WERIMO Werkzeugbau und Industriemontagen GmbH

Neukloster/Mecklenburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	2.604.827,34	1.900.365,81
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	24.897,00	23.977,00
II. Sachanlagen	2.567.430,34	1.863.888,81
III. Finanzanlagen	12.500,00	12.500,00
B. Umlaufvermögen	3.550.801,12	3.382.339,13
I. Vorräte	1.196.384,00	985.102,03
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.019.824,77	1.765.059,29
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	380.290,29	378.398,30
davon gegen Gesellschafter	498.274,22	494.578,06
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	334.592,35	632.177,81
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.684,32	6.275,25
D. Aktive latente Steuern	2.113,75
E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	12.219,00	7.948,00
Aktiva	6.174.645,53	5.296.928,19
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	2.295.020,56	2.187.132,81
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Bilanzgewinn	2.269.455,97	2.161.568,22
davon Gewinnvortrag	2.161.568,22	1.983.975,15
B. Rückstellungen	285.498,33	291.213,83
C. Verbindlichkeiten	3.594.126,64	2.818.155,67
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.320.441,38	1.416.299,50
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.273.685,26	1.401.856,17
davon gegenüber Gesellschaftern	30.129,56	29.979,66
D. Passive latente Steuern	0,00	425,88
Passiva	6.174.645,53	5.296.928,19

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2020

der 1. WERIMO Werkzeugbau und Industriemontagen GmbH, Neukloster

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Neukloster und ist im Handelsregister des AG Schwerin unter der Nummer HRB 2079 eingetragen.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. § 267 Abs. 1 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff., 264ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

a. Aktiva

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert.

2. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind zu den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen nach steuerlichen AfA-Tabellen bilanziert.

Es kommt die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,-- sind gem. § 6 (2) EStG sofort als Betriebsausgaben abgesetzt worden.

3. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, unfertige Leistungen, fertige Erzeugnisse

Diese sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

4. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Diese sind zum Nominalwert angesetzt.

Es wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% auf den Nettoforderungsbetrag der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gebildet.

5. Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bzw. zu Anschaffungskosten bilanziert.

6. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Diese sind zum Nominalwert angesetzt.

7. Rechnungsabgrenzungsposten (aktiv)

Die Rechnungsabgrenzungsposten (aktiv) sind mit den Aufwendungen des folgenden Geschäftsjahres bewertet.

b. Passiva

1. Eigenkapital

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

2. Rückstellungen

Zur Abdeckung ungewisser Verbindlichkeiten sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages Rückstellungen gebildet.

Da die Restlaufzeit für die Rückstellungen außer den Pensionsrückstellungen nicht mehr als ein Jahr beträgt, unterbleibt für diese eine Abzinsung.

3. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel

Darlehen	Stand 31.12.2020 EUR	davon m. Restlaufzeit bis zu 1 Jahr EUR	davon m. Restlaufzeit über 5 Jahren EUR
	2.820.426,14	265.015,07	1.490.307,98

Die Ansätze erfolgen zum Rückzahlungsbetrag.

c. Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen und Erträge wurden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 HGB aufgestellt

C. Erläuterungen zu Bilanzposten

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und die Sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung (Erfüllungsbetrag) wurde die PUC-Methode angewendet.

Für die Berechnung wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz:	2,30 %
Gehaltstrend:	0,00 %
Karrieretrend:	0,00 %
Sämtliche übrigen Trends:	0,00%
Zugrundegelegte Richttafel:	2018 G Heubeck

Der Erfüllungsbetrag zum 31.12.2020 lt. Bewertung mit dem Zinssatz auf Basis eines 10-jährigen Durchschnittszeitraumes beträgt EUR 51.577,--.

Dieser ist in der Bilanz angesetzt.

Der Erfüllungsbetrag zum 31.12.2020 lt. Bewertung mit dem Zinssatz auf Basis eines 7-jährigen Durchschnittszeitraumes beträgt EUR 55.161,--.

Der Unterschiedsbetrag, der einer Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt EUR 3.584,--.

Es wurde Deckungsvermögen mit einem beizulegenden Zeitwert i.H.v. EUR 0,-- mit den Pensionsrückstellungen verrechnet.

D. Sonstige Angaben

1. Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen Forderungen i.H.v. EUR 1.103.261,72 (2019 EUR 1.043.390,86), sowie Verbindlichkeiten i.H.v. EUR 30.129,56 (2019 EUR 29.979,66).

2. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Geschäftsführung

Es ist Herr:

René Massenthe

zu Geschäftsführern bestellt.

Neukloster, den 30. Dezember 2021

Gez. René Massenthe

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 30.12.2021 festgestellt.