 7.075 zum großen Teil durch Rückdeckungsversicherungen abgesichert. Zum Abschluss des Berichtsjahres standen der Gesellschaft liquide Mittel in Höhe von TEUR 3.565 zur Verfügung (davon sind TEUR 551 als Barhinterlegung für einen Leasingvertrag bis zum 31.12.2012 als Festgeld gebunden).

Zusätzlich hat die Gesellschaft in 2009 einen Factoringvertrag abgeschlossen, über den im Bedarfsfall Kreditmittel in Anspruch genommen werden können. Im Geschäftsjahr 2009 wurden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 1.130 verkauft. Aus den hieraus resultierenden Forderungen gegen den Factor wurden zum Bilanzstichtag keine Auszahlungen in Anspruch genommen.

Die Absicherung von Währungs-, Zins- und Kursrisiken ist nach wie vor nicht notwendig, da das Auslandsgeschäft keinen wesentlichen Umfang hat. Geschäfte mit derivativen Finanzinstrumenten werden nicht getätigt.

1.1.4 Personal- und Sozialbereich

Im Jahr 2009 wurden keine Restrukturierungsmaßnahmen durchgeführt. Für das Jahr 2010 sind einzelne Umstrukturierungsmaßnahmen in Höhe von TEUR 615 beschlossen und entsprechend im Berichtsjahr zurückgestellt worden. Im Geschäftsjahr 2009 ergaben sich keine wesentlichen Veränderungen in der Mitarbeiterzahl.

Im Jahr 2009 sank die durchschnittliche Anzahl der festangestellten Mitarbeiter leicht von 298 auf 293 (ohne Geschäftsführung, Auszubildende und Praktikanten). Der Personalbestand zum Bilanzstichtag (ohne Auszubildende, ohne Geschäftsführer) entwickelte sich im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr wie folgt:

	31.12.2009	%	31.12.2008 "als ob"	%
Angestellte	280	95,6	288	96,0
Leitende Angestellte	13	4,4	12	4,0
	293	100,0	300	100,0

Nach Tätigkeitsbereichen hat sich der Personalbestand zum Bilanzstichtag wie folgt entwickelt:

	31.12.2009	%	31.12.2008 "als ob"	%
Beratung und Entwicklung	248	84,7	259	86,3
Verwaltung und allg. Dienste	32	10,9	29	9.7
Vertrieb	3	1,0	4	1,3
Management	10	3,4	8	2.7
	293	100	300	100

Das Durchschnittsalter der Mitarbeiter betrug im Berichtsjahr 45,72 Jahre. Die Fluktuationsrate betrug 3,8 %.

1.2 Darstellung der Lage

1.2.1 Ertragslage

	2009 TEUR	%	2008 "als ob" TEUR	%	+/- TEUR	%
Umsatzerlöse	46.531	99	53.429	98	-6.898	-13
Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen	-27	0	-50	0	23	-45
Übrige betriebliche Erträge	591	1	1.004	2	-413	-41
Betriebsleistung	47.095	100	54.383	100	-7.288	-13
Aufwendungen für bezogenen
Waren + Leistungen	-13.931	30	-17.160	31	3.229	-19
Personalaufwand	-20.910	44	-23.498	43	2.588	-11
Abschreibungen	-761	1	-833	2	72	-9
Übrige betriebliche Aufwendungen	-9.751	21	-10.411	19	660	-6
Sonstige Steuern	-23	0	-14	0	-9	62
Betriebsaufwand	-45.376	96	-51.916	95	6.540	-13
Betriebsergebnis	1.719	4	2.467	5	-748	-30
Erträge aus Beteiligungen und Abgangsgewinne	0		1.007		-1.007
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	19		95		-76
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-147		-363		216
Neutrales Ergebnis	-126		46		-172
Außerordentliches Ergebnis	1.328		0		1.328
Ergebnis vor Ertragssteuern	2.793		3.252		-459
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-436		-186		-250
Jahresergebnis	2.357		3.066		-709

Die Umsatzerlöse sind im Geschäftsjahr von TEUR 53.429 auf TEUR 46.531 (13%) gefallen. Der Rückgang im Umsatz resultierte insbesondere aus den generellen Schwierigkeiten und damit verbundenen Auftragsrückgängen im Bereich der Automobil- und Automobilzulieferer- und Maschinenbauindustrie. Die übrigen Bereiche waren von der Krise weniger betroffen. Erfreulicherweise hatte Consinto vor allem in den kritischen Segmenten eine große Anzahl externer Dienstleister eingesetzt, die sehr flexibel parallel zum Rückgang der Aufträge reduziert werden konnten, so dass die Reduzierung im Umsatz sich nicht gleichermaßen im Ergebnis ausgewirkt hat.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) sind gegenüber dem Vorjahr um TEUR 3.229 (19%) deutlich gesunken. Die Reduzierung steht, wie bereits im vorherigen Punkt erläutert, im Zusammenhang mit der restriktiven Auftragsvergabe im Bereich der Fertigungsindustrie im Berichtsjahr. In diesem Segment hatte die Gesellschaft traditionell ihre Leistungen mit einem hohen Anteil an externen Mitarbeitern erbracht, die, aufgrund der wirtschaftlichen Lage, im Berichtsjahr stark reduziert werden mussten.

Die Personalaufwendungen haben sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 2.588 (11%) reduziert. Bei relativ gleichbleibender Anzahl von Mitarbeitern von durchschnittlich 298 in 2008 auf 293 in 2009 wurden aufgrund der niedrigeren Ergebniserwartungen, verglichen mit dem Budgetziel für das Berichtsjahr, im geringeren Umfang Tantiemenrückstellungen zugeführt. Gleichzeitig hat der Weggang des Geschäftsführers der Thales Information Systems GmbH und anderer Mitglieder des Managements zu deutlichen Reduzierungen im Bereich der Personalkosten geführt.

Die planmäßigen Abschreibungen sind um TEUR 72 (9%) von TEUR 833 auf TEUR 761 gesunken. Dies ist im Wesentlichen auf den Umstand zurückzuführen, dass die Gesellschaft nur im geringen Umfang neue Investitionen in Anlagevermögen getätigt hat. Neuanschaffungen wurden überwiegend sofort in Leasingverträgen aufgenommen.

Die übrigen betrieblichen Aufwendungen sind um TEUR 660 (6%) von TEUR 10.411 auf TEUR 9.751 gesunken. Die reduzierten Kosten resultieren einerseits aus den geringeren Betriebskosten im Zusammenhang mit den gesunkenen Umsätzen, hier insbesondere im Bereich Reisekosten. Gleichzeitig sind die übrigen betrieblichen Aufwendungen aber auch im Zusammenhang mit den Kostenoptimierungsprogrammen, die im Zuge der Übernahme durch die AURELIUS-Gruppe durchgeführt wurden, gesunken. Dass die übrigen betrieblichen Aufwendungen nur um 6% reduziert gegenüber dem Vorjahr erscheinen, resultiert aus dem Umstand, dass die Outsourcing-Geschäfte entgegen dem Markttrend sogar noch ausgeweitet werden konnten und in diesem Bereich parallel zur guten Geschäftsentwicklung auch höhere Kosten angefallen sind.

Das Betriebsergebnis ist mit TEUR 1.719 positiv. Die Gesellschaft hat den deutlichen Umsatzrückgang sehr gut über die gleichzeitige Reduzierung von Betriebsausgaben, insbesondere bei den Aufwendungen für bezogene Leistungen, abfedern können.

Das Finanzergebnis ist mit TEUR -128 negativ. Im Berichtsjahr entstanden Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 147 im Wesentlichen für die Verzinsung einer Darlehensverbindlichkeit gegenüber der Thales Security Solutions & Services GmbH in Höhe von TEUR 2.000. Zinserträge (TEUR 19) wurden für kurzfristige Finanzanlagen erzielt. Das positive Finanzergebnis des Vorjahres resultierte hauptsächlich aus dem Buchgewinn für den Verkauf einer Beteiligung.

Das Außerordentliche Ergebnis beinhaltet den Verschmelzungsgewinn (TEUR 1.328), der im Zuge der Verschmelzung der Thales Information Systems GmbH auf die Consinto GmbH realisiert wurde. Der Verschmelzungsgewinn ermittelt sich aus der Verrechnung der Anschaffungskosten der Consinto GmbH für die Anteile an der Thales Information Systems GmbH mit dem Eigenkapital der Thales Information Systems GmbH zum 31. Dezember 2008.

Die Consinto GmbH hat ein positives Ergebnis vor Ertragsteuern von TEUR 2.793 erzielt (Vorjahr: TEUR 3.252).

Das neutrale Ergebnis in 2009 setzt sich wie folgt zusammen:

Neutrales Ergebnis 2009	in TEUR
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	441
Periodenfremde Erträge	412
Erträge aus der Ausbuchung von PWB	44
Abschreibung auf/Ausbuchung von Forderungen	-276
Sonstige periodenfremde Aufwendungen	-103
Restrukturierungsaufwand	-615
Verluste aus dem Abgang von Sachanlagevermögen	-29
Neutrales Ergebnis	-126

Für das Berichtsjahr weist die Consinto GmbH einen Jahresüberschuss von TEUR 2.357 aus. Im Vorjahr "als ob" wurde ein Jahresüberschuss von TEUR 3.066 ausgewiesen.

1.2.2 Vermögenslage

Vermögensstruktur

	2009 TEUR	%	2008 "als ob" TEUR	%	+/- TEUR
Immaterielle Vermögensgegenstände	356	2	160	1	196
Sachanlagen	942	4	879	4	63
Guthaben bei Kreditinstituten	551	3	0	o	551
Sonstige Vermögensgegenstände	7.075	34	7.110	35	-35
Langfristig gebundenes Vermögen	8.924	43	8.149	40	775
Vorräte	2	0	30	0	-28
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.574	32	9.800	48	-3.226
Forderungen im Verbundbereich	825	4	2.041	to	-1.216
Sonstige Vermögensgegenstände	1.368	6	227	1	1.141
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	3.014	14	79	0	2.935
Rechnungsabgrenzungsposten	274	1	255	1	19
Kurzfristig gebundenes Vermögen	12.057	57	12,432	60	-375
	20.981	wo	20.581	100	400

In den immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht wesentlich verändert. Im Geschäftsjahr wurde in Abweichung zum Vorjahr kein sale and lease back praktiziert. Vielmehr wurden die meisten Assets bereits direkt innerhalb eines bestehenden Leasingagreements aufgenommen.

Die Vorräte haben sich von TEUR 30 um TEUR 28 auf TEUR 2 verringert. Dies resultiert aus der Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind im Vergleich zum Vorjahr um TEUR (3.226) sehr stark gesunken. Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2009 einen Factoring Vertrag abgeschlossen. Zum 31.12.2009 wurden TEUR 1.130 an den Factoring Partner verkauft. Der Forderungsbestand ist um diese Position reduziert ausgewiesen. Darüber hinaus ist es der Gesellschaft im Berichtsjahr gelungen, durch konsequentes Forderungsmanagement die Forderungslaufzeit deutlich zu verringern. Im geringen Umfang hat sich auch der reduzierte Umsatz auf die Höhe des Forderungsbestandes ausgewirkt.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr um TEUR 1.126 gesunken. Durch den Shareholderwechsel hat sich der Ausweis in der vorliegenden Bilanzposition geändert. Im Vorjahr waren innerhalb des Thales Konzerns neben Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen, insbesondere Thales Cash Pool Forderungen, an dieser Stelle bilanziert. Im Berichtsjahr existierte für die Gesellschaft nach dem Wechsel in die AURELIUS-Gruppe kein Cash Pool mehr, so dass die liquiden Mittel jetzt im Bereich Guthaben bei Kreditinstituten ausgewiesen werden. Die in diesem Bereich im Berichtsjahr ausgewiesenen Forderungen sind ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen verbundene Unternehmen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind um TEUR 1.106 auf TEUR 8.443 gestiegen. Diese Position enthält gegenwärtig Versicherungspapiere zur Rückdeckung von Pensionsansprüchen von Mitarbeitern in Höhe von TEUR 7.075. Darüber hinaus sind in dieser Position die Forderungen gegenüber dem Factoring Partner (TEUR 1.118) ausgewiesen.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag um TEUR 3.486 auf TEUR 3.565 gestiegen, was auf den Umstand zurückzuführen ist, dass ein Großteil hiervon im Vorjahr unter den Forderungen aus Cash-Pooling bei der Thales-Gruppe ausgewiesen wurde.

Kapitalstruktur

	2009 TEUR	%	2008 "als ob" TEUR	%	+/- TEUR
Gezeichnetes Kapital	25	0	25	0	0
Kapitalrücklage	100	1	0	0	100
Jahresüberschuss	2.357	11	1.328	6	1.029
Eigenkapital	2.482	12	1.353	6	1.129
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	7.519	36	7.385	36	134
Langfristiges Fremdkapital	7.519	36	7.385	36	134
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.489	12	2.193	11	296
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	190	1	277	1	-87
Verbindlichkeiten im Verbundbereich	40	0	997	5	-957
Sonstige Verbindlichkeiten	2.562	12	2.585	13	-23
Steuerrückstellungen	633	3	193	1	440
Sonstige Rückstellungen	5.008	24	5.545	27	-537
Rechnungsabgrenzungsposten	58	o	53	o	5
Kurzfristiges Fremdkapital	10.980	52	11.843	58	-863
	20.981	100	20.581	100	400

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert TEUR 25. Im Berichtsjahr hat die Gesellschafterin eine Bareinzahlung in Höhe von TEUR 100 in die Kapitalrücklage vorgenommen.

Das Jahresergebnis des Geschäftsjahres 2008 der Thales Information Systems GmbH (TEUR 3.066) wurde gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen. Der Jahresüberschuss des Vorjahres war Bestandteil des Eigenkapitals zum 31.12.2008 der Thales Information Systems GmbH, die zum 01.01.2009 auf die Consinto GmbH verschmolzen wurde. Aus der Verschmelzung resultierte ein Gewinn von TEUR 1.328, der als Teil des Jahresüberschusses in den angepassten Vorjahreswerten im Eigenkapital ausgewiesen wird.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresergebnis von TEUR 2.357 erzielt. Das Eigenkapital im Berichtsjahr beträgt damit TEUR 2.482. Die Eigenkapitalquote hat sich von 6,6% auf 11,8% verbessert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind von TEUR 997 auf TEUR 40 gesunken. Im Vorjahr wurden hier Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen im Thales Konzern ausgewiesen. Im Berichtsjahr sind die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in der AURELIUS-Gruppe ausgewiesen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben sich im Berichtsjahr gegenüber 2008 nur unwesentlich geändert. In den sonstigen Verbindlichkeiten wird im Wesentlichen eine Darlehensverbindlichkeit gegenüber der Thales Security Solutions & Services GmbH in Höhe von TEUR 2.091 ausgewiesen, die sich aus dem Darlehen in Höhe TEUR 2.000 zuzüglich aufgelaufener Zinsen (TEUR 91) zusammensetzt. Die Verbindlichkeit ist zum 15.04.2010 zur Zahlung fällig.

Die Steuerrückstellungen wurden auf der Grundlage des erzielten Jahresergebnisses ermittelt und beinhalten zudem die Steuerrückstellungen für das Geschäftsjahr 2008 der Thales Information Systems GmbH, da die Veranlagung noch nicht erfolgt ist.

Die sonstigen Rückstellungen sind um insgesamt TEUR 537 gesunken. Die Reduzierung gegenüber dem Vorjahr ergibt sich größtenteils durch eine um TEUR 1.505 geringere Rückstellung für Bonuszahlungen, denen eine um TEUR 113 höhere Rückstellung für ausstehende Rechnungen sowie eine Rückstellung für Umstrukturierungsmaßnahmen in Höhe von TEUR 615 gegenübersteht.

1.2.3 Finanzlage

Aufgrund des Erwerbs der Anteile an der Thales Information Systems GmbH und der sich daran anschließenden Verschmelzung hat sich die Eigenkapitalquote der Consinto GmbH im Geschäftsjahr von 6,6% auf 11,8% erhöht.

