Oase GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		41.109,00		57.973,00
II. Sachanlagen		3.782.458,00		3.732.411,75
III. Finanzanlagen		29.152,98		29.152,98
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		12.542,43		18.813,71
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		11.785,14		32.036,09
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		5.924,92		3.878,14
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.982,08		11.123,73
Summe Aktiva		3.889.954,55		3.885.389,40

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		51.129,19		51.129,19
II. Gewinnvortrag		1.573.542,71		1.452.427,07
III. Jahresüberschuss		120.251,37		121.115,64
B. Rückstellungen		50.419,00		37.520,37
C. Verbindlichkeiten		2.039.606,57		2.164.483,26
-davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in € 1.037.223,54 (Vorjahr in € 1.281.758,73)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		55.005,71		58.713,87
Summe Passiva		3.889.954,55		3.885.389,40

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

Oase GmbH, Bochum

1.	ALLGEMEINE ANGABEN

I. Allgemeine gesetzliche Grundlagen für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist in das Handelsregister des Amtsgerichtes Bochum unter der Nummer HRB 3570 eingetragen. Sitz des Unternehmens ist Bochum.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss der Oase GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis 31.12.2017 ist nach den Vorschriften des HGB, den ergänzenden Bestimmungen des Geschäftsvertrages sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden. Von den Erleichterungen bei Aufstellung der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und des Anhangs für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht.

II. Gliederung von Bilanz

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze aufgestellt.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der Oase GmbH wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften unter Going-Concern-Gesichtspunkten sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

I. Aktiva

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear über 3 Jahre vorgenommen.

Für die Nutzung des erworbenen Geschäfts- oder Firmenwerts haben wir die Nutzungsdauer auf 5 Jahre geschätzt (Kundenstamm).

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zur Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen. Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Folgende Nutzungsdauern sind den Abschreibungen der einzelnen Sachgruppen zugrunde gelegt worden:

	Jahre
Einrichtungen und Betriebsvorrichtungen	8 - 25
Betriebs- und Geschäftsausstattung	3 - 13
Fitnessgeräte	3 - 5

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert bis 410,00 € werden im Jahr ihrer Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten bilanziert. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung erfolgt die Bilanzierung mit den niedrigeren beizulegenden Zeitwerten. Wurden in den Vorjahren Wertberichtigungen vorgenommen und sind die Gründe für diese Wertminderung in der Zwischenzeit ganz oder teilweise entfallen, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten.

Waren werden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert.

II. Passiva

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt.

Die anderen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

II. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine folgende Restlaufzeit:

―	bis zu einem Jahr in Höhe von 844.794,83 €
―	über einem Jahr in Höhe von 614.499,99 €
―	über fünf Jahre in Höhe von 444.817,00 €

Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von 1.076,3 T€ durch Bürgschaften gesichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von 286.032,15 € (VJ: 152.907,11€) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

D. ERGÄNZENDE ANGABEN

I. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen im Gesamtumfang von 11.115,6 T€ brutto.

II. Weitere Angaben

Im laufenden Geschäftsjahr waren durchschnittlich 82,25 Mitarbeiter beschäftigt.

Bochum, im September 2018	Oase GmbH
Winfried Horstenkamp	Anette Dureck
- Geschäftsführer -	- Geschäftsführerin -

Bochum, den 04. Oktober 2018

gez. Winfried Horstenkamp

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 04. Oktober 2018