Sanitatem GmbH

Halle (Saale)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	45.684,00	29.248,00
I. Sachanlagen	45.684,00	29.248,00
B. Umlaufvermögen	328.949,08	210.872,91
I. Vorräte	65.958,68	63.436,67
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	166.198,74	58.390,31
davon gegen Gesellschafter	550,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	96.791,66	89.045,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.622,76	1.457,65
Aktiva	376.255,84	241.578,56
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	186.497,36	841,10
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	24.158,90	17.091,28
III. Jahresüberschuss	185.656,26	-7.067,62
B. Rückstellungen	117.306,91	1.021,16
C. Verbindlichkeiten	72.451,57	239.716,30
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	19.226,49	176.653,94
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	53.225,08	63.062,36
Passiva	376.255,84	241.578,56

Anhang

Rechtliche Grundlagen

Die Sanitatem GmbH ist beim Amtsgericht Stendal im Handelsregister unter der Nr. HRB 27252 eingetragen.

Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Physio-/Ergotherapie und Logopädie sowie die Anwendung von Naturheilverfahren.

Die Gesellschaft hat ihren Geschäftssitz in 06114 Halle (Saale), Humboldtstr. 45. Am gleichen Ort befindet sich die Geschäftsleitung.

Das Unternehmen hat ein dem Kalenderjahr entsprechendes Geschäftsjahr. Die vorgelegte Bilanz betrifft den Zeitraum 01.01.2022 bis 31.12.2022.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 Euro. Die Gesellschafteranteile sind vollständig eingezahlt.

Als Gesellschafter des Unternehmens sind Herr Thorsten Hanf, Halle (Saale), und Herr Torsten Neumann, Halle (Saale), eingetragen. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Steuerliche Grundlagen

Die Gesellschaft ist nach § 1 Abs.1 Nr. 1 KStG unbeschränkt körperschaftsteuerpflichtig. Sie unterliegt der Gewerbesteuer- und Umsatzsteuerpflicht. Nach § 13 GmbH-Gesetz und §§ 6, 238, 242 HGB ist sie verpflichtet, Bücher zu führen und regelmäßig Abschlüsse zu machen.

Die Sanitatem GmbH wird beim Finanzamt Halle (Saale) unter der Steuernummer 110/107/02943 geführt.

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Sanitatem GmbH auf den 31.12.2022 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Vorschriften des BilMoG wurden beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen wird die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft behandelt.

Der Jahresabschluss wurde aufgrund der vom Unternehmen durchgeführten Buchhaltung erstellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die Gliederung der Bilanz- und GuV-Posten wurde entsprechend den gesetzlichen Vorschriften vorgenommen. Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten wurden in Höhe der in der Buchhaltung erfassten Größen übernommen und im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten bewertet.

Aktiva

A. Anlagevermögen

Unter Position A. sind Sachanlagen in Höhe von 45.684,00 Euro ausgewiesen. Diese Werte entsprechen den Buchwerten. Eine detaillierte Darstellung ist dem Anlageverzeichnis zu entnehmen.

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte

In den Vorräten sind 65.958,68 Euro an unfertigen Leistungen enthalten.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter dieser Position sind werthaltige Forderungen aus Lieferungen und sonstige Leistungen in Höhe von 111.546,39 Euro ausgewiesen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 54.652,35 Euro beinhalten Umsatzsteuerforderungen mit Bezug auf die Folgeperiode in Höhe von 77,29 Euro, Forderungen aus der Lohnabrechnung gegenüber Krankenkassen in Höhe von 1.604,90 Euro, eine Forderung gegenüber den Gesellschaftern in Höhe von 550,00 Euro, ein ausgereichtes Darlehen an die Muttergesellschaft in Höhe von 51.137,94 Euro inklusive Zinsen, ein Mitarbeiterdarlehen in Höhe von 500,00 Euro sowie zurückgeforderte Doppel- und Überzahlungen in Höhe von 782,22 Euro.

III. Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel betragen zum Bilanzstichtag 96.791,66 Euro, wobei 11.400,07 Euro davon auf zurückgelegte Aval-Bürgschaften zu Mietkautionen bestehen.

C. Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktive Rechnungsabgrenzung beträgt 1.622,76 Euro.

Passiva

A. Eigenkapital

Unter der Position Eigenkapital wird das Stammkapital der Gesellschaft in Höhe von 25.000,00 Euro ausgewiesen.

Das buchmäßige Eigenkapital beträgt zum 31.12. insgesamt 186.497,36 Euro.

B. Rückstellungen

Die Rückstellungen beinhalten:

• Steuerrückstellungen:

o Für Gewerbesteuer in Höhe von 37.152,00 Euro,

o Für Körperschaftsteuer und SolZ in Höhe von 37.345,94 Euro,

• Sonstige Rückstellungen:

o Für die geschäftsführende Tätigkeit der Muttergeselschaft in Höhe von 37.588,97 Euro sowie

o eine Rückstellung für die zu erwartenden Kosten für die Erstellung und Veröffentlichung des Jahresabschlusses in Höhe von 5.220,00 Euro.

C. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten existieren per 31.12. in Höhe von 16.238,05 Euro. Des Weiteren verfügt das Unternehmen über ein Darlehen an eine verbundene Gesellschaft mit einer Laufzeit >5 Jahre: in Höhe von 36.987,03 Euro

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und sonstige Leistungen in Höhe von insgesamt 11.378,41 Euro sind im Kontennachweis zur Bilanz detailliert dargestellt.

Unter der Position sonstige Verbindlichkeiten sind u.a. ausgewiesen:

• Verbindlichkeiten Lohn- und Kirchensteuer: 3.126,96 Euro

• Verbindlichkeiten Umsatzsteuervoranmeldung: 319,37 Euro

• Verbindlichkeit aus Umsatzsteuer 2022: 1.012,98 Euro

• Verbindlichkeiten gegenüber Krankenkassen: 466,61 Euro

• Verbindlichkeiten gegenüber BG: 2.817,40 Euro

• Sonstige Verbindlichkeiten: 104,79 Euro

Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die betriebliche Gesamtleistung beträgt 782.035,75 Euro. Nach Abzug der Kosten und unter Berücksichtigung des neutralen Ergebnisses und der Steuern verbleibt ein Jahresüberschuss von 185.656,26 Euro.

Die Kosten gliedern sich wie folgt:

• Materialaufwand / Fremdleistungen: 256,76 Euro

• Personalaufwand: 375.734,88 Euro

• Abschreibungen: 7.960,75 Euro

• Sonstige betriebliche Aufwendungen: 160.091,66 Euro

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zum Unterzeichner:

Halle (Saale), den 28.12.2023

gez. Thorsten Hanf, Geschäftsführer

gez. Torsten Neumann, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 28.12.2023 festgestellt.