Liquidität

	31.12.2009 TEUR	31.12.2008 "als ob" TEUR	+/- EUR
Kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel	12.334	12.177	157
- kurzfristiges Fremdkapital	10.922	11.790	-868
Liquidität	1.412	387	1.025

1.3 Voraussichtliche Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

Wie eingangs bereits erwähnt hat die Gesamtwirtschaft in Deutschland im Berichtsjahr stark unter der Krise gelitten. Bereits im letzten Quartal des Jahres 2009 hat sich jedoch wieder eine leichte Erholung der Märkte angedeutet und auch in seiner jüngsten Umfrage konstatiert der Bundesverband Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) für die ITK-Branche eine Aufhellung der Stimmung. Insgesamt war demnach in 2009 das Marktvolumen aller Bereiche innerhalb des deutschen ITK-Marktes geschrumpft. Konkret war das Marktvolumen im Bereich der Informationstechnik um 2,6% gegenüber dem Vorjahr geschrumpft, wobei der Bereich IT-Hardware mit -6,5% und Software mit -3,2% am stärksten litten und der für die Gesellschaft hauptsächlich relevante Bereich IT-Services mit -0,2% vergleichsweise gering betroffen war. Für 2010 rechnet BITKOM wieder mit einem moderaten Wachstum von 0,1% im gesamten deutschen (TK-Markt, für den Bereich der Informationstechnologie sogar mit einem Wachstum von 1%. Auch hier sind die Wachstumserwartungen für den Sektor IT-Services mit 2,5% (IT-Hardware -1,5%, Software 0,5%) wieder am höchsten ausgeprägt. Die jüngste Umfrage des Hightec-Verbands BITKOM (Basis der Angaben ist eine vierteljährliche Umfrage) und der daraus ermittelte BITKOM Branchenindex deuten sogar auf einen noch deutlicheren Anstieg der Nachfrage hin und rechnen jetzt mit einem Umsatzanstieg in der Informationstechnologie von 1,4% in 2010 auf 64,4 Milliarden Euro. Damit liegen die Umsatzerwartungen wieder auf dem Niveau vom Sommer 2008.

Es deutet sich an, dass sich der Investitionsstau bei IT-Lösungen für Unternehmen allmählich wieder auflöst. Nach Einschätzung des BITKOM Präsidenten Prof. Dr. August-Wilhelm Scheer leiden die produzierenden Unternehmen derzeit noch am stärksten unter den Nachwirkungen der Wirtschaftskrise. Die Finanzwirtschaft dagegen kehrt langsam als Investor zurück, und auch bei den Energieversorgern und bei der öffentlichen Hand werden steigende IT Ausgaben erwartet. Am stärksten werden die Anbieter von Software und IT-Services profitieren.

Der Umsatz mit Software steigt 2010 in Deutschland voraussichtlich um 0,9% auf 14,4 Milliarden Euro, und im Bereich der IT Dienstleistungen (Wartung, Outsourcing-Services u.a.) wird sogar von einem Wachstum von 2,2% auf 33 Milliarden Euro ausgegangen, Auch für 2011 erwartet Prof. Dr. Scheer ein weiteres Wachstum von 4,1% für Software und 5% für IT Dienste. Im IT-Gesamtmarkt erwartet BITKOM 2011 einen Zuwachs von 3.8%. Auch der Konjunkturtest des Ifo Instituts (für das Geschäftsklima im Dienstleistungsgewerbe) unterstützt die Erwartungen von BITKOM. Hier ist bereits seit Mitte 2009 eine deutliche Aufhellung der Umsatzerwartungen für die folgenden Perioden zu erkennen.

Die Consinto verfolgt weiterhin die Strategie, einerseits ganzheitliche Beratungsangebote am Markt zu platzieren und andererseits den Bereich Outsourcing zu stärken. Während des Berichtsjahres konnte die Consinto ihre Position als Outsourcing Partner insbesondere beim Kunden Thales weiter ausbauen. Gleichzeitig hat der Verkauf der Gesellschaft an die Aurelius Gruppe auch zu neuen Geschäftsimpulsen geführt. Mehrere Neukunden innerhalb der Aurelius Gruppe konnten so gewonnen werden, und ein weiteres Wachstum im Outsourcing Dienstleistungsbereich entgegen dem Markttrend war auf diesem Wege möglich. Die Ausgliederung von Unternehmensteilen im Rahmen von Merger- und Acquisitions- Transaktionen, wie sie im Rahmen der Geschäftstätigkeit der Aurelius AG regelmäßig durchgeführt werden, stehen oftmals im engen Kontext mit konkreten LT-Problemstellungen, bei deren Lösung die Consinto als Spezialist für IT Systemveränderungen und Outsourcing-Dienstleister auch künftig unterstützen kann.

Im Budget für das Jahr 2010 plant die Consinto einen Umsatz von ca. EUR 50 Mio. Das EBIT ist mit ca. EUR 2,2 Mio. geplant. Die Gesellschaft erwartet, dass die Auswirkungen der Finanzkrise für die Consinto im Laufe des Jahres 2010 überwunden werden und sowohl Umsatz wie auch Unternehmensergebnis in 2011 wieder wachsen werden.

Dieser Planung liegen folgende Prämissen zu Grunde:

1.	Durch die Finanzkrise und ihre Auswirkungen auf die Automobilindustrie müssen die ursprünglich verfolgten Wachstumsziele für 2010 ausgesetzt werden. Allerdings können die wesentlichen Umsatz- und Auftragseingangsausfälle durch die breite Aufstellung der Consinto durch Geschäft in anderen Industriesegmenten weitestgehend aufgefangen werden, sodass die o.g. Planzahlen erreicht werden können.
2.	Die Consinto wird durch eine bessere Auslastung der Kapazitäten des Rechenzentrums höhere Deckungsbeiträge erwirtschaften als dies bisher der Fall war.
3.	Es werden erhöhte stabile und konjunkturunabhängige Outsourcing-Erlöse realisiert, die helfen, kurzeitige Einbrüche im Projektgeschäft 2009 abzumildern
4.	Die bereits im Berichtsjahr begonnene Akquise von Mitarbeitern, deren Fachexpertise zum Leistungsportfolio der Consinto passt, wird auch in 2010 fortgesetzt.

Der Auftragsbestand betrug zum Stichtag TEUR 35.732. Bis Anfang März 2010 hat sich der Auftragsbestand auf TEUR 37.626 geringfügig erhöht.

Unter Zugrundelegung der vorliegenden Planung und der zum Abschluss des Geschäftsjahres 2009 bestehenden Liquiditätssituation ist die Unternehmensfortführung über das Jahr 2010 hinaus gewährleistet.

1.3.1. Risikomanagement

Die Aurelius AG hat ihrer Gesamtverantwortung im Konzern nachkommend die wesentlichen Elemente des Risikomanagements in Richtlinien gefasst, die für alle Gesellschaften des Konzerns gültig sind. Des Weiteren sind Kontroll- und Steuerungssysteme installiert, mittels derer die Entwicklung der Geschäfte und die damit verbundenen Risiken regelmäßig gemessen, bewertet und gesteuert werden. Verantwortlich für die Früherkennung und die Berichterstattung sowie den Umgang mit den geschäftlichen Risiken ist das Management der Gesellschaften.

Für das Risikomanagement stehen integrierte Berichtssysteme zur Verfügung. Das Berichts- und Controllingsystem analysiert monatlich Abweichungen der tatsächlichen von der geplanten geschäftlichen Entwicklung und identifiziert damit zeitnah Risiken, die den Erfolg des Unternehmens gefährden könnten.

Das Risikomanagement wird durch die konzernweiten Revisionsabteilungen unterstützt. Diese überprüfen sowohl regelmäßig als auch fallweise die Ordnungsmäßigkeit, Sicherheit und Effizienz von Geschäften und Organisationsabläufen.

Die Methoden und Systeme des Risikomanagements als auch das zeitliche Ausmaß der Kontrollen sind auf die Art der Risiken zugeschnitten und werden ständig überprüft, weiterentwickelt und den sich wandelnden geschäftlichen Umfeldern angepasst.

Weder während noch zum Ende des Geschäftsjahres 2009 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand einzelner Unternehmen oder des Konzerns gefährdende Risiken bekannt geworden.

Auf Grund der allgemein schwierigen Marktsituation besteht ein höheres Risiko von Forderungsausfällen. Dem Risiko des Ausfalls von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen tritt die Gesellschaft durch ein nachhaltiges Forderungsmanagement entgegen. Die Bonität und das Zahlungsverhalten der Kunden werden ständig überwacht. Zudem wird das Risiko von Forderungsausfällen durch bestehende Kreditversicherungen und durch den Factoringvertrag begrenzt.

1.3.2 Hinweise auf die Risiken der künftigen Entwicklung

Forderungen

Für einen Kunden der Versicherungswirtschaft hat die Consinto eine Softwarelösung entwickelt, mittels derer die Arbeit und Prozesse des Call-Centers des Kunden sowohl hinsichtlich der Hilfeleistungen gegenüber den Versicherungsnehmern als auch die Abrechnung mit dem Leistungserbringer unterstützt werden. Im Laufe des Projektes kam es zu Mängeln im Projektmanagement auf beiden Seiten mit der Folge, dass Unstimmigkeiten in Bezug auf die Werthaltigkeit der Forderungen der Consinto gegenüber dem Kunden aus dem Projekt aufgetreten sind.

Bereits zum Bilanzstichtag 31.12.2005 hat die Consinto die Softwarelösung als vom Kunden abgenommen betrachtet und hatte entsprechend der Risikoeinschätzung eines externen Rechtsbeistands entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Nachdem außergerichtlich keine Einigung erzielt werden konnte, hat die Consinto in 2007 Klage eingereicht. Eine Neubewertung des Risikos ist bereits im Jahr 2006 erfolgt. Weil auch in 2008 keine signifikante Veränderung der Situation beobachtet werden konnte, erfolgte durch den Gesellschafterwechsel eine Neubewertung des Risikos auf Grund anderer Bewertungskriterien innerhalb der Aurelius-Gruppe. Auf dieser Basis wurde auch im Jahr 2009 eine weitere teilweise Wertberichtigung der Restforderung vorgenommen.

Sonstige Risiken

Die Gesellschaft hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr sehr gut im Markt behaupten können und hat bisher keinen der großen Kunden verloren. Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft ist wesentlich davon abhängig, inwieweit es der Gesellschaft gelingt, sich auf dem eingeschlagenen Pfad als unabhängig agierender mittelständischer und profitabler Dienstleister am Markt weiterzuentwickeln und das bestehende Geschäft weiter auszubauen.

Die Finanzkrise und ihre Auswirkungen auf die Automobil- sowie Maschinenbauindustrie könnten auch in 2010 noch ihre Schatten werfen und die Umsätze in diesen Bereichen negativ beeinflussen. Nicht auszuschließen ist auch ein anhaltender Preisdruck in allen Geschäftsfeldern. Eine durch die Ausläufer der Krise bedingte eher zurückhaltende Ausgabenpolitik beim Einsatz externer Dienstleister könnte zu einem weiterhin erhöhten Preisdruck im IT Markt führen und sich zusätzlich auf Umsätze und Auftragseingänge auswirken.

Auch die Akquisition neuer Mitarbeiter könnte gerade in den ersten Monaten des Jahres 2010 erschwert sein. Viele wechselwillige Kandidaten könnten dazu neigen, das Ende der Wirtschaftskrise abzuwarten, bevor sie das mit einem Arbeitgeberwechsel verbundene Risiko auf sich nehmen.

1.3.3 Hinweis auf Chancen der künftigen Entwicklung

Die aktuelle durch den Branchenverband BITKOM ermittelte Wachstumsprognose unterstreicht nochmals, dass im schlechten Konjunkturumfeld des Jahres 2009 das Marktsegment IT- Services weniger stark betroffen war und laut BITKOM für 2010 und insbesondere 2011 eine deutliche Verbesserung der Situation erwartet wird.

Es ist davon auszugehen, dass viele Unternehmen Kostensparpotentiale im Bereich Hardware und IT- Dienstleistungen verstärkt überprüfen und in diesem Rahmen über Outsourcing ihre Kosten zu senken versuchen. Der konjunkturunabhängige Service-Anteil des operativen Geschäfts könnte so weiter erhöht werden.

Das stabile Geschäft mit Safety- und Security- Services und Produkten des Großkunden Thales und aller seiner Tochtergesellschaften in Deutschland sichert einen beträchtlichen Geschäftsanteil in 2010 und kann diverse Nachholbedarfe im Bereich der standardisierten IT (Mail, Desktop etc.) zu additivem Projektvolumen führen. Entwicklungsbedarfe bei Thales Endkunden bieten darüber hinaus die Möglichkeit, im Bereich der sicherheitsüberprüften Software-Entwicklung als Geschäftspartner und Subcontractor der Thales Gesellschaften zusätzlichen, umsatzträchtigen Nutzen für den Kunden Thales zu erzeugen.

Eine zusätzliche potentielle Auftragsquelle stellen die regelmäßigen Akquisitionen der Aurelius AG dar. Neuakquisitionen sind regelmäßig mit IT Themen, wie etwa einem IT Carve Out, der Übernahme von IT Services durch einen Outsourcingpartner oder dem Wechsel auf einen neuen Outsourcing Partner verbunden. Mindestens aber geht es immer um die Optimierung der IT Kosten, hier ist die Consinto als eigene Workforce von der Aurelius in den Akquiseprozessen eingebunden und kann so gleichzeitig Verbesserungspotentiale adressieren und Angebote zur Lösung abgeben.

2. Berichterstattung nach § 289 Abs. 2 HGB

2.1 Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres
(§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung für die Gesellschaft zu berichten.

2.2 Zweigniederlassungen (§ 289 Abs. 2 Nr.4 HGB)

Siegburg, 15. März 2010

Consinto GmbH

Nils Haase, Geschäftsführer

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2009

Consinto GmbH, Siegburg

(vormals AURELIUS Value Development GmbH, München)

Aktiva

	31.12.2009 EUR	Vorjahr ("als ob") EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	355.861,78	160.132,78	0,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	942.125,96	878.786,96	0,00
	1.297.987,74	1.038.919,74	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen	2.636,32	30.022,41	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.773.816,77	9.800.086,74	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	824 822.46	2 041 416,81	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	8.443.184,60	7.336.824,85	10,99
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 7.075.000,00 (Vorjahr EUR 0,00)
	15.841.823,83	19.178.328,40	10,99
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	3.564.610,66	78.772,60	25.023,63
	19.409.070,81	19.286.923,41	25.034,62
C. Rechnungsabgrenzungsposten	273.713,14	255.130,24	0,00
	20.980.811,69	20.580.973,39	25.034,62
Passiva
	31.12.2009 EUR	Vorjahr ("als ob") EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	21.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00	0,00	0,00
III. Verlustvortrag	-65,38	0,00	0,00
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	2.356.591,55	-65,38	-65,38
V. Verschmelzungsgewinn	0,00	1.323.721,35	0,00
	2.481.526,17	1.352.655,97	24.934,62
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	7.319.334,00	7.385.018,00	0,00
2. Steuerrückstellungen	603.318,04	192.657,72	0,00
3. Sonstige Rückstellungen	9.007.869,66	5.541.688,82	100,00
	13.160.521,70	13.123.364,54	100,00
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	190.110,27	277.062,98	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 190.110,27 (Vorjahr: EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.488.916,03	2.193.217,27	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.488.916,03 (Vorjahr: EUR 0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	39.567,50	996.361,80	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 39.567,50 (Vorjahr: EUR 0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	2.562.452,82	2.584.954,95	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.562.452,82 (Vorjahr: EUR 0,00)
davon aus Steuern EUR 403.395,43 (Vorjahr EUR 0,00)
davon Im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 6.071,22 (Vorjahr: EUR 0,00)
	5.281.946,62	6.051 797,00	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	57.717,20	53.155,88	0,00
	20.980.811,69	20.580.973,39	25.034,52

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2009

Consinto GmbH, Siegburg

(vormals: AURELIUS Value Development GmbH, München)

	2009 EUR	Vorjahr ("als ob") EUR	Vorjahr 31.12.2008 EUR
1. Umsatzerlöse	46.530.886,56	53,429.587,61	0,00
2. Erhöhung/Verminderung (-) des Bestands an unfertigen Leistungen	-27.386,09	-50.374,02	0,00
3. Sonstige betriebliche Erträge	1.487.725,98	1.614.982,72	0,00
4. Materialaufwand			0,00
a) Aufwendungen für bezogene Waren	501.883,50	148.953,72	0,00
h) Aufwendungen für bezogene Leistungen	13.429.140,77	17.011.075,04	0,00
5. Personalaufwand
a) Gehälter	18.006.199,33	19.898.196,39	0,00
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	3.519.324,40	3.599.566,03	0,00
davon für Altersversorgung: EUR 582.419,95 (Vorjahr: EUR 0,00)
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	761.237,63	833.339,90	0,00
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	10.158.071,97	10.975.285,37	100,10
8. Erträge aus Beteiligungen	0,00	1.006.737,70	0,00
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	19.286,92	95.160,11	34,72
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	147.413,93	363.188,43	0,00
davon an verbundene Unternehmen: EUR 55.228,50 (Vorjahr: EUR 0,00)
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	1.487.241,84	3.266.489,24	-65,38
12. Außerordentliche Erträge/Außerordentliches Ergebnis	1.327.721,35	0,00	0,00
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	435.729,37	185.887,83	0,00
14. Sonstige Steuern	22.642,27	14.198,30	0,00
15. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	2.356.591,55	3.066.403,11	-65,38

Anhang 2009

Consinto GmbH, Siegburg

(vormals AURELIUS Value Development GmbH, München)

A. GESELLSCHAFTSRECHTLICHE VERÄNDERUNGEN

Mit Wirkung zum 30.01.2009 hat die Consinto GmbH, eine 100%ige Tochter innerhalb der AURELIUS Gruppe, München, die Anteile an der Thales Information Systems GmbH, Siegburg, von der Thales Security Solutions & Services GmbH, Stuttgart, erworben. Rückwirkend zum 01.01.2009 wurde die Thales Information Systems GmbH per Verschmelzungsvertrag vom 12.08.2009 auf die Consinto GmbH verschmolzen. Die Consinto Beteiligungs GmbH, Grünwald (vormals AURELIUS Strategy Holding GmbH, München), eine 100% Tochter der AURELIUS AG, München, hält 100% der Anteile an der Consinto GmbH.

Bei der Verschmelzung wurden von der ehemaligen Thales Information Systems GmbH, Siegburg, folgende Vermögenswerte und Schulden übertragen:

	TEUR
Anlagevermögen	1.039
Umlaufvermögen	24.703
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	255
Vermögen	25.997
Rückstellungen	-13.123
Verbindlichkeiten	-4.052
Passive Rechnungsabgrenzungsposten	-53
Schulden	-17.228
Netto-Vermögen	8.769

Bei der aufnehmenden Gesellschaft ist ein Verschmelzungsgewinn in Höhe von TEUR 1.328 entstanden. Die Verschmelzung erfolgte zu Buchwerten.

Zum Zwecke der Vergleichbarkeit werden zusätzlich zu den Vorjahreszahlen der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung die Zahlen so dargestellt, als ob der Erwerb der Anteile an der Thales Information Systems GmbH sowie die Verschmelzung schon zum 31.12.2008 erfolgt wären. Zu diesem Zweck wurden Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen der beiden Gesellschaften bereits zum 31.12.2008 konsolidiert. Die konsolidierten Zahlen werden im Jahresabschluss als "Vorjahr als ob" dargestellt. Der Verschmelzungsgewinn ergibt sich aus der Verrechnung des Eigenkapitals der Thales Information Systems GmbH mit den ursprünglichen Anschaffungskosten. Für die Finanzierung des Kaufpreises hat die Consinto GmbH in 2009 Darlehen von der Thales Information Systems GmbH und von der Thales Security Solutions & Services GmbH, Stuttgart, erhalten. Beide Darlehen wurden in den angepassten Vorjahreszahlen bereits berücksichtigt. Das Darlehen von der Thales Information Systems GmbH hat die Forderungen gegen verbundene Unternehmen entsprechend verringert und das Darlehen von der Thales Security Solutions & Services GmbH, Stuttgart, hat die sonstigen Verbindlichkeiten entsprechend erhöht.

Die Gesellschaft ist nach Verschmelzung eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB sowie § 42 GmbHG, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Die Bewertung ist nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften der §§ 279 bis 283 HGB vorgenommen.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen im Wesentlichen den von der Vorgängergesellschaft Thales Information Systems GmbH bereits im Vorjahr praktizierten. Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Vermögensgegenstände vom geringen Wert werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und ihr sofortiger Abgang unterstellt. In Ausnahmefällen erfolgt eine Abschreibung über die voraussichtliche Nutzungsdauer.

II. Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen enthalten die direkt zurechenbaren Material- und Personaleinzelkosten, angemessene Material- und Personalgemeinkosten sowie Verwaltungsgemeinkosten der Stabsstellen Personal und Kosten der Informationstechnologie. Absehbare Verluste aus Kundenaufträgen werden im Rahmen einer verlustfreien Bewertung aktivisch als Wertberichtigung ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt. Während des Berichtsjahres werden uneinbringliche Forderungen ausgebucht und jede Forderung in Bezug auf ihre Einbringlichkeit bewertet. Darüber hinaus wird eine angemessene Pauschalwertberichtigung gebildet. Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen für Pensionsverpflichtungen, die unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen werden, werden entsprechend der Auffassung des BFH in Höhe der verzinslichen Ansammlung der vom Versicherungsnehmer geleisteten Sparanteile der Versicherungsprämie aktiviert.

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Die Pensionsrückstellungen werden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Zugrundelegung eines Rechnungszinssatzes von 6 % gemäß § 6a EStG mit den steuerlichen Teilwerten ermittelt. Bei der Berechnung wurden die "Richttafeln 2005 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck zugrunde gelegt.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

IV. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2009 ist in einer gesonderten Übersicht des Anhangs (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Im Geschäftsjahr wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf das Sachanlagevermögen wegen dauernder Wertminderung in Höhe von TEUR 159 (Vorjahr "als ob": TEUR 74) vorgenommen.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2009 einen Factoringvertrag mit einem in Deutschland ansässigen Factoringunternehmen (im weiteren Verlauf Factor genannt) abgeschlossen. Die Position Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist zum Abschlussstichtag um die an den Factor verkauften Kundenforderungen (TEUR 1.130) reduziert ausgewiesen. Die aus dem Verkauf der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen resultierenden Forderungen gegen den Factor werden unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen. Im Geschäftsjahr 2009 wurden keine Mittel aus dem Factoringvertrag zur Auszahlung gebracht.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor in Höhe von TEUR 1.118 (Vorjahr "als ob": TEUR 0) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen von TEUR 7.075 (Vorjahr "als ob": TEUR 7.011).

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 825 betreffen ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen von TEUR 2.041 des Vorjahres "als ob" resultierten mit TEUR 1.964 aus Lieferungen und Leistungen sowie mit TEUR 77 aus sonstigen Forderungen. Forderungen gegen Gesellschafter bestanden wie im Vorjahr nicht.

Von den Sonstigen Vermögensgegenständen haben TEUR 7.075 (Vorjahr "als ob": TEUR 7.110) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Eigenkapital

Im Geschäftsjahr wurde eine Bareinzahlung der alleinigen Gesellschafterin in die Kapitalrücklage von TEUR 100 geleistet. Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert TEUR 25. Das "als ob" Eigenkapital zum 31.12.2008 enthält den Verschmelzungsgewinn in Höhe von TEUR 1.328 sowie den Jahresfehlbetrag des Rumpfgeschäftsjahres 2008 in Höhe von EUR 65,38.

IV. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vorwiegend Tantiemen (TEUR 998; Vorjahr "als ob": TEUR 2.503), Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (TEUR 1.346; Vorjahr "als ob": TEUR 1.233), Rückstellungen für Umstrukturierungsmaßnahmen (TEUR 615, Vorjahr "als ob": TEUR 0), Rückstellungen für Rabatte (TEUR 463; Vorjahr "als ob": TEUR 482), Urlaubsverpflichtungen (TEUR 243, Vorjahr "als ob": TEUR 297), Reisekosten (TEUR 116, Vorjahr "als ob": TEUR 116), Überstunden (TEUR 167, Vorjahr "als ob": TEUR 85), Rückstellungen für externe Mitarbeiter (TEUR 492, Vorjahr "als ob": TEUR 438), Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung (TEUR 102, Vorjahr "als ob": TEUR 0) sowie Rückstellungen für Beiträge zur Verwaltungs-Berufsgenossenschaft (TEUR 77, Vorjahr "als ob": TEUR 92).

V. Verbindlichkeiten

Neben den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 2.489) ist im Bereich der sonstigen Verbindlichkeiten im Geschäftsjahr 2009 ein Darlehen zuzüglich Zinsen (TEUR 2.091, Vorjahr "als ob": TEUR 2.000) gegenüber der Thales Security Solutions & Services GmbH bilanziert. Das Darlehen ist am 15. April 2010 zur Zahlung fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 40 (Vorjahr "als ob": TEUR 997) resultieren wie im Vorjahr in voller Höhe aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestanden wie im Vorjahr nicht.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Die Umsätze werden fast ausschließlich im Inland erzielt und gliedern sich nach Tätigkeitsbereichen wie folgt:

	2009 Mio. EUR	%	2008 "als ob" Mio. EUR	%
I - Integration Management	18,6	40	25,2	47
C - Consulting	13,9	30	15,0	28
O - Outsourcing	14,0	30	13,2	25
	46,5	100	53,4	100

II. Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 441, Vorjahr "als ob": TEUR 538) enthalten. Weitere Erträge resultieren aus diversen Weiterbelastungen von Kosten an ehemalige verbundene Unternehmen (z.B. Betriebsnebenkosten und Personalkosten) (TEUR 412, Vorjahr "als ob": TEUR 0).

III. Materialaufwand

Der Materialaufwand beinhaltet in erster Linie den Aufwand für bezogene externe Mitarbeiterleistungen in Höhe von TEUR 13.429 (Vorjahr "als ob": TEUR 17.011).

IV. Personalaufwand

Der Personalaufwand beinhaltet im Geschäftsjahr 2009 neben den Gehältern. Sozialabgaben und Aufwendungen für Altersversorgung auch Erträge aus der Durchführung von Kurzarbeit.

V. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten vorwiegend Werbe-, Reise- und Bewirtungskosten mit TEUR 1.695 (Vorjahr "als ob": TEUR 1.922), Raumkosten in Höhe von TEUR 1.334 (Vorjahr "als ob": TEUR 1.295), Kosten für Reparaturen, Wartung und Leasing mit TEUR 3.164 (Vorjahr "als ob": TEUR 2.652), Kosten der allgemeinen Verwaltung in Höhe von TEUR 1.602 (Vorjahr "als ob": TEUR 1.605), Management-Gebühren mit TEUR 421 (Vorjahr "als ob": TEUR 1.294) sowie Kfz-Kosten in Höhe von TEUR 673 (Vorjahr "als ob":TEUR 707).

VI. Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

Die nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnenden Aufwendungen in Höhe von TEUR 1.023 (Vorjahr "als ob": TEUR 565) resultieren im Wesentlichen aus der Zuführung zur Rückstellung für Umstrukturierungen (TEUR 615, Vorjahr "als ob": TEUR 0), Wertberichtigungen bzw. Abschreibungen auf Forderungen (TEUR 276, Vorjahr "als ob": TEUR 495) und sonstigen periodenfremden Aufwendungen (TEUR 103, Vorjahr "als ob": TEUR 41).

Die periodenfremden Erträge belaufen sich auf TEUR 897 (Vorjahr "als ob": TEUR 611) und setzen sich im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 441, Vorjahr "als ob": TEUR 538) und der Weiterbelastung von in Vorjahren angefallenen Betriebskosten an die Thales Immobilien Deutschland (TEUR 412, Vorjahr "als ob": TEUR 0) zusammen.

VII. Außerordentliche Erträge

Durch die Verschmelzung der Thales Information Systems GmbH auf die Consinto GmbH ist ein außerordentlicher Ertrag in Höhe von TEUR 1.328 (Vorjahr "als ob": TEUR 0) angefallen.

VIII. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Für das Berichtsjahr hat die Gesellschaft eine Steuerrückstellung in Höhe von TEUR 436 (Vorjahr "als ob": TEUR 186) gebildet.

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die Gesellschaft ist 100% Tochtergesellschaft der AURELIUS AG, München.

Die AURELIUS AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis der Unternehmen auf. Er wird beim Handelsregister München in Abteilung B, Nr. 161677 hinterlegt und im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Außerbilanzielle Geschäfte

Aus den in Vorjahren vorgenommenen sale and lease back Geschäften ergeben sich für die Gesellschaft zukünftige finanzielle Verpflichtungen für Leasingaufwendungen in Höhe von TEUR 4.737 (davon im Jahr 2010 TEUR 1.602).

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Beratungs-, Miet-, Pacht-und sonstigen Leasingverträgen (ohne Leasingverpflichtungen aus in Vorjahren vorgenommenen sale and lease back Geschäften) beläuft sich insgesamt auf TEUR 4.884 (davon im Jahr 2010: TEUR 1.632).

V. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gemäß § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der AURELIUS AG, München.

VI. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der Consinto GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Nils Haase, Wiesbaden, (ab 12.08.2009)
•	Herr Hendrik Schultz, München, (ab 12,08.2009)
•	Herr Mario Herrmann, München, (bis 12.08.2009)
•	Herr Dr. Frank Forster, Grünwald, (bis 12.08.2009)

Alle Geschäftsführer übten ihre Tätigkeit hauptberuflich aus.

Die Bezüge der Geschäftsführung betrugen TEUR 229.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag Pensionsrückstellungen in Höhe von TEUR 2.539 (Vorjahr "als ob": TEUR 2.424) bilanziert.

Die Geschäftsführer der ehemaligen Thales Information Systems GmbH erhielten im Jahr 2009 Ruhegehälter in Höhe von TEUR 96 (Vorjahr "als ob": TEUR 92),

VII. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt wurden 293 (Vorjahr "als ob": 298) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

F. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Das Jahresergebnis beträgt EUR 2.356.591,55. Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, das Stammkapital auf EUR 1.325.000,00 zu erhöhen und den verbleibenden Betrag aus dem Jahresergebnis (EUR 1,056.591,55) auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, 15. März 2010

Consinto GmbH

Nils Haase, Geschäftsführer

Hendrik Schultz, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2009

Consinto GmbH, Siegburg

(vormals: AURELIUS Value Development GmbH, München)

	Bruttobuchwerte
	Stand am 1.1.2009 EUR	Zugänge aus Verschmelzung EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Abgänge wegen Verschmelzung EUR	Stand am 31.12.2009 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	0,00	1.570.113,56	439 241,63	0,00	0,00	2.009.355,19
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	6.471.108,80	610.246,00	233.375,74	0,00	6.847.979,06
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	7.441 000,00	0,00	0,00	7.441 000,00	0,00
	0,00	8.041.222,36	1.049.487,63	233.375,74	0,00	8.857.334,25

	kumulierte Abschreibungen
	Stand am 1.1.2009 EUR	Zugänge aus Verschmelzung EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand am 31.12.2009 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	0,00	1.409.980,78	243.512,63	0,00	1.653.493,41
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	5.592.321,84	517.725,00	204.193,74	5.905.853,10
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	7.002.302,62	761.237,63	204.193,74	7.559.346,51

	Nettobuchwerte
	Stand am 31.12.2009 EUR	Vorjahr EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	355.861,78	0,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	942.125,96	0,00
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
	1.297.987,74	0,00

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang -unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Consinto GmbH, Siegburg, (vormals: AURELIUS Value Development GmbH, München) für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2009 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung gemäß § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz-und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der Consinto GmbH, Siegburg, (vormals: AURELIUS Value Development GmbH, München) den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, den 31. März 2010

Deloitte & Touche GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Bork, Wirtschaftsprüfer

Mangliers, Wirtschaftsprüfer

3f:T12d29,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss und Lagebericht zum 30. September 2017

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016/17

A. BERICHTERSTATTUNG NACH § 289 ABS. 1 HGB

I. Geschäftstätigkeit und Marktsituation

(1) Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH gehört zum DATAGROUP-Konzern ("DATAGROUP") und wird als 100% Tochter der DATAGROUP SE, Pliezhausen, geführt. DATAGROUP ist einer der führenden deutschen IT-Dienstleister und betreut für mittelständische und große Unternehmen sowie öffentliche Auftraggeber über 550.000 IT-Arbeitsplätze weltweit. Über 1.900 Mitarbeiter an rund 40 Standorten in Deutschland konzipieren, implementieren und betreiben Business Applikationen und IT-Infrastrukturen.

(2) Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaft

Die deutsche Wirtschaft befindet sich in einem stetigen und breit angelegten Aufschwung mit einem soliden binnenwirtschaftlichen Fundament. Die Kapazitäten sind gut ausgelastet, die Beschäftigung steigt weiter und die Verbraucherpreise sind stabil. In ihrer Herbstprojektion geht die Bundesregierung für das laufende Jahr von einem Anstieg des Bruttoinlandsprodukts von preisbereinigt 2,0 Prozent aus. Für das Jahr 2018 wird ein Zuwachs von 1,9 Prozent erwartet.

Die größeren Impulse kamen von der binnenwirtschaftlichen Seite. Das Wachstum im Produzierenden Gewerbe blieb in der Tendenz aufwärtsgerichtet, auch wenn es im Juni und Juli an Dynamik einbüßte. Das Geschäftsklima in der Wirtschaft ist weiterhin sehr zuversichtlich. Die Verbraucherpreise haben sich vor dem Hintergrund stabiler Energiepreise normalisiert, die Kauflaune der Verbraucher blieb dennoch hoch. Auch die Grundtendenzen am Arbeitsmarkt sind weiterhin positiv.

Auch die mittelständische Wirtschaft läuft weiter auf Hochtouren. Der zentrale Indikator des KfW-ifo-Mittelstandsbarometers steigt im September um 2,4 Zähler auf jetzt 30,7 Saldenpunkte. Das ist bereits das vierte Mal in diesem Jahr, dass sich die Rekordmarke nach oben verschiebt. Sowohl bei der Bewertung der aktuellen Lage, als auch der Geschäftsaussichten, sind die deutschen Mittelständler positiv gestimmt.

Branche

Für das Jahr 2017 erwartet der Bundesverband Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) im Bereich der Informationstechnologie, Telekommunikation und Unterhaltungselektronik ("ITK") einen Umsatz von 161 Milliarden Euro (+1,3 Prozent).

Mit einem Umsatz von 86 Milliarden Euro und einem Wachstum von 2,7 Prozent zeigt sich die Informationstechnologie erneut als Treiber der positiven Entwicklung. Besonders gefragt sind auch in diesem Jahr die Anbieter von Software (+6,3 Prozent) und IT-Services (+2,3 Prozent), deren Geschäfte auf ein Volumen von 23 Milliarden bzw. 39 Milliarden Euro anwachsen werden. Die Umsätze in IT-Hardware bleiben stabil bei 24 Milliarden Euro.

Die Unternehmen der ITK Branche blicken mit viel Optimismus auf das laufende Jahr. Acht von zehn Unternehmen (82 Prozent) erwarten nach Angaben der Bitkom für die zweite Jahreshälfte steigende Umsätze. Besonders optimistisch sind die Anbieter von IT-Dienstleistungen, diese gehen zu 86 Prozent von einem Anstieg aus. Maßgeblich befeuert wird das Wachstum im IT-Services-Bereich durch die digitale Transformation der Unternehmen. Eine zentrale Rolle spielt das Cloud Computing als Basistechnologie der Digitalisierung. Hierzu zählt BITKOM die bedarfsgerechte Nutzung von IT-Leistungen wie Speicherplatz, Rechenkapazitäten und Business-Applikationen über Internet oder Intranet. Laut Cloud Monitor 2017 von BITKOM und der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG hat die Cloud-Nutzung deutscher Unternehmen in den vergangenen Jahren kontinuierlich zugenommen. Der Anteil der Unternehmen, die Cloud-Lösungen einsetzen, stieg zwischen 2011 und 2016 von 28% auf 65%. Weitere 18% der Unternehmen diskutieren oder planen den Einsatz von Cloud-Lösungen in der Zukunft.

Gesamteinschätzung

DATAGROUP und DATAGROUP Business Solutions GmbH sind im vergangenen Geschäftsjahr deutlich stärker gewachsen als der Gesamtmarkt für IT-Services. Im strategischen Fokus des DATAGROUP Geschäftsmodells stehen mehr denn je langfristige Verträge mit wiederkehrenden Erträgen. Die IT-Dienstleistungen, die DATAGROUP im Rahmen ihrer modularen Komplettlösung CORBOX anbietet, sind für funktionierende Geschäftsprozesse der Kundenunternehmen unverzichtbar. Die Geschäftsentwicklung von DATAGROUP ist deshalb durch ein hohes Maß an Planbarkeit und Stabilität gegenüber konjunkturellen Schwankungen gekennzeichnet. Die konsequente Umsetzung der Zukunftsstrategie DATAGROUP 2020 hat dazu geführt, dass in einem insgesamt guten gesamtwirtschaftlichen Umfeld ein steilerer Wachstumspfad eingeschlagen wurde.

Mit dem Full-Service-Angebot CORBOX und ihrem Consulting- und Solutions-Portfolio ist DATAGROUP sehr gut aufgestellt, um die Wachstumspotenziale im Markt für IT-Services optimal zu nutzen. Der Anteil zentralisiert erbrachter und über das Internet bereitgestellter Cloud-Dienstleistungen wurde im Geschäftsjahr erneut ausgebaut. DATAGROUP betreibt ihre nach höchsten Sicherheitsstandards zertifizierten Rechenzentren ausschließlich in Deutschland. Damit erfüllt DATAGROUP die hohen Sicherheitsanforderungen, die vor allem Kunden aus dem gehobenen Mittelstand - der primären Zielgruppe von DATAGROUP - an IT-Dienstleister adressieren. Zugleich hat das Unternehmen die Standardisierung und Industrialisierung der Leistungsprozesse vorangetrieben und damit die Grundlage für weitere nachhaltige Effizienz- und Qualitätssteigerungen in der Produktion und im Vertrieb gelegt.

Die Operationalisierung der DATAGROUP Fabriken wurde konsequent weiter vorangetrieben. Insbesondere konnten die bereits im vergangenen Geschäftsjahr übernommenen Mitarbeiter von DXC Technology (ehemals Hewlett Packard) sehr erfolgreich in unsere SAP Fabrik integriert werden. Darüber hinaus bringt die virtuelle Zentralisierung von Service Desk und Rechenzentrum Effizienzgewinne und Qualitätsvorteile. Diese optimale Kombination von lokalen Vertriebs- und zentralen Produktionsstandorten gewährleistet die Augenhöhe und Nähe zum Kunden.

Die positive Entwicklung spiegelt sich in der erneuten Aufnahme von DATAGROUP in die Liste der führenden IT-Dienstleister Deutschlands durch das Marktforschungsunternehmen Lünendonk wider. In einer groß angelegten unabhängigen Umfrage von Whitelane Research und Navisco unter Outsourcing-Kunden ergab sich für DATAGROUP in diesem Jahr eine Verbesserung vom 3. auf den 2. Platz.

II. Geschäftsverlauf im Überblick

(1) Ertragslage

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 55.965 erzielt (Vorjahr: T€ 53.477). Die Umsätze sind insbesondere im Segment Outsourcing deutlich gewachsen. Die Zeit- und Aufwand basierten Leistungen sind im Vergleich zum Vorjahr etwas zurückgegangen.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen von externen Beratern (Subunternehmer) belaufen sich auf T€ 16.152 (Vorjahr: T€ 15.119). Der Anstieg in den externen Leistungen erklärt sich aus dem deutlich gestiegenen Umsatz. Während der Einsatz konzernexterner Berater und Subunternehmer gegenüber dem Vorjahr weiter zurückgegangen ist, kamen vermehrt Mitarbeiter der Tochtergesellschaft DATAGROUP Inshore Services GmbH und anderer Konzernschwestern zum Einsatz.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 25.449 (Vorjahr: T€ 24.716). Die Personalaufwendungen sind insgesamt aus normaler Gehaltsentwicklung bei Bestandsmitarbeitern und der Einstellung zusätzlicher Mitarbeiter im laufenden Geschäftsjahr angestiegen. Zum Bilanzstichtag waren insgesamt 354 (Vorjahr: 339) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 2.268 (Vorjahr: T€ 2.192). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen. Der Anstieg in den Abschreibungen steht im Zusammenhang mit Hard- und Softwarebeschaffungen für bestehende und neu gewonnene Serviceprojekte.

Sonstige betriebliche Aufwendungen sind i.H.v. T€ 9.548 (Vorjahr: T€ 8.821) angefallen. Die größten Positionen in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind T€ 2.014 Leasing , Wartungs und Reparaturkosten, T€ 1.993 Reise-, Werbe-, Bewirtungs- und Kfz-Kosten und T€ 1.574 sonstige allgemeine Verwaltungskosten.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 575 (Vorjahr: T€ 606). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus der Abzinsung von Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 456 (Vorjahr: T€ 459).

Der Jahresüberschuss beträgt T€ 1.012 (Vorjahr: T€ 1.159).

(2) Vermögenslage

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 1.101 (Vorjahr: T€ 1.056) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 290 (Vorjahr T€ 342). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellten und lizensierten Anwendung ILmosS, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr von T€ 4.390 auf T€ 4.223 leicht reduziert. Für im Geschäftsjahr neu dazugewonnene Serviceverträge konnten überwiegend bestehende Hard- und Softwareressourcen eingesetzt werden.

Die Vorräte sind von T€ 1.336 auf T€ 1.719 angestiegen. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten aus Werkverträgen zum Geschäftsjahresende.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 7.990 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 5.402) angestiegen. Die Erhöhung resultiert insbesondere aus einem Verkauf von Handelswaren an einen Kunden im Abschlussmonat sowie aus den insgesamt angestiegenen Umsatzerlösen. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 4.157 (Vorjahr: T€ 3.650) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr von T€ 3.072 auf T€ 1.428 gesunken. Die geringeren Verbundforderungen resultieren im Wesentlichen aus dem Ausgleich eines Gesellschafterdarlehens über T€ 1.059, das zum Vorjahresstichtag noch bilanziert war.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 6.251 verglichen mit dem Vorjahr um T€ 71 niedriger ausgewiesen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 5.154, sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. T€ 991.

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 2.741 (Vorjahr: T€ 4.638) ausgewiesen.

Die Gesellschaft hat zum Stichtag Fremdmittel i.H.v. T€ 4.175 aus dem Factoringvertrag in Anspruch genommen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 1.012 (Vorjahr: T€ 1.159) erzielt. Nach Abzug der im Berichtsjahr durchgeführten Ausschüttung über T€ 4.000 liegt das Eigenkapital bei T€ 4.135 (Vorjahr: T€ 7.123). Es ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 15% (Vorjahr: 26%).

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 8.398 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 8.356) ausgewiesen. Die Erhöhung resultiert aus den regulären Zuführungen zur Rückstellung und Zinseffekten bei der Barwertermittlung. Gemäß § 246 Abs 2 HGB ist der genannte Betrag um das Planvermögen i.H.v. T€ 1.742 saldiert ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr auf T€ 6.192 (Vorjahr: T€ 4.972) erhöht.

Die Verbindlichkeiten haben sich im Geschäftsjahr auf T€ 7.580 (Vorjahr: T€ 6.923) erhöht. Insbesondere die erhaltenen Anzahlungen sind auf T€ 1.188 Vorjahr (T€ 674) angestiegen. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind mit T€ 1.925 gegenüber dem Vorjahr (T€ 1.627) ebenfalls leicht angestiegen.

(3) Finanzlage

Der Jahrescashflow ist im Vergleich zum Vorjahr (T€ 3.432) mit T€ 3.441 nahezu gleich geblieben.

Die Entwicklung der liquiden Mittel der Gesellschaft stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Liquidität:

	30.09.2017 TEUR	30.09.2016 TEUR	+/- TEUR
Kurzfristige realisierbare und flüssige Mittel	14.980	15.419	-439
- kurzfristiges Fremdkapital	14.191	12.214	1.977
Liquidität	789	3.205	2.416

Das kurzfristige Fremdkapital ist durch kurzfristig realisierbare und flüssige Mittel gedeckt. Die Reduzierung in der Liquidität ist ursächlich auf die Ausschüttung an den Gesellschafter zurückzuführen.

(4) Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage

Der Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2016/2017, wie er sich in der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage darstellt, hat die Erwartungen der Geschäftsführung übertroffen. In der Planung war aufgrund von auslaufenden Verträgen und geplanten Umstrukturierungen von, im Vergleich zum Vorjahr, stagnierenden Umsätzen und deutlich reduzierten Ergebnissen ausgegangen worden. Im Geschäftsjahr konnten auslaufende Großverträge größtenteils verlängert werden. Dank der positiven gesamtwirtschaftlichen Entwicklung konnten mehrere Neukunden dazugewonnen werden und gleichzeitig wurden die geplanten Umstrukturierungen erfolgreich abgeschlossenen. Die Umsatz- und Ertragsziele, die sich das Unternehmen zu Beginn des Geschäftsjahres gesetzt hatte, wurden daher übertroffen.

III. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung (§ 289 Abs. 1 Satz 4 HGB)

(1) Risikomanagement

Die DATAGROUP SE hat ihrer Gesamtverantwortung im Konzern nachkommend die wesentlichen Elemente des Risikomanagements in Richtlinien gefasst, die für alle Gesellschaften des Konzerns gültig sind. Des Weiteren ist ein Berichts und Controllingsystem installiert, mittels dessen die Entwicklung der Geschäfte und die damit verbundenen Risiken regelmäßig gemessen, bewertet und gesteuert werden. Verantwortlich für die Früherkennung und die Berichterstattung sowie den Umgang mit den geschäftlichen Risiken ist das Management der Gesellschaften im Zusammenwirken mit dem Konzernvorstand.

(2) Anhängige Rechtsstreitigkeiten

Zum Abschluss des Geschäftsjahres waren keine Rechtsstreitigkeiten anhängig.

(3) Chancen

Mit der Zukunftsstrategie DATAGROUP 2020 und der damit verbunden Standardisierung des servicebasierten Leistungsangebots im Rahmen des Full-Service-Angebots CORBOX sieht sich die DATAGROUP Business Solutions GmbH, dank der ausgeprägten Kompetenz im Bereich Outsourcing Services, der Expertise in den Bereichen Transformation, Optimierung und Weiterentwicklung von IT Landschaften sowie den Kompetenzen in der SAP und Applikations-Beratung, hinsichtlich der Konzernstrategie bestens positioniert.

Positive Impulse werden darüber hinaus aus den Kooperationen mit den neu gegründeten DATAGROUP Fabriken erwartet. Außerdem sieht die Gesellschaft, neben dem geplanten Ausbau der Geschäfte mit Bestands- und Neukunden, auch Potenziale in der Kooperation mit den anderen Konzernschwestern.

Die internen Kontrollen und Kontrollziele für die Outsourcingleistungen der Gesellschaft sowie deren Wirksamkeit wurden im laufenden Jahr wieder erfolgreich nach ISAE 3402 überprüft. Outsourcing ist ein wachsender Trend und Unternehmen hängen in immer stärkerem Ausmaß von den Dienstleistungen externer Dritter ab. ISAE 3402 ist einer der am häufigsten benutzten Standards zur Darstellung von Beurteilungen eines unabhängigen Dritten an die Nutzer von Outsourcingleistungen.

DATAGROUP befindet sich aktuell im Partner-Zertifizierungsprozess mit der SAP und hatte zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres bereits sechs der sieben möglichen Partnerzertifikate erneuert bzw. neu erhalten. Hierzu zählen die Zertifikate "SAP-CERTIFIED PROVIDER OF INFRASTRUCTURE SERVICES", "HOSTING SERVICES", "SAP HANA OPERATIONS", "CLOUD SERVICES", "AMS for SAP Business Suite" und "BPO SERVICES". DATAGROUP ist damit bestens als SAP Partner positioniert und kann dadurch künftig die Kunden noch umfassender im SAP Beratungs-, Implementierungs- und Serviceumfeld betreuen. Der Zertifizierungsprozess für das letzte noch fehlende Partnerzertifikat "AMS for S/4 HANA" war zum Geschäftsjahresende noch nicht vollständig abgeschlossen.

(4) Risiken

Im nächsten Geschäftsjahr laufen mehrere IT Outsourcingverträge größerer Kunden aus. In vielen Fällen werden die Leistungen durch die Unternehmen neu ausgeschrieben, um den Leistungsumfang zu optimieren und Kosten einzusparen. Es ist regelmäßig eine große Herausforderung dann Verlängerungen oder Folgeverträge mit den Kunden zu verhandeln. Der Leistungsumfang kann sich verändern, Preise müssen überprüft werden oder ein Vertrag kann ganz verloren gehen.

Es werden hohe Anforderungen an das Unternehmen gestellt, laufend Einsparungspotenziale durch den Einsatz neuester Technologiegenerationen, Innovationen und Prozessverbesserungen zu heben, um in diesem hochtechnologisierten und anspruchsvollen Marktumfeld bestehen zu können.

Weder während, noch zum Ende des Geschäftsjahrs 2016/2017 sind im Rahmen der regelmäßigen Risikoberichterstattung besondere, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Risiken bekannt geworden. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

(5) Prognosebericht der Geschäftsführung

Laut Branchenverband BITKOM ist der gesamte ITK Markt weiterhin auf Wachstumskurs und erreicht in 2017 einen Gesamtumsatz von 161 Milliarden Euro. Mit einem Umsatzanteil von 86 Milliarden EURO und ca.3% Wachstum verzeichnet die Informationstechnologie weiterhin das größte Wachstum und absolute Marktvolumen. Das umsatzstärkste Segment, neben Hardware und Software, ist dabei weiterhin das Segment der IT-Services. DATAGROUP als Spezialist für IT Services profitiert von dem langfristigen Trend zum IT-Outsourcing und der verstärkten Nutzung von Cloud-Lösungen.

Die im Berichtsjahr durchgeführte Neuausrichtung des Unternehmens und die in diesem Zusammenhang durchgeführten internen Optimierungsprojekte, konnten überwiegend zum Ende des Geschäftsjahres erfolgreich abgeschlossen werden und haben auch bereits einen positiven Beitrag zur Gesamtentwicklung des Unternehmens geleistet. Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH plant im Geschäftsjahr 2017/2018 bei einem gleichbleibenden Umsatz eine leichte Steigerung des EBITDA und geht für die Folgejahre von Umsatzsteigerungen von etwa 5% per annum aus. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um die Herausforderungen der nächsten Jahre zu meistern.

Siegburg, den 30. Dezember 2017

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

Bilanz zum 30. September 2017

AKTIVA

	30.9.2017 EUR	30.9.2016 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	5.643.509,80	5.816
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.391.083,00	1.397
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	289.892,00	342
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.101.191,00	1.055
II. Sachanlagen	4.222.739,96	4.390
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.222.739,96	4.390
III. Finanzanlagen	29.686,84	29
Anteile an verbundenen Unternehmen	29.686,84	29
B. UMLAUFVERMÖGEN	20.129.642,05	20.770
I. Vorräte	1.719.082,47	1.336
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	1.719.082,47	1.336
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	15.669.783,53	14.796
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	7.990.334,22	5.402
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.428.206,28	3.072
3. Sonstige Vermögensgegenstände	6.251.243,03	6.322
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.740.776,05	4.638
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	1.030.289,44	1.197
	26.803.441,29	27.783
PASSIVA
	30.9.2017 EUR	30.9.2016 TEUR
A. EIGENKAPITAL	4.134.929,85	7.123
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortag	1.393.219,27	4.234
V. Jahresüberschuss	1.011.727,72	1.159
B. RÜCKSTELLUNGEN	15.008.102,89	13.648
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	8.397.601,09	8.356
2. Steuerrückstellungen	418.928,99	320
3. Sonstige Rückstellungen	6.191.572,81	4.972
C. VERBINDLICHKEITEN	7.580.397,82	6.922
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.188.417,86	674
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.501.472,12	3.577
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.925.322,89	1.627
4. Sonstige Verbindlichkeiten	965.184,95	1.044
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	80.010,73	90
	26.803.441,29	27.783

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016/17

	2016/17 EUR	2015/16 TEUR
1. Umsatzerlöse	55.965.196,98	53.477
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen und Leistungen	383.019,25	-508
3. Sonstige betriebliche Erträge	954.300,50	862
4. Materialaufwand	17.606.458,99	15.596
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.454.807,91	477
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	16.151.651,08	15.119
5. Personalaufwand	25.448.677,70	24.716
a) Löhne und Gehälter	22.129.518,36	21.394
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	3.319.159,34	3.322
6. Abschreibungen	2.268.119,12	2.192
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	2.268.119,12	2.192
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	9.548.223,26	8.821
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	18.548,84	59
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	574.856,98	606
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	750.289,32	788
11. Ergebnis nach Steuern	1.124.440,20	1.171
12. Sonstige Steuern	112.712,48	12
13. Jahresüberschuss	1.011.727,72	1.159

Anhang für das Geschäftsjahr 2016/17

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH gehört zur DATAGROUP und wird als 100% Tochter der DATAGROUP SE, Pliezhausen, geführt. DATAGROUP ist einer der führenden deutschen IT-Dienstleister und betreut für mittelständische und große Unternehmen sowie öffentliche Auftraggeber über 550.000 IT-Arbeitsplätze weltweit. Über 1.900 Mitarbeiter an rund 40 Standorten in Deutschland konzipieren, implementieren und betreiben Business Applikationen und IT-Infrastrukturen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH wird nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes, zum 30.09.2017 erstmals unter Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Im Hinblick auf die Vergleichbarkeit der Umsatzerlöse wurde der Vorjahresbetrag der Umsatzerlöse an die durch das BilRUG geänderte Umsatzerlösdefinition angepasst. Die Umsatzerlöse betrugen vor Anpassung TEUR 53.465.

Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 bzw. 275 HGB sowie § 42 GmbHG, für die Gewinn und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Die Bewertung ist nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256a HGB vorgenommen worden.

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

I. Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen werden aufgrund voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Die Gesellschaft hält eine Beteiligung in Höhe von 100% an der DATAGROUP Inshore Services GmbH. Ferner wird eine 80% Beteiligung an der DATAGROUP Automotive Services Sp. z o.o., Kraków gehalten.

II. Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen enthalten die direkt zurechenbaren Material- und Personaleinzelkosten, angemessene Material und Personalgemeinkosten sowie Verwaltungsgemeinkosten der Stabsstelle Personal und zudem Kosten der Informationstechnologie. Absehbare Verluste aus Kundenaufträgen werden im Rahmen einer verlustfreien Bewertung aktivisch als Wertberichtigung abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt.

Alle übrigen Positionen des Umlaufvermögens werden zum Nennwert oder zu Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbare Risiken werden dabei durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Für unmittelbare Pensionsverpflichtungen werden gem. § 249 Abs. 1 S. 1 HGB Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgt gem. § 253 Abs. 1 S. 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Als Rückstellung wird der nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelte Barwert angesetzt, der den nach dem jeweiligen Versorgungsplan am Bewertungsstichtag von den Versorgungsberechtigten erdienten Anwartschaften bzw. den Ansprüchen auf künftige Pensionsleistungen entspricht. Für Pensionsverpflichtungen ist nach § 253 Abs. 6 HGB der Unterschiedsbetrag zwischen der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und der Rückstellung unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Zinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren in jedem Geschäftsjahr zu ermitteln. Biometrische Rechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. K. Heubeck, der Rechnungszinsfuß beträgt 3,77% p.a. (Vorjahr: 4,08%), der Zinssatz für den Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 HGB beträgt 2,91% (Vorjahr: 3,37%), die Gehaltsdynamik entfällt (Vorjahr: 2,00%) und die Rentendynamik mit 1,75% p.a. (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, Pensionsverpflichtungen mit dem sich für eine Restlaufzeit von 15 Jahren ergebenden Zins abzuzinsen. Das Deckungsvermögen wird mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen saldiert ausgewiesen.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2016/2017 wird auf der folgenden Seite dargestellt.

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2016 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2017 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.949.526,31	589.694,63	0,00	4.539.220,94
	4.467.253,40	589.694,63	0,00	5.056.948,03
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.983.424,53	1.509.623,49	60.896,91	12.432.151,11
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	28.759,50	927,34	0,00	29.686,84
	15.479.437,43	2.100.245,46	60.896,91	17.518.785,98

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2016 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2017 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	176.062,09	51.773,00	0,00	227.835,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.893.934,31	544.095,63	0,00	3.438.029,94
	3.069.996,40	595.868,63	0,00	3.665.865,03
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.593.123,57	1.672.250,49	55.962,91	8.209.411,15
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	9.663.119,97	2.268.119,12	55.962,91	11.875.276,18

	Buchwerte
	30.9.2017 EUR	30.9.2016 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	289.892,00	341.665,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.101.191,00	1.055.592,00
	1.391.083,00	1.397.257,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.222.739,96	4.390.300,96
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	29.686,84	28.759,50
	5.643.509,80	5.816.317,46

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen über T€ 1.428 (Vorjahr: T€ 3.072) sind in voller Höhe aus Lieferungen Leistungen entstanden. In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter über T€ 30 (Vorjahr: 1.065) enthalten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände T€ 6.251 (Vorjahr: T€ 6.322) beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor T€ 991 (Vorjahr: T€ 870) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen T€ 6.895 (Vorjahr: T€ 7.101) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten T€ 1.742 (Vorjahr: T€ 1.747), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 5.150 (Vorjahr: T€ 5.350) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

III. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 30.09.2017 ein Eigenkapital in Höhe von T€ 4.135 (Vorjahr: T€ 7.123) aus. Per Beschluss vom 30.06.2017 wurde eine Ausschüttung von T€ 4.000 an die Gesellschafterin vorgenommen. Die Geschäftsführung der Gesellschaft erteilt dem Unternehmen eine positive Fortführungsprognose.

IV. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 8.398 (Vorjahr: T€ 8.356). Der aufgeführte Rückstellungsbetrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.742 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB sieben Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags i.H.v. T€ 2.583. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 1.206. Der zur Bewertung der Rückstellung angewendete Rechnungszins ist, aufgrund der geänderten Ermittlung als durchschnittlicher Zinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren, mit 3,77% (Vorjahr: 4,08%) leicht gesunken. Der durchschnittliche Zinssatz der letzten sieben Geschäftsjahre beträgt 2,91 (Vorjahr: 3,37%). Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 HGB beläuft sich auf T€ 1.172 und wird bei der Ermittlung der zur Ausschüttung gesperrten Beträgen berücksichtigt.

V. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vorwiegend Tantiemen mit T€ 2.174 (Vorjahr: T€ 1.817), Rückstellungen für Personalmaßnahmen mit T€ 474 (Vorjahr: T€ 187), Urlaubs- und Überstundenverpflichtungen mit T€ 702 (Vorjahr: T€ 673), Rückstellungen für externe Mitarbeiter mit T€ 410 (Vorjahr: T€ 414), Rabatte mit T€ 168 (Vorjahr: T€ 255), ausstehende Rechnungen über T€ 1.205 (Vorjahr: T€ 595) sowie Jubiläumszusagen mit T€ 350 (Vorjahr: T€ 362).

VI. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten i.H.v. T€ 7.580 (Vorjahr: T€ 6.923) haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr. Gegenüber dem Gesellschafter DATAGROUP SE bestand zum Stichtag eine Verbindlichkeit i.H.v. T€ 132 (Vorjahr: T€ 113).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen zum Stichtag T€ 1.925 (Vorjahr: T€ 1.627) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern i.H.v. T€ 941 enthalten.

VI. Latente Steuern

Die Bewertung der temporären Differenzen erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 31,60%.

Die aktive latente Steuer wurde gem. dem Wahlrecht aus § 274 Abs. 1 S. 1, 2 HGB in der Bilanz nicht angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse wurden entsprechend der Neudefinition des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG erfasst. Insgesamt wurde im Geschäftsjahr ein Umsatz von T€ 55.965 (Vorjahr: T€ 53.477) erzielt. Bei den Umsatzerlösen handelt es sich ausschließlich um Erlöse aus Services und Dienstleistungen.

II. Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremden Erträge i.H.v. T€ 514 (Vorjahr: T€ 478) enthalten. Die periodenfremden Erträge sind im Wesentlichen auf die Auflösung von Rückstellungen zurückzuführen.

III. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Nicht dem Geschäftsjahr zuzurechnender Aufwand ist im Geschäftsjahr i.H.v. T€ 442 (Vorjahr: T€ 215) angefallen. Es handelt sich dabei zum größten Teil um Nachlizenzierungen für Unternehmenssoftware sowie um Stromkostennachzahlungen für das Rechenzentrum in Nürnberg. Die periodenfremden Aufwendungen enthalten in Höhe von T€ 180 (Vorjahr: T€ 172) Aufwendungen nach Art. 67 Abs. 1 Satz 1 HGB (Aufstockung der Pensionsrückstellung), die in Vorjahren als außerordentlicher Aufwand ausgewiesen wurden.

IV. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinsen und ähnliche Erträge sind ausschließlich Zinsen von verbundenen Unternehmen i.H.v. T€ 19 (Vorjahr: T€ 59) enthalten.

V. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Berichtsjahr wurden im Finanzergebnis im Wesentlichen die nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Zinsaufwendungen i.H.v. T€ 456 (Vorjahr: T€ 459) ausgewiesen. Darin enthalten sind T€ 18 (Vorjahr: T€ 18) Zinsen aus der Abzinsung von Rückstellungen.

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hält 100% der Anteile an der DATAGROUP Inshore Services GmbH. Die DATAGROUP Inshore Services GmbH hat ihren Sitz in Rostock und ist beim zuständigen Amtsgericht in Rostock unter HRB 11934 eingetragen. Die Gesellschaft hat ein Stammkapital i.H.v. T€ 25 und verfügt zum 30.09.2017 über ein Eigenkapital von T€ 704 (Vorjahr: T€ 447). Die Gesellschaft hat ein Ergebnis von T€ 257 (Vorjahr: T€ 173) erwirtschaftet. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist nach § 291 HGB von der Erstellung eines Konzernabschluss befreit.

Ferner wird eine Beteiligung an der DATAGROUP Automotive Services Sp. z o.o., Krakow gehalten. Die DATAGROUP Automotive Services Sp. z o.o. wurde durch Gründungsurkunde vom 29.05.2017 von den Gesellschaften DATAGROUP Business Solutions GmbH und DATAGROUP Inshore Services GmbH gegründet. Auf die Angabe des Eigenkapitals und des Jahresergebnisses wird mit Hinweis auf § 286 Abs. 3 Satz 2 HGB verzichtet.

Die DATAGROUP SE, Pliezhausen, hält 100% der Anteile der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH, die DATAGROUP Inshore Services GmbH und die DATAGROUP Automotive Services Sp. z o.o., Kraków werden in den Konzernabschluss der DATAGROUP SE, Pliezhausen, zum 30.09.2017 einbezogen (kleinster Konzernkreis). Dieser ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 758721 eingetragen. Der Konzernabschluss soll beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaften werden in den Konzernabschluss der HHS Beteiligungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2017 einbezogen (größter Konzernkreis). Dieser ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 353224 eingetragen. Der Konzernabschluss soll beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Beratungs , Miet , Pacht und sonstigen Leasing-/Mietkaufverträgen beläuft sich insgesamt auf T€ 4.424 (Vorjahr: T€ 4.542). Leasing-/Mietkaufverträge wurden zum Zweck der Finanzierung abgeschlossen.

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP SE, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

• Herr Andreas Baresel, Rosenheim (Geschäftsführer)

Im Geschäftsjahr 2016/2017 wurde von der Erleichterungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 2.352 (Vorjahr: T€ 2.290) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2016/2017 Ruhegehälter in Höhe von T€ 206 (Vorjahr: T€ 206).

