Diok Neuss GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	9.800.846,87	9.970.119,87
I. Sachanlagen	9.800.846,87	9.970.119,87
B. Umlaufvermögen	418.836,38	143.487,21
I. Vorräte	72.100,00	54.100,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	45.673,09	85.043,28
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	301.063,29	4.343,93
Bilanzsumme, Summe Aktiva	10.219.683,25	10.113.607,08

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	33.502,84	58.945,45
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	33.945,45	-1.338,85
III. Jahresfehlbetrag	25.442,61	-35.284,30
B. Rückstellungen	1.500,00	2.100,00
C. Verbindlichkeiten	10.184.680,41	10.052.561,63
Bilanzsumme, Summe Passiva	10.219.683,25	10.113.607,08

Anhang

zum 31. Dezember 2018

A. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft wurde am 4. November 2016 gegründet. Die Eintragung der Gesellschaft im Handelsregister erfolgte am 21. November 2016 unter HRB 181792 B beim Amtsgericht Charlottenburg. Infolge eines Gesellschafterwechsels in 2018 erfolgte eine Sitzverlegung nach Köln sowie eine Umfirmierung in DIOK Neuss GmbH. Die Gesellschaft ist nun unter der HRB 95770 beim Amtsgericht Köln geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2018 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist.

Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt grundsätzlich zum Nennwert. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Auf fremde Währung lautende Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten, werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagevermögen
Das Sachanlagevermögen umfasst ausschließlich eine Gewerbeimmobilie in Neuss.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen zum 31. Dezember 2018 bestehen in Höhe von TEUR 9.525 gegenüber der Gesellschafterin, der DIOK Asset GmbH, sowie in Höhe von TEUR 77 gegenüber der Konzernmuttergesellschaft, der DIOK RealEstate AG.

Sonstige Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber dem Minderheits-gesellschafter, der BF.services GmbH, in Höhe von TEUR 511.

Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten weisen eine Restlaufzeit von weniger als ein Jahr auf.

D. Sonstige Angaben

Im Rahmen einer von der Gesellschafterin, der DIOK Asset GmbH, aufgenommenen Finanzierung hat die DIOK Neuss GmbH Sicherheiten eingeräumt. Die zugrundeliegende Kreditfinanzierung beläuft sich zum 31. Dezember 2018 auf EUR 41,6 Mio.. Die Finanzierung ist durch Buchgrundschulden auf den Immobilienbesitz der Gesellschaft besichert.

Im Geschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr:

•	Dr. Marc Schulten bis zum 5. Juni 2018
•	Morten Olesen bis zum 5. Juni 2018
•	Daniel Grosch seit dem 5. Juni 2018

sonstige Berichtsbestandteile

Köln, 24. Januar 2019

gez. Daniel Grosch

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.11.2019 festgestellt.

CUBE12 Neuss GmbH