AMS Asphaltmischwerke Spich GmbH

Troisdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31.12.2020

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen	2.965.247,00	3.269.152,00
	2.965.247,00	3.269.152,00
Umlaufvermögen
Vorräte	286.753,49	268.404,54
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	562.168,19	380.558,46
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	794.225,41	920.407,72
	1.643.147,09	1.569.370,72
Rechnungsabgrenzungsposten	230.580,00	276.696,00
nicht über Eigenkapital gedecker Fehlbetrag	231.030,81	114.776,55
	5.070.004,90	5.229.995,27

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
Kapitalrücklage	1.000.000,00	1.000.000,00
Gewinn/-verlustvortrag	-1.144.776,55	-545.839,70
Jahresüberschuß/-fehlbetrag	-116.254,26	-598.936,85
	-231.030,81	-114.776,55
nicht über Eigenkapital gedecker Fehlbetrag	231.030,81	114.776,55
	0,00	0,00
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	154.049,25	153.634,06
Verbindlichkeiten	4.915.955,65	5.076.361,21
	5.070.004,90	5.229.995,27

Oberhausen, 11.02.2021

AMS Asphaltmischwerke
Spich GmbH
Oberhausen

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2020

	2020	Vorjahr
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	5.392.329,51	4.456.284,50
2. Erhöhung/Verminderung des Bestands
3. Sonstige betriebliche Erträge	13.807,47	22.751,00
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	3.712.165,80	3.202.185,60
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	679.978,55	768.133,88
5 Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	203.662,82	186.742,04
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	50.830,48	44.100,44
6. Abschreibungen auf Sachanlagen	405.826,99	397.132,39
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	377.567,61	388.745,42
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	91.811,09	90.155,53
davon an verbundene Unternehmen: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
9. Ergebnis nach Steuern	-115.706,36	-598.159,80
10. Sonstige Steuern	547,90	777,05
11 Jahresergebnis	-116.254,26	-598.936,85

AMS Asphaltmischwerke
Spich GmbH
Oberhausen

Entwicklung des Anlagevermögens

(in EUR)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Vortrag 01.01.2020	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2020
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte ähnliche Rechte und Werte	400,00	0,00	0,00	0,00	400,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.225.108,22	78.000,00	0,00	0,00	2.303.108,22
Technische Anlagen und Maschinen	2.000.115,51	17.921,99	0,00	3.655,22	2.014.382,28
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.410,42	0,00	0,00	0,00	2.410,42
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	6.000,00	0,00	0,00	6.000,00
	4.227.634,15	101.921,99	0,00	3.655,22	4.325.900,92
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00		0,00	0,00
Beteiligungen	0,00	0,00		0,00	0,00
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00		0,00	0,00
Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00		0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen	4.228.034,15	101.921,99	0,00	3.655,22	4.326.300,92

	Kumulierte Abschreibungen
	Vortrag 01.01.2020	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2020
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte ähnliche Rechte und Werte	400,00	0,00	0,00	0,00	400,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	356.086,22	147.600,00	0,00	0,00	503.686,22
Technische Anlagen und Maschinen	600.049,51	258.162,99	0,00	3.655,22	854.557,28
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.346,42	64,00	0,00	0,00	2.410,42
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00		0,00	0,00
	958.482,15	405.826,99	0,00	3.655,22	1.360.653,92
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen	958.882,15	405.826,99	0,00	3.655,22	1.361.053,92

	Buchwert
	31.12.2020	31.12.2019
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte ähnliche Rechte und Werte	0,00	0,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.799.422,00	1.869.022,00
Technische Anlagen und Maschinen	1.159.825,00	1.400.066,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	64,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	6.000,00	0,00
	2.965.247,00	3.269.152,00
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
Beteiligungen	0,00	0,00
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	0,00
Anlagevermögen	2.965.247,00	3.269.152,00

AMS Asphaltmischwerke
Spich GmbH
Oberhausen

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2020 - 31.12.2020

1. Erläuterung zur Gliederung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches und nach dem GmbHG aufgestellt. Die AMS Asphaltmischwerke Spich Gesellschaft mit beschränkter Haftung ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a und 288 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Siegburg mit der Handelsregisternummer HRB 13926 eingetragen.

Der Jahresabschluss 2020 wurde mit einem SAP-gestützten, ein durch die EUROVIA gestellten, konzerneinheitlichen EDV-System SAP-KHEOPS erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Allgemeines

Der Jahresabschluss enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bilanziert.

Die Sachanlagen sind mit Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Bewegliche Sachanlagen schreiben wir nach ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer linear ab.

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken werden über einen Zeitraum bis zu achtzehn Jahren und die übrigen Sachanlagen über einen Zeitraum von drei bis acht Jahren abgeschrieben.

Die geringwertigen Vermögensgegenstände mit einem Wert von bis zu 800,00 Euro werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Das Vorratsvermögen wird zu Anschaffungskosten, gegebenenfalls zu den niedrigeren Marktpreisen am Bilanzstichtag, bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, sowie liquide Mittel werden zum Nominalwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Gesellschaft verzichtet auf die Bildung einer pauschalen Wertberichtigung auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, da nach ihrer Auffassung die zum Bilanzstichtag vorgenommen Einzelwertberichtigungen den Ausfallrisiken im Forderungsbereich angemessen Rechnung tragen.