VI. Mitarbeiter

Im Durchschnitt waren im abgelaufenen Geschäftsjahr 340 (Vorjahr: 337) Arbeitnehmer (Angestellte) beschäftigt (ohne Geschäftsführer, Praktikanten und Auszubildende).

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	2.405
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	-290
zzgl. darauf gebildete latente Steuer	93
abzgl. Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB	-1.172
Ausschüttungsfähiger Betrag	1.036

VIII. Nachtragsbericht (§ 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag sind nicht eingetreten.

IX. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 30. Dezember 2017

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Andreas Baresel, Geschäftsführer

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2016 bis 30. September 2017 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2016 bis 30. September 2017 den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Stuttgart, den 2. Januar 2018

BANSBACH GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Carsten Grill, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 30. September 2017 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 16.01.2018 festgestellt worden.

Beschluss über die Ergebnisverwendung

Die ordentliche Gesellschafterversammlung vom 16.01.2018 hat beschlossen, den im festgestellten Jahreabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg zum 30. September 2017 ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.011.727,72 auf neue Rechnung vorzutragen.

40:T1ab0c,

DATAGROUP Business Solutions GmbH

Siegburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2021 bis zum 30.09.2022

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2021/22

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

1 Rahmenbedingungen

Weltpolitische Lage bremst Konjunktur aus

Die deutsche Gesamtwirtschaft konnte sich 2021 nach dem Einbruch im ersten Jahr der Corona-Pandemie 2020 deutlich erholen. War das BIP im Jahr 2020 im Vorjahresvergleich noch um 5,0 % gesunken, so stieg es 2021 um 3,2 %. Auch im ersten Halbjahr 2022 verbesserte sich die Situation der Unternehmen in Deutschland weiterhin. Seit Sommer 2022 wird die Konjunktur jedoch von der weltpolitischen Lage deutlich ausgebremst. Der Ukraine-Krieg und die daraus entstandene Energiekrise, die hohe Inflation und in Folge die Konsumzurückhaltung, sowie anhaltende Lieferengpässe setzen die deutsche Gesamtwirtschaft unter Druck. Das Verarbeitende Gewerbe und die mit ihm verbundenen Dienstleister profitieren in dieser schwierigen Situation jedoch noch von überdurchschnittlich vollen Auftragsbüchern. Für das Jahr 2022 rechnet das ifo Institut für Wirtschaftsforschung mit einem Wachstum des BIP um 1,6 %, für 2023 mit einem Rückgang um 0,3 %. Auch mit Blick auf die Inflation wird sich die negative Entwicklung verschärfen: Für das Gesamtjahr 2022 werden 8,1 % Preissteigerungen erwartet, für 2023 dann 9,3 % und somit neue Allzeithochs seit 1950. Erst für das Jahr 2024 prognostiziert das ifo Institut, dass sich Inflation und Konjunktur in Deutschland normalisieren werden.

Digitalbranche wächst trotz Konjunkturbremse

Quelle: Bikom (Stand: August 2022)

Im Juli 2021 stand der Bitkom-ifo-Digitalindex zum Geschäftsklima in der ITK-Branche in Deutschland mit 40,5 Punkten auf einem Allzeithoch. Damit spiegelte er die zu diesem Zeitpunkt optimistischen Zukunftserwartungen der Gesamtwirtschaft wider. Mit der Eintrübung der Konjunktur im Lauf des Jahres 2022 sank der Index auf 14,4 Punkte im August 2022. Stimmung und Aussichten der ITK-Branche liegen jedoch auf höherem Niveau als die Gesamtwirtschaft.

So profitiert der ITK-Markt in Deutschland weiterhin von der anhaltenden Digitalisierung. Nach einem leichten Umsatzrückgang zu Beginn der Corona-Pandemie wuchs der Markt im Jahr 2021 um 4,0 % auf 181,5 Mrd. Euro. Ein positiver Trend wird vom Branchenverband Bitkom auch für 2022 erwartet, der mit einem Marktwachstum von 4,3 % auf ein Gesamtmarktvolumen von 189,4 Mrd. Euro rechnet. Ein Umsatz von 113 Mrd. Euro wird im Segment Informationstechnik vorausgesagt, ein Plus von 6,7 % im Vergleich zum Vorjahr 2021. Das größte Volumen in diesem Segment entfällt auf die IT-Services (43,6 Mrd. Euro, +3,7 % im Vergleich zu 2021), gefolgt von IT-Hardware (37,0 Mrd. Euro, +6,7 %). Das größte Wachstum im Segment wird bei den Ausgaben für Software erwartet (32,4 Mrd. Euro, +8,8 %).

Quelle: Bitkom (Stand: Juli 2022)

Unternehmen weiterhin auf Digitalisierungskurs

Die Corona-Pandemie hat der Digitalisierung der Unternehmen in Deutschland anhaltend Schub gegeben. So gaben bei einer Bitkom-Umfrage 60 % der befragten Unternehmen an, dass digitale Technologien sie bei der Pandemiebewältigung unterstützt haben. 44 % meinten, dass die Situation die Digitalisierung ihrer Geschäftsprozesse beschleunigt hat - kurz nach Pandemiebeginn schätzten dies nur 15 % so ein. Für 53 % der Befragten hat die Pandemie einen deutlichen Innovationsschub im Unternehmen ausgelöst und damit die Implementierung von Digitalstrategien gefördert. Rund 70 % der Unternehmen wollen daher künftig gleichbleibend oder mehr in die Digitalisierung ihrer Prozesse investieren, um sich krisenfest aufzustellen. Sorgen bereiten den Unternehmen dabei unter anderem der Fachkräftemangel sowie Daten- und IT-Sicherheit.

Diese Eindrücke stützt auch eine aktuelle Studie des Marktforschungsinstituts Lünendonk & Hossenfelder, das seit 1985 den IT-Markt in Deutschland analysiert. Die Nachfrage nach IT-Beratungen hat 2021 so stark angezogen wie seit 2007 nicht mehr - trotz Pandemie und globaler Wirtschaftskrise. Knapp 80 % der Befragten planen zukünftig Budgeterhöhungen für Pflege und Entwicklung ihrer IT-Landschaft. Mit Investitionsschwerpunkten rechnet das Institut insbesondere bei Cloud-Transformation, Data Analytics, IT-Modernisierung, Digital Workplace, Individualsoftwareentwicklung und Cyber Security, die nicht zuletzt in Folge des Ukraine-Kriegs bei den IT-Verantwortlichen stärker in den Fokus gerückt ist.

Der DATAGROUP SE Konzern (kurz: DATAGROUP) bietet mit dem modularen Full-IT-Outsourcing-Portfolio CORBOX sowie den Lösungen im Bereich Consulting und IT-Solutions sowohl IT-Betriebsdienstleistungen als Grundlage für die Digitalisierung von Unternehmen als auch Softwarelösungen für digitale Geschäftsmodelle und -prozesse selbst. Mit diesem umfassenden Portfolio deckt das Unternehmen unterschiedlichste Szenarien des Digitalisierungsbedarfs von Kunden ab, so auch stark nachgefragte Services im Bereich Cloud Services und Cyber Security. Mit einer Vielzahl an IT-Expert*innen ist das Unternehmen gut aufgestellt, um von den IT-Investitionen von Anwenderunternehmen zu profitieren und Kunden langfristig zu binden.

Ein weiteres wichtiges Themenfeld der Digitalisierung ist der Wettbewerb um die Gewinnung sowie die Weiterentwicklung der entsprechenden Fach- und Führungskräfte. Hierfür wurde 2022 die sogenannte DATAGROUP Career Box entwickelt und vorgestellt. Sie fasst die Einstiegs- sowie Entwicklungs- und Karrierewege bei DATAGROUP zusammen und zeigt Weiterentwicklungsperspektiven für alle Mitarbeitenden auf. Dies ist ein elementarer Baustein für die Erhaltung und laufende Weiterentwicklung der Leistungsfähigkeit von DATAGROUP.

2 Geschäftsverlauf der Gesellschaft

Mit dem Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2021/2022, wie er sich in der Vermögens, Finanz und Ertragslage darstellt, wurden die gesetzten Erwartungen der Geschäftsführung in Bezug auf die Gesamtleistung übertroffen, im Umsatz jedoch verfehlt. Der Gesellschaft ist es in einem insgesamt schwierigen Marktumfeld gelungen, die Projekt- und Serviceaktivitäten auf einem hohen Profitabilitätsniveau zu halten. Im Berichtsjahr ausgelaufene Verträge konnten zum Teil weiter verlängert werden. Die im Vorjahr bereits gewonnenen und im laufenden Berichtsjahr gestarteten Serviceverträge haben dazu beigetragen, die Umsätze auf einem hohen Niveau zu stabilisieren. Neue größere Serviceverträge konnten im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht im erwarteten Umfang dazu gewonnen werden.

3 Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

Ertragslage

Umsatzerlöse und EBIT werden als finanzielle Leistungsindikatoren zur Steuerung des Unternehmens verwendet.

Für das Geschäftsjahr hat die Gesellschaft Umsatzerlöse i.H.v. T€ 62.531 erzielt (Vorjahr: T€ 63.472). Grund für den bereits im Vorjahr prognostizierten Umsatzrückgang waren einzelne im Geschäftsjahr ausgelaufene Serviceverträge, verspätete Projektstarts sowie fehlende Neuprojekte. Gleichzeitig war der Umsatz im Vorjahr erhöht, aufgrund der Fertigstellung und Abnahme längerfristiger Großprojekte.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen belaufen sich auf T€ 32.840 (Vorjahr: T€ 34.339). Einhergehend mit den rückläufigen Umsätzen konnten externe Mitarbeitereinsätze reduziert werden.

Die Personalaufwendungen betragen im Berichtsjahr T€ 17.937 (Vorjahr: T€ 18.177). Die Reduzierung resultiert aus dem Rückgang der Mitarbeiteranzahl. Zum Bilanzstichtag waren insgesamt 198 (Vorjahr: 217) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Abschreibungen belaufen sich auf T€ 300 (Vorjahr: T€ 356). Bei den Abschreibungen im Berichtsjahr handelt es sich wie im Vorjahr in voller Höhe um planmäßige Abschreibungen.

Das EBIT betrug im Geschäftsjahr vor Beteiligungserträgen T€ 4.829, die EBIT-Marge bezogen auf den Umsatz somit 7,7%. Im Vorjahr betrug das EBIT vor Beteiligungserträgen T€ 3.532, die EBIT-Marge bezogen auf den Umsatz 5,6%. Der Rückgang des laufenden Projekt- und Outsourcingvolumens konnte sehr gut durch die Anpassung der bezogenen Leistungen, bei gleichzeitiger Reduzierung der Personalaufwendungen und sonstigen Kosten, kompensiert werden.

Die Zinsaufwendungen belaufen sich im Geschäftsjahr auf T€ 282 (Vorjahr: T€ 329). Der in den Zinsaufwendungen enthaltene Aufwand aus der Abzinsung von Pensionsverpflichtungen beträgt T€ 236 (Vorjahr: T€ 285).

Aus Gewinnausschüttungen der Tochtergesellschaft DATAGROUP Inshore Services GmbH wurden Beteiligungserträge i.H.v. T€ 330 erzielt.

Der Jahresüberschuss beträgt somit T€ 3.404 (Vorjahr: T€ 3.485).

FINANZ- UND VERMÖGENSLAGE

In den Immateriellen Vermögensgegenständen ist entgeltlich erworbene Software i.H.v. T€ 84 (Vorjahr: T€ 112) ausgewiesen, die über ihre Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben wird.

Zusätzlich beinhaltet die Bilanz selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gem. § 248 Abs. 2 HGB i.H.v. T€ 31 (Vorjahr T€ 83). Die immateriellen Vermögensgegenstände resultieren aus der Weiterentwicklung der von DATAGROUP Business Solutions GmbH erstellten und lizenzierten Anwendung ILmosS, die zur Unterstützung des Ersatzteilmanagements im militärischen Umfeld zum Einsatz kommt.

Das Sachanlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr von T€ 551 auf T€ 479 reduziert.

Die Vorräte sind von T€ 492 auf T€ 200 gesunken. Die Position Vorräte ergibt sich zum größten Teil aus der stichtagsbezogenen Bewertung von halbfertigen Arbeiten zum Geschäftsjahresende und aus Werkverträgen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit T€ 9.765 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 11.204) gesunken. Grund dafür ist die Liquidierung größerer Forderungspositionen durch einen Großkunden sowie die Inanspruchnahmen aus aktivierten Vorleistungen im Rahmen von Transitions - Aufträgen. Im Rahmen des Factoringvertrags wurden zum Stichtag Forderungen i.H.v. T€ 2.713 (Vorjahr: T€ 2.564) an den Factor verkauft.

Die Forderungen im Verbundbereich sind im Berichtsjahr von T€ 4.473 auf T€ 7.691 gestiegen. Die Erhöhung der Verbundforderungen resultiert im Wesentlichen aus der Erhöhung eines Gesellschafterdarlehens gegenüber der DATAGROUP SE auf T€ 6.801 (Vorjahr T€ 3.519).

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 8.911 gegenüber dem Vorjahr (T€ 7.962) gestiegen. Diese Position enthält die um das Deckungsvermögen saldierten Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen i.H.v. T€ 4.449 (Vorjahr: T€ 4.665), sowie Forderungen gegenüber dem Factor i.H.v. T€ 3.102 (Vorjahr: T€ 2.912).

Die Kassenbestände bzw. Bankguthaben sind zum Bilanzstichtag mit T€ 756 (Vorjahr: T€ 2.581) ausgewiesen.

Die Gesellschaft war zu jedem Zeitpunkt in der Lage ihre Zahlungsverpflichtungen zu erfüllen.

Das gezeichnete Kapital beträgt weiterhin T€ 1.325. Die Kapitalrücklage weist unverändert einen Bestand von T€ 354 aus, in die Gewinnrücklage sind T€ 51 eingestellt.

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresüberschuss von T€ 3.404 (Vorjahr: T€ 3.485) erzielt. An die Muttergesellschaft DATAGROUP SE wurde eine Ausschüttung i.H.v. T€ 3.400 getätigt. Das Eigenkapital der Gesellschaft liegt bei T€ 5.981 (Vorjahr: T€ 5.977). Es ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 21% (Vorjahr: 21%).

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind mit T€ 10.124 im Vergleich zum Vorjahr (T€ 10.094) angestiegen.

Die sonstigen Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr gegenüber dem Vorjahr auf T€ 3.427 (Vorjahr: T€ 3.280) reduziert. Die Verbindlichkeiten sind im Geschäftsjahr auf T€ 7.522 (Vorjahr: T€ 7.162) angestiegen. Insbesondere die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind mit T€ 6.030 gegenüber dem Vorjahr (T€ 5.508) gestiegen.

4 Risiko- und Chancenbericht

Die DATAGROUP SE unterhält ein konzernweites Risikomanagement zur frühzeitigen Erkennung von bestandsgefährdenden bzw. wesentlichen Unternehmensrisiken, welches auch die DATAGROUP Business Solutions GmbH abdeckt. Die Risikobewertung basiert auf einheitlichen Risikokatalogen, die regelmäßige Risikokommunikation durch Risikoberichte und schließlich die zentrale Risikosteuerung und -kontrolle. Das Risikomanagement umfasst Überwachungs- und Kontrollmaßnahmen, um zeitnah Maßnahmen zur Risikoprävention und -handhabung einleiten zu können. Ziel des Risikomanagements ist, Risiken frühzeitig zu erkennen, sie zu bewerten, zu steuern und mit zielgerichteten Maßnahmen zu senken. Jede unternehmerische Entscheidung wird daher vor dem Hintergrund der damit verbundenen Risiken und Chancen getroffen. Als kapitalmarktorientierte Gesellschaft ist die DATAGROUP SE als Konzernobergesellschaft verpflichtet, die wesentlichen Merkmale des internen Kontroll- und Risikomanagementsystems im Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess im Lagebericht zu beschreiben (§ 289 HGB).

CHANCENMANAGEMENT

CHANCEN AUS DER ZUNEHMENDEN DIGITALISIERUNG

Chancen für die DATAGROUP Business Solutions GmbH entstehen vor Allem aus dem anhaltenden Trend zu Digitalisierung und Cloudifizierung der IT-Systeme. Durch die Corona-Pandemie ist mehr als je zuvor evident geworden, dass das dezentrale Arbeiten mit Hilfe von Cloud-basierten Co-Laborationslösungen unsere Arbeits- und Lebensweise nachhaltig verändert. Die Digitalisierung von Geschäftsprozessen und die IT-gestützte Automatisierung von Prozessen und Arbeitsschritten entlasten Menschen in unterschiedlichen Lebensbereichen. Für Unternehmen bedeutet die Digitalisierung nicht zuletzt, die Wettbewerbsfähigkeit im internationalen Wettbewerb aufrechtzuerhalten. Der anhaltende Trend zu Digitalisierung und Cloudifizierung der IT-Systeme bietet für die DATAGROUP Business Solutions GmbH die Chance, bestehende Kunden mit zusätzlichen Services bedienen zu können oder neue Kunden für das umfassende CORBOX-Serviceportfolio zu gewinnen. Die DATAGROUP CORBOX-Services werden kontinuierlich angepasst, um die aktuellen Bedürfnisse unserer Kunden rund um IT bedienen zu können. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH reagiert auf neue Technologien mit zusätzlichen Angeboten und Mehrwerten für ihre Kunden, beispielsweise in den Bereichen Cyber- und Informationssicherheit, Cloud Technologien sowie auch mobile Data Center mit den entsprechenden Managed Services und ergänzt das Dienstleistungsangebot permanent um weitere Services. Dies ist auch die Basis für neue Chancen in der Kundengewinnung, speziell im Bereich der KRITIS Unternehmen, die entsprechende gesetzliche Vorschriften im Rahmen der Digitalisierung und Informationssicherheit bedienen müssen.

GESAMTBEURTEILUNG DER CHANCENSITUATION

Im Geschäftsjahr 2021/2022 wurden sich bietende Chancen von der DATAGROUP Business Solutions GmbH konsequent ergriffen und auch für die Zukunft ist die Gesellschaft zuversichtlich, die sich abzeichnenden Trends in der IT Branche positiv für die eigene Geschäftsentwicklung nutzen zu können.

GESCHÄFTSBEZOGENE RISIKEN

Markt- und Wettbewerbsrisiken

Auf dem Markt für Informationstechnologie herrscht seit Jahren eine Wettbewerbssituation, die sich möglicherweise in den nächsten Jahren weiter verschärfen könnte. Neben einer Vielzahl von regionalen oder deutschlandweit tätigen Unternehmen bieten auch internationale Großunternehmen Leistungen im Bereich IT-Services an.

Eine Verschärfung des Wettbewerbsdrucks im IT-Markt kann zur Verdrängung der DATAGROUP Business Solutions GmbH durch Konkurrenten und damit zu Umsatzeinbußen führen. Die Stärkung der Kundenbindung und -zufriedenheit, erfolgreiche Vertriebsanstrengungen und hohe Qualitätsanforderungen an das eigene Leistungsportfolio sollen die Position der DATAGROUP Business Solutions GmbH im Markt sicherstellen. Insgesamt wird das Risiko aus der Wettbewerbssituation am IT-Markt als gering eingestuft.

Risiken aus dem russischen Angriffskrieg auf die Ukraine

Der russische Angriffskrieg auf die Ukraine belastet die Aussichten für die Weltwirtschaft und bringt politische Unsicherheiten mit sich. Anhaltend hohe Preise für Energie und Rohstoffe sind die Folge. Es ist erkennbar, dass sich insbesondere in den Ländern der Europäischen Union das Wirtschaftswachstum deutlich abschwächen wird. Vor Ausbruch des Krieges zeigte sich die weltweite konjunkturelle Entwicklung robust. Nun verschärfen der russische Angriffskrieg auf die Ukraine und die im Gegenzug ergriffenen Sanktionen gegen Russland die Störungen weltweiter Wertschöpfungsketten und erhöhen den inflationären Druck. Zudem dürfte die hohe geopolitische Unsicherheit die Realwirtschaft und die Finanzmärkte weiter belasten.

Die Unsicherheit über die wirtschaftlichen Auswirkungen des Krieges ist derzeit extrem hoch. Die hohe Abhängigkeit Deutschlands von russischen Energieimporten stellt ein beträchtliches Risiko dar. Dieses wird maßgeblich beeinflusst von der Dauer des Krieges, der Wirkung der bereits verhängten Sanktionen sowie weiteren Entwicklungen, wie dem Stopp der russischen Energielieferungen. Ein Lieferstopp von oder ein Importembargo für russische Energieträger können nicht ausgeschlossen werden.

Angesichts der aktuellen politischen Situation besteht für die vorliegende Prognose das Risiko, dass im Fall eines länger andauernden Krieges oder einer Intensivierung der Spannungen zwischen dem Westen und Russland die wirtschaftlichen Auswirkungen weiter zunehmen. So könnte ein Versorgungsengpass, insbesondere bei Erdgas, zu weiter steigenden Energiepreisen allgemein führen. Aber auch notwendige Vorkehrungen im Falle eines Engpasses dürften mit hohen Kosten verbunden sein.

Es besteht ein verstärktes Risiko anhaltend hoher Inflationsraten. Insbesondere könnte eine Kombination weiterer Energiepreisanstiege und anhaltender Lieferengpässe die Inflationserwartungen weiter anheben, nicht zuletzt, wenn weitere angemessene geldpolitische Reaktionen ausbleiben. Dies könnte im Extremfall zu einer Entkopplung der Inflationserwartungen und über höhere Lohnpreissteigerungen zu starken Zweitrundeneffekten oder gar einer Lohn-Preis-Spirale führen.

Technische Verfügbarkeit des Leistungsangebots

Die Geschäftstätigkeit der DATAGROUP Business Solutions GmbH wird durch den Einsatz moderner Informationstechnologien unterstützt. Insofern hat die Verfügbarkeit der IT-Systeme und des Leistungsangebotes für DATAGROUP und der DATAGROUP Business Solutions GmbH als Anbieter von IT-Betriebsdienstleistungen eine besondere Bedeutung. Die Anfälligkeit oder der Ausfall von Infrastrukturkomponenten können die Arbeitsabläufe bei DATAGROUP inklusive der DATAGROUP Business Solutions GmbH oder bei den Kunden im Extremfall zum Erliegen bringen. Sollte die DATAGROUP Business Solutions GmbH in Zukunft ihren Lieferungs- oder Leistungsverpflichtungen nicht oder nur unzureichend nachkommen können, kann das Risiko von Schadensersatzverpflichtungen aus Gewährleistung und Haftung entstehen oder Strafzahlungen aus Vertragsverletzungen einsetzen.

Die regelmäßige Überprüfung der Leistungsqualität und der ordnungsgemäßen Auftragsabwicklung erfolgt durch ein internes Projektcontrolling. Durch die stringente Organisation des Betriebes und die Nutzung geeigneter Architekturen wird ein Höchstmaß an Verfügbarkeit sichergestellt.

Die DATAGROUP betreibt ein ganzheitliches IT-Service-Management, das im Kern ein zeitgemäßes Informationssicherheitsmanagementsystem (ISMS) mit einschließt. Das DATAGROUP ISMS wird für ausgewählte DATAGROUP Gesellschaften und Services gemäß ISO/IEC 27001 zertifiziert und um die ISO/IEC 27018 mit Fokus auf den Schutz personenbezogener Daten in Cloud-Umgebungen erweitert. Das IT Operations Management der DATAGROUP Operations GmbH ist zusätzlich gemäß ISO 27001 auf der Basis von IT-Grundschutz (BSI) zertifiziert. Sämtliche zentralen IT-Plattformen werden in einem sogenannten Colocation-Modell in gespiegelten Rechenzentren in Frankfurt und Düsseldorf betrieben. Die Data Center in Frankfurt und Düsseldorf sowie alle DATAGROUP-Standorte im Scope werden jährlich nach dem international anerkannten Standard ISO 27001 auditiert. Das Management-System für den übergreifenden Geschäftsprozess »DATAGROUP IT Service Management« wird jährlich in internen und externen Audits gemäß dem internationalen Standard ISO 20000 überprüft. Beinhaltet sind alle Services im Service-Katalog mit sämtlichen Prozessen und Funktionen. Zuletzt wurde im September 2021 erfolgreich die Rezertifizierung mit der TÜV Süd Management Services GmbH durchgeführt.

Zur weiteren Absicherung der Geschäftsrisiken besteht ein Versicherungsschutz für Betriebsunterbrechungen im eigenen Unternehmen sowie bei Kunden, der turnusmäßig durch das Management auf seine Angemessenheit überprüft wird.

IT-Sicherheit / Cyber security

Aufgrund der erheblich gestiegenen Zahl an Cyberangriffen verstärken DATAGROUP und die DATAGROUP Business Solutions GmbH kontinuierlich ihre Anstrengungen zum Schutz ihrer Ressourcen, Systeme und Daten sowohl in Bezug auf die konzerneigene IT als auch auf die betriebenen Kundensysteme. Neben der regelmäßigen Durchführung von Penetration-Tests wurden die IT-Service-Management-Struktur und die darin verankerten Sicherheitsmechanismen in den vergangenen Jahren erweitert. Eine betrügerisch motivierte oder arglistige IT-Sicherheitsgefährdung oder ein Cyber-Angriff auf die Systeme von DATAGROUP, der DATAGROUP Business Solutions GmbH oder der von DATAGROUP betreuten Kundensysteme kann dennoch nicht ausgeschlossen werden und könnte erhebliche negative Auswirkungen auf die DATAGROUP Business Solutions GmbH und ihre Kunden- und Leistungsbeziehungen sowie ihre Reputation haben und große rechtliche und finanzielle Risiken nach sich ziehen.

Risisko aus technologischem Wandel

Das technologische Umfeld, in dem die DATAGROUP Business Solutions GmbH aktiv ist, unterliegt permanenter Veränderung, insbesondere durch die Entwicklung neuer Technologien, wie beispielsweise der Bereitstellung von Infrastrukturdienstleistungen oder von Software mit Hilfe von Cloud-Technologien. Geschäftsanwendungen werden zunehmend mobilisiert und kommen auf verschiedenen Endgeräten zum Einsatz. Das Portfolio der durch Kunden eingesetzten Anwendungen und Lösungen vergrößert sich ständig. Die DATAGROUP Business Solutions GmbH arbeitet permanent daran, das Leistungsportfolio an die veränderten Bedürfnisse der Kunden zu adaptieren und die Qualifikationen der Mitarbeiter*innen entsprechend anzupassen. Das Risiko, dass es zu einer disruptiven Veränderung des technologischen Umfelds kommt, wird derzeit als gering eingeschätzt.

Finanzwirtschaftliche Risiken

Risiken aus der Kundenstruktur

Lieferantenrisiko

Als IT-Dienstleister und Anbieter von IT-Produkten arbeitet die DATAGROUP Business Solutions GmbH mit Lieferanten für technische Komponenten und anderen Dienstleistungsunternehmen zusammen. Lieferrisiken, insbesondere Lieferengpässe, lassen sich vor dem Hintergrund der - infolge der Corona-Pandemie und des russischen Angriffskrieges auf die Ukraine - stellenweise global beeinträchtigten Lieferketten nicht ausschließen. Derartige Lieferengpässe können die Lieferbarkeit von Hardwarekomponenten insgesamt negativ beeinträchtigen und zu längeren Lieferzeiten, Preiserhöhungen, Änderungen in der Produktstrategie oder anderen negativen Auswirkungen für die DATAGROUP Business Solutions GmbH führen. Lieferrisiken werden durch ein professionelles Beschaffungsmanagement und durch die vertragliche Absicherung der Lieferungs- und Leistungskette abgesichert.

Personalwirtschaftliche Risiken

Personalwirtschaftliche Risiken können aus der potenziellen Fluktuation von Mitarbeiter*innen und Managern in Schlüsselpositionen entstehen. Das unerwünschte Ausscheiden von Führungskräften sowie Managern und Mitarbeiter*innen kann sich nachteilig auf DATAGROUP und auf die DATAGROUP Business Solutions GmbH oder auf Kundenbeziehungen auswirken, sofern es nicht gelingt, in angemessener Zeit und zu marktgerechten Konditionen qualifizierte und geeignete Kandidat*innen zu gewinnen. Mitarbeitermotivation, -bindung und -entwicklung ist daher ein wichtiges Ziel der Mitarbeiterführung und der Personalpolitik der DATAGROUP Business Solutions GmbH. Das Risiko einer wesentlichen nachteiligen Beeinträchtigung der Geschäftsentwicklung durch den Verlust von Leistungsträgern wird aufgrund der hohen Mitarbeiterbindung und der geringen Personalfluktuation in den vergangenen Jahren derzeit als gering eingeschätzt.

Weitere personalwirtschaftliche Risiken können sich aus dem Mangel an qualifiziertem Personal in der IT-Industrie und dadurch bedingt steigende Lohnkosten ergeben. Nach wie vor treibt die Digitalisierung in der deutschen Wirtschaft und Verwaltung die Nachfrage nach qualifizierten Arbeitskräften. Nicht zuletzt besteht das Risiko, dass die zunehmend spürbaren Preissteigerungen und Inflationstendenzen zu einer allgemeinen Lohninflation führen. Mit Blick auf diese Entwicklungen unternehmen DATAGROUP und die DATAGROUP Business Solutions GmbH weiterhin umfassende Anstrengungen zur langfristigen Bindung ihrer Mitarbeiter*innen. Hierfür wurde 2022 die sogenannte DATAGROUP Career Box entwickelt. Sie fasst die Einstiegs- sowie Entwicklungs- und Karrierewege bei DATAGROUP zusammen und zeigt Weiterentwicklungsperspektiven für alle Mitarbeitenden auf. Dies ist ein elementarer Baustein für die Erhaltung und laufende Weiterentwicklung der Leistungsfähigkeit von DATAGROUP.

Rechtliche Risiken

Die Gesellschaften des DATAGROUP-Konzerns müssen sich im Zuge ihres Geschäftsbetriebs mit gerichtlichen und außergerichtlichen Ansprüchen Dritter auseinandersetzen. Zurzeit sind keine laufenden oder absehbaren Gerichts- oder Schiedsverfahren bekannt, die einen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage der DATAGROUP Business Solutions GmbH haben könnten. Insgesamt werden die rechtlichen Risiken als gering eingestuft.

Risiken aus der Corona-Pandemie

Eine mögliche Verschlechterung der Corona-Pandemie, das Auftreten neuer Varianten oder anderer Erreger birgt auch für die DATAGROUP Business Solutions GmbH latent Risiken. DATAGROUP und die DATAGROUP Business Solutions GmbH haben zahlreiche Maßnahmen zum Schutz der Kunden, Mitarbeiter*innen und zur Aufrechterhaltung eines ungestörten Geschäftsbetriebs getroffen. Durch den hohen Grad der Digitalisierung im Unternehmen konnte der Geschäftsbetrieb auch in Phasen von Lockdowns ohne Einschränkungen fortgeführt werden. Der überwiegende Teil der DATAGROUP Mitarbeiter*innen verfügt über die Möglichkeit, mobil zu arbeiten und die Aufgaben unverändert auszuführen. Zwar hatte die Ausbreitung der Omikron-Variante des Coronavirus (SARS-CoV-2) zu neuen Höchstständen bei den Neuinfektionen geführt. Die ökonomischen Auswirkungen der Pandemiewellen fallen aber zunehmend geringer aus. Dennoch besteht aufgrund der andauernden Pandemie weiterhin das Risiko von Beeinträchtigungen der Geschäftstätigkeiten, beispielweise aufgrund vermehrter Insolvenzen im Kundenkreis, behördliche Einschränkungen, die zu Störungen der Leistungserbringung führen, oder einem Nachfragerückgang für bestimmte Leistungen. Eine Destabilisierung der politischen Systeme sowie währungspolitische Veränderungen infolge einer Pandemie können potenziell zu negativen makroökonomischen Entwicklungen und damit zu einer verminderten Investitionstätigkeit führen, die sich nachteilig auf das Geschäft der DATAGROUP Business Solutions GmbH auswirken könnten.

Gesamtbeurteilung der Risikosituation

Im Geschäftsjahr 2021/2022 bestanden für die DATAGROUP Business Solutions GmbH keine bestandsgefährdenden Risiken. Auch für die Zukunft sind aus heutiger Sicht keine Risiken zu erkennen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nachhaltig negativ beeinträchtigen könnten.

5 Prognosebericht der Geschäftsführung

Die Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH plant im Geschäftsjahr 2022/2023 mit einem leichten Anstieg der Gesamtleistung und der EBITDA-Rendite. Für die Folgejahre wird von Umsatzsteigerungen von etwa 5% per annum ausgegangen. Insgesamt sieht die Geschäftsführung das Unternehmen gut aufgestellt, um die Herausforderungen der nächsten Jahre zu meistern.

6 Zweigniederlassungsbericht

Siegburg, den 15. Dezember 2022

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

gez. Hartmut Graf, Geschäftsführer

gez. Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

gez. Jan-Christoph Pries, Geschäftsführer

gez. Ralf Wülfrath, Geschäftsführer

BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2022

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

AKTIVA

	30.9.2022 EUR	30.9.2021 TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	684.289,57	837
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	114.597,00	195
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	31.027,00	83
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	83.570,00	112
II. Sachanlagen	478.547,20	551
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	478.547,20	551
III. Finanzanlagen	91.145,37	91
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	91.145,37	91
B. UMLAUFVERMÖGEN	27.322.129,64	26.712
I. Vorräte	200.001,06	492
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	200.001,06	492
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	26.366.447,42	23.639
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	9.765.232,51	11.204
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	7.690.614,47	4.473
3. Sonstige Vermögensgegenstände	8.910.600,44	7.962
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	755.681,16	2.581
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	150.479,20	246
	28.156.898,41	27.795
PASSIVA
	30.9.2022 EUR	30.9.2021 TEUR
A. EIGENKAPITAL	5.980.593,42	5.977
I. Gezeichnetes Kapital	1.325.000,00	1.325
II. Kapitalrücklage	353.542,86	354
III. Gewinnrücklagen	51.440,00	51
IV. Gewinnvortrag	846.857,72	762
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	3.403.752,84	3.485
B. RÜCKSTELLUNGEN	14.562.402,55	14.504
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	10.124.247,01	10.094
2. Steuerrückstellungen	1.010.975,35	1.130
3. Sonstige Rückstellungen	3.427.180,19	3.280
C. VERBINDLICHKEITEN	7.522.114,15	7.162
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	188.886,77	510
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	570.255,24	595
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.029.824,10	5.508
4. Sonstige Verbindlichkeiten	733.148,04	549
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	91.788,29	152
	28.156.898,41	27.795

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2021/22

	2021/22 EUR	2020/21 TEUR
1. Umsatzerlöse	62.531.327,42	63.472
2. Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-291.882,47	-714
3. Sonstige betriebliche Erträge	1.168.051,09	1.281
4. Materialaufwand	34.469.670,80	35.904
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.629.794,68	1.566
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	32.839.876,12	34.338
5.	28.937.825,24	28.135
6. Personalaufwand	17.937.397,32	18.177
a) Löhne und Gehälter	15.535.764,90	15.481
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	2.401.632,42	2.696
7. Abschreibungen	300.480,42	356
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	300.480,42	356
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen	5.870.204,85	6.069
9.	24.108.082,59	24.602
10. Erträge aus Beteiligungen	330.000,00	1.400
11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	104.890,94	51
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	281.880,11	329
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.566.086,97	1.161
14. Ergebnis nach Steuern	3.416.666,51	3.494
15. Sonstige Steuern	12.913,67	9
16. Jahresüberschuss	3.403.752,84	3.485

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2021/22

DATAGROUP BUSINESS SOLUTIONS GMBH, SIEGBURG

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH hat ihren Sitz in Siegburg und ist beim zuständigen Amtsgericht in Siegburg unter HRB 10683 eingetragen.

Die DATAGROUP Business Solutions GmbH ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 und 4 HGB. Größenabhängige Erleichterungen werden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH wird nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt.

Das Geschäftsjahr der DATAGROUP Business Solutions GmbH umfasst den Zeitraum vom 1. Oktober bis zum 30. September des Folgejahres.

Für die Gewinn und Verlustrechnung findet in Ausübung des Wahlrechtes in § 275 Abs. 1 HGB das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

I. Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

II. Umlaufvermögen

Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen für Pensionsverpflichtungen werden in Höhe der verzinslichen Ansammlung der vom Versicherungsnehmer geleisteten Sparanteile an der Versicherungsprämie aktiviert. Das so genannte Deckungsvermögen, das dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen ist und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungsansprüchen oder vergleichbar langfristig fälligen Verpflichtungen dient, wird saldiert mit den entsprechenden Rückstellungen ausgewiesen. Die verrechenbaren Vermögensgegenstände sind mit dem beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

III. Rückstellungen, Verbindlichkeiten

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

IV. Latente Steuern

V. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2021/2022 im Anlagespiegel dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 6.844 (Vorjahr: T€ 3.589). In den Forderungen gegenüber Gesellschaftern ist ein Gesellschafterdarlehen über T€ 6.801 enthalten (Vorjahr T€ 3.519).

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 890 (Vorjahr: T€ 954)

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten neben den Forderungen gegen den Factor in Höhe von T€ 3.102 (Vorjahr: T€ 2.912) insbesondere Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen in Höhe von T€ 6.127 (Vorjahr: T€ 6.371) abzüglich des Deckungsvermögens aus verpfändeten Aktivwerten in Höhe von T€ 1.679 (Vorjahr T€ 1.707), das saldiert mit den Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen ausgewiesen wird.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 4.449 (Vorjahr: T€ 4.665) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände verfügen über eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 30.09.2022 ein Eigenkapital in Höhe von T€ 5.981 (Vorjahr: T€ 5.977) aus. Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 02.08.2022 wurde aus dem Bilanzgewinn eine Gewinnausschüttung über T€ 3.400 an den Gesellschafter getätigt.

IV. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen belaufen sich für die Berichtsperiode auf T€ 10.124 (Vorjahr: T€ 10.094). Der aufgeführte Rückstellungsbetrag ist mit Deckungsvermögen i.H.v. T€ 1.679 saldiert und beinhaltet gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB dreizehn Fünfzehntel des im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG ermittelten Unterschiedsbetrags. Dieser betrug ursprünglich T€ 2.583, beläuft sich nunmehr nach Ablösung der Altersversorgung der Höchster Pensionskasse auf T€ 2.565. Der in künftigen Perioden noch anzusammelnde Betrag beträgt T€ 342. Der zur Bewertung der Rückstellung angewendete Rechnungszins ist, aufgrund der geänderten Ermittlung als durchschnittlicher Zinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren, mit 1,78% (Vorjahr: 1,97%) gesunken. Der durchschnittliche Zinssatz der letzten sieben Geschäftsjahre beträgt 1,40% (Vorjahr: 1,39%). Die Rentendynamik ist mit 1,75% (Vorjahr: 1,75%) angesetzt. Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 HGB beläuft sich auf T€ 518 und wird bei der Ermittlung der zur Ausschüttung gesperrten Beträgen berücksichtigt.

V. Sonstige Rückstellungen

VI. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen, wie auch im Vorjahr, in voller Höhe Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 1.242 (Vorjahr: T€ 929)

Sämtliche Verbindlichkeiten verfügen über eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Steuern in Höhe von T€ 521 (Vorjahr: T€ 410).

VII. Latente Steuern

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

I. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen Dienstleistungen und Wartung mit T€ 61.506 (Vorjahr: T€ 62.442). Im Handel wurden T€ 1.025 (Vorjahr: T€ 1.030) erzielt.

II. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 847 (Vorjahr: T€ 1.016). Es handelt sich im Wesentlichen um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

III. Personalaufwand

Im Personalaufwand sind TEUR 408 (i.Vj. TEUR 392) Aufwendungen für Altersversorgung enthalten, die mit der Zuführung von Pensionsrückstellungen saldiert werden.

In dieser Position sind im Geschäftsjahr 2022 auch Erstattungen von Sozialversicherungsbeiträgen durch die Bundesagentur für Arbeit aufwandsmindernd enthalten.

IV. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von T€ 388 (Vorjahr: T€ 354). Es handelt sich im Wesentlichen um Anpassungen der Pensionsrückstellung.

V. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Zinsen von verbundenen Unternehmen i.H.v. T€ 105 (Vorjahr: T€ 51) enthalten.

VI. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der Aufzinsungen von Rückstellungen für Pensions- und Jubiläumsverpflichtungen in Höhe von T€ 236 (Vorjahr: T€ 285).

E. SONSTIGE ANGABEN

I. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen beteiligt:

	Währung	Nominalkapital	Anteil am Kapital in %	Eigenkapital	Ergebnis des Geschäftsjahres
DATAGROUP Inshore Services GmbH, Rostock	EUR	25.000,00	100,00	620.317,18	542.080,09
DATAGROUP Defense IT Services GmbH, Siegburg	EUR	25.000,00	100,00	15.807,70	-4.860,52
DATAGROUP Automotive Services Sp. z.o.o., Krakow/Polen	PLN	5.000,00	100,00	469.821,88	103.936,12
DATAGROUP Pensions BS GmbH & Co. KG, Siegburg	EUR	1.000,00	100,00	721,84	-303,41

II. Haftungsverhältnisse

Es bestehen wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag keinerlei Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gesamtbetrag der Verpflichtungen aus langfristigen Miet- und Leasingverträgen:

	30.09.2022 EUR
- davon mit Restlaufzeit bis ein Jahr	667.079,29
- davon mit Restlaufzeit 1 bis 5 Jahren	385.493,54
	1.052.572,83

IV. Angaben zu Honoraren

Die Angaben der im Geschäftsjahr erfassten Honorare für die Abschlussprüfung gem. § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernanhang der DATAGROUP SE, Pliezhausen.

V. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung der DATAGROUP Business Solutions GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Marc Hirtreiter, Freising (Geschäftsführer)
•	Herr Hartmut Graf, Leichlingen (Geschäftsführer)
•	Herr Ralf Wülfrath, Köln (Geschäftsführer)
•	Herr Jan-Christoph Pries, Wedemark (Geschäftsführer)

Andreas Baresel hat am 28.02.2022 sein Amt als Geschäftsführer niedergelegt.

Die Summe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung, inklusive der ausgeschiedenen Geschäftsführer, beträgt im Berichtsjahr TEUR 744.

Für ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung sind zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung des Planvermögens Pensionsrückstellungen in Höhe von T€ 2.763 (Vorjahr: T€ 2.760) bilanziert.

Ehemalige Geschäftsführer des Unternehmens erhielten im Geschäftsjahr 2021/2022 Ruhegehälter in Höhe von T€ 245 (Vorjahr: T€ 219).

VI. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt 2021/2022 waren 200 (Vorjahr: 216) Arbeitnehmer beschäftigt. Zum 30.09.2022 lag die Zahl der Mitarbeiter bei 198. Unter zusätzlicher Berücksichtigung der Geschäftsführer und der Auszubildenden betrug die Mitarbeiterzahl zum 30.09.2022 205.

VII. Zur Ausschüttung gesperrte Beträge

Nach den Vorschriften des § 268 Abs. 8 S. 1 HGB ist der im Folgenden aufgeführte Betrag ausschüttungsfähig:

	T€
Bilanzgewinn	3.404
abzgl. selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände	-31
zzgl. darauf gebildete latente Steuer	9
abzgl. Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB	-518
	2.864

Die latenten Steuern wurden mit dem durchschnittlichen Steuersatz der Gesellschaft von in etwa 31% ermittelt.

VIII. Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DATAGROUP SE, Pliezhausen, zum 30.09.2022 einbezogen (kleinster Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 758721 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HHS Verwaltungsgesellschaft mbH, Pliezhausen, zum 30.09.2022 einbezogen (größter Konzernkreis). Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 768480 eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden.

IX. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Siegburg, den 15. Dezember 2022

DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

gez. Marc Hirtreiter, Geschäftsführer

gez. Hartmut Graf, Geschäftsführer

gez. Ralf Wülfrah, Geschäftsführer

gez. Jan-Christoph Pries, Geschäftsführer

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	1.10.2021 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2022 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	517.727,09	0,00	0,00	517.727,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	429.827,54	1.462,35	20.000,00	411.289,89
	947.554,63	1.462,35	20.000,00	929.016,98
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.533.933,36	146.250,02	446.927,08	2.233.256,30
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	90.730,00	415,37	0,00	91.145,37
	3.572.217,99	148.127,74		3.253.418,65

	Kumulierte Abschreibungen
	1.10.2021 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	30.9.2022 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	434.927,09	51.773,00	0,00	486.700,09
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	318.145,54	29.574,35	20.000,00	327.719,89
	753.072,63	81.347,35	20.000,00	814.419,98
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.982.502,69	219.133,07	446.926,66	1.754.709,10
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	2.735.575,32	300.480,42		2.569.129,08

	Buchwerte
	30.9.2022 EUR	30.9.2021 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	31.027,00	82.800,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	83.570,00	111.682,00
	114.597,00	194.482,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	478.547,20	551.430,67
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	91.145,37	90.730,00
	684.289,57	836.642,67

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der DATAGROUP Business Solutions GmbH, Siegburg, - bestehend aus der Bilanz zum 30. September 2022 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2021 bis zum 30. September 2022 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der DATAGROUP Business Solutions GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2021 bis zum 30. September 2022 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

―

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 30. September 2022 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2021 bis zum 30. September 2022 und

―

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―

―	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

―

―	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.

―

Stuttgart, den 15. Dezember 2022

Bansbach GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Arne Tiemann, Wirtschaftsprüfer

Leonora Drauz, Wirtschaftsprüferin

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 30. September 2022 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 27.01.2023 festgestellt worden.

41:T571,Consinto GmbH c) Unternehmensberatung jeder Art auf dem Gebiet der Organisation und der Informationsverarbeitung, Erstellung von und Handel mit Software sowie Vermittlung von und Handel mit Hardware, ferner die Durchführung von Schulungsund Weiterbildungsmaßnahmen vorzugsweise auf dem Gebiet der Organisation und der Informationsverarbeitung, ferner die Entwicklung, Realisierung, Vermarktung und Betrieb von kundenund branchenspezifischen Lösungen in den Bereichen Informationsverarbeitung, Outsourcing von ITSystemen sowie Betrieb von ITInfrastruktur, einschließlich Dienstleistungen auf dem Gebiet der Datenverarbeitung sowie die Übernahme von Informationsmanagement und Beratung in allen genannten Bereichen. Hierzu kann sich die Gesellschaft an anderen Unternehmen beteiligen, Beteiligungen erwerben und veräußern oder Tochtergesellschaften gründen bzw. sich an deren Gründung beteiligen sowie Zweigniederlassungen im Inland sowie im Ausland errichten. Die Gesellschaft ist befugt, alle Geschäfte durchzuführen, die den Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu fördern geeignet sind. Die Gesellschaft ist insbesondere berechtigt, die einheitliche Leitung der Beteiligungsgesellschaften wahrzunehmen. Die Gesellschaft istunbeschadet der hierfür erforderlichen gesellschaftsrechtlichen Beschlüsseberechtigt, Beherrschungsund Gewinnabführungsverträge abzuschließen.1d:["$","div",null,{"className":"h-full w-full flex flex-col overflow-hidden","children":["$","div",null,{"className":"flex-1 overflow-y-auto bg-registercheck-theme-light-background dark:bg-registercheck-theme-dark-background","children":["$","$L2a",null,{"profileId":"5c2f21c5-909b-4b97-a6d8-3c9436bc3193","profileName":"DATAGROUP Business Solutions GmbH","is_kg":false,"profileType":"company","registrationNumber":10683,"city":"Siegburg","status":"ACTIVE","children":["$","$L2b",null,{"id":"5c2f21c5-909b-4b97-a6d8-3c9436bc3193","companyBasicInfo":{"id":"5c2f21c5-909b-4b97-a6d8-3c9436bc3193","name":"DATAGROUP Business Solutions GmbH","slug":"datagroup-business-solutions-gmbh","raw_name":"DATAGROUP Business Solutions","legal_form":"GmbH","is_kg":false,"full_address":"Auf den Tongruben 3, 53721 Siegburg","street":"Auf den Tongruben 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