Immobilienverwaltung Kortumstraße GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.12.2008 bis zum 30.11.2009

Bilanz

Aktiva

	30.11.2009 EUR	30.11.2008 EUR
A. Anlagevermögen	2.941.963,00	2.839.734,00
I. Sachanlagen	2.941.963,00	2.839.734,00
B. Umlaufvermögen	243.224,67	94.755,46
I. Vorräte	89.819,92	51.523,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	133.907,04	33.961,14
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	43.681,05	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	19.497,71	9.270,73
C. Rechnungsabgrenzungsposten	195.800,00	220.833,34
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	325.948,61	109.424,41
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.706.936,28	3.264.747,21
Passiva
	30.11.2009 EUR	30.11.2008 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	134.424,41	53.384,61
III. Jahresfehlbetrag	216.524,20	81.039,80
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	325.948,61	109.424,41
B. Rückstellungen	17.421,92	12.171,00
C. Verbindlichkeiten	3.689.514,36	3.252.576,21
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	134.315,25	1.384.046,64
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.706.936,28	3.264.747,21

Anhang zum Jahresabschluss 30. November 2009

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte werden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bei der Ermittlung der Herstellungskosten für Gebäude wurden im Vorjahr 25 % der Fremdkapitalzinsen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden bis zum 31.12.2007 im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Seit dem 01.01.2008 werden bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von mehr als Euro 150,00 bis Euro 1.000,00 in einem Sammelposten zusammengefasst und linear mit 20% jährlich abgeschrieben.

Die unfertigen Leistungen werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Kosten für Eigennutzung und Leerstand werden nicht berücksichtigt. Die unfertigen Leistungen sind verlustfrei bewertet.

Der Ansatz der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. Erkennbare Risiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Fremdwährungsforderungen bestehen nicht.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Der Ansatz der Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite erfolgte nach § 250 Abs.1 HGB.

Die sonstigen Rückstellungen wurden so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

Verbindlichkeiten wurden zum Nennwert oder zum höheren Rückzahlungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsverbindlichkeiten bestehen nicht.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von Euro 3.424.037,46 (Vorjahresstichtag Euro 0,00), davon gegenüber verbundenen Unternehmen Euro 622.373,14.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresfehlbetrag beträgt Euro -216.524,20. Einschließlich des zu berücksichtigenden Verlustvortrags ergibt sich ein Betrag von Euro -350.948,61, der auf das neue Geschäftsjahr vorgetragen wird.

Auf neue Rechnung werden Euro -350.948,61 vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:

Stefan Bußfeld, Leipzig

Dominik Koch, Dortmund (bis 30. Juni 2009)

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 100.972,23 (Vorjahresstichtag Euro 1.099.222,88 Euro).

Mutterunternehmen und Konzernabschluss

Mutterunternehmen der Gesellschaft i.S.v. § 285 Nr. 14 HGB ist die Hypo Treuhand Holding AG, Dortmund. Der Konzernabschluss zum 31. Dezember 2009, in den die Immobilienverwaltung Kortumstrasse einbezogen ist, ist am Sitz des Mutterunternehmens erhältlich.

Dortmund, 19. April 2010

Die Geschäftsführung

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.12.2008 - 30.11.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 100.972,23 EUR.

1.12.2007 - 30.11.2008

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.099.222,88 EUR.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.12.2008 - 30.11.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 3.424.035,46 EUR.

1.12.2007 - 30.11.2008

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 1.786.980,98 EUR.