Unter den liquiden Mitteln sind Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bewertet und blieb im Vergleich zum Vorjahr unverändert.

Die Gesellschafter haben erklärt, der AMS Asphaltmischwerke Spich GmbH auf Anforderung ihrer Geschäftsführung mindestens bis Ende des Jahres 2021 Mittel zur Höhe eines Betrages von TEUR 1.000 zur Verfügung zu stellen, um das in der Bilanz von 2020 ausgewiesene Unterkapital auszugleichen sowie die Gesellschaft in die Lage zu versetzten, stets alle fälligen Verbindlichkeiten gegenüber Gläubigern zu erfüllen und dadurch eine ggf. bestehende oder drohende Zahlungsunfähigkeit zu vermeiden.

Die Sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Bei der Ermittlung des Erfüllungsbetrags wurden gegebenenfalls Kostensteigerungen berücksichtigt. Die Abzinsung langfristiger Rückstellungen erfolgte mit fristadäquaten Zinssätzen, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben worden sind.

Bei der Rekultivierungsrückstellung wurden zur Ermittlung des Erfüllungsbetrags Kostensteigerungen in Höhe von 0,95 % berücksichtigt. Der Diskontierungssatz beläuft sich bei einer Restlaufzeit von 15 Jahren zum 31. Dezember 2020 auf 1,59 % (Vorjahr: 2,00 %). Bei der Bemessung der Restlaufzeit wurde von einer pauschalen Nutzungsdauer der Mischanlage von 18 Jahren ausgegangen.

Erfolge aus Änderungen des Abzinsungssatzes werden im Finanzergebnis ausgewiesen.

Im Finanzergebnis wird aus der Aufzinsung langfristiger sonstiger Rückstellungen ein Zinsaufwand in Höhe von EUR 1.811,09 (Vorjahr: EUR 155,53) sowie der Zinsaufwand des gegebenen Darlehens der Gesellschafter EUR 90.000,00 (Vorjahr: TEUR 90) ausgewiesen.

Für mögliche Inanspruchnahmen der Gesellschaft aus gegenüber ihren Kunden übernommenen Gewährleistungsverpflichtungen hat die Gesellschaft eine Pauschalrückstellung in Höhe von 0,2 % des garantiepflichtigen Umsatzes der letzten zwei Jahre gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzposten

3.1 Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

3.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen aus Lieferung und Leistung beinhaltet Gesellschafterforderung in Höhe von EUR 46.782,26 (Vorjahr: TEUR 10).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegenüber Finanzverwaltungen EUR 36.928,33 (Vorjahr: TEUR 25) und Energieerstattungen EUR 13.727,47 (Vorjahr: EUR 0,00).

3.3 Liquide Mittel

In den Flüssigen Mitteln sind Kassenbestände und Guthaben bei der Sparkasse Heinsberg erfasst.

3.4 Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital unserer Gesellschaft beträgt 30.000,00 €; es setzt sich wie folgt zusammen:

EUROVIA Industrie GmbH, Berlin	15.000,00 €	= 50,0%
Willy Dohmen GmbH & Co. KG, Übach-Palenberg	15.000,00 €	= 50,0%
	30.000,00 €	= 100,0%

3.5 Kapitalrücklage

Die eingezahlte Kapitalrücklage von insgesamt 1.000.000,00 € zu je gleichen Teilen bleibt unverändert im Geschäftsjahr bestehen.

3.6 Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rekultivierungsverpflichtungen, EUR 44.593,99 (Vorjahr: TEUR 31), Pauschal-, EUR 19.657,45 (Vorjahr: TEUR 22), Einzelgewährleistungsverpflichtungen, EUR 15.000,00 (Vorjahr: TEUR 15), Personalaufwendungen in Höhe von EUR 16.777,81 (Vorjahr: TEUR 14) sowie eine Rückstellung für unterlassene Instandhaltung innerhalb der ersten drei Monate EUR von 58.020,00 (Vorjahr: TEUR 72).

3.7 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten beinhalten im Wesentlichen Gesellschafterverbindlichkeiten von insgesamt EUR 4.533.940,30 € (Vorjahr; TEUR 4.541), die ein zweckgebundenes paritätisches Darlehen zur mittelfristigen Zwischenfinanzierung der Gesellschaft in Höhe von 4.500.000,00 € betreffen.

Die übrigen Verbindlichkeiten resultieren mit EUR 358.558,97 (Vorjahr: TEUR 536) aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten.

4. Sonstige Angaben

4.1 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB bestehen wie folgt:

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
Verpflichtungen aus Mietverträgen
Fällig im ersten Jahr	61.879,92	61.879,92
Fällig im 2. bis 5. Jahr	247.519,68	247.519,68
Fällig nach 5. Jahr	268.146,32	330.026,24
	577.545,92	639.425,84

4.2 Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2020 waren durchschnittlich 4 Mitarbeiter beschäftigt.

4.3 Nachtragsbericht

Zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses ist weltweit das Virus Covid-19 ausgebrochen. Auch in Deutschland sind einschränkende Maßnahmen beschlossen worden, die negative Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit der AMS Asphaltmischwerke Spich GmbH haben können. Durch die Geschäftsführung als auch durch die Gesellschafter wird täglich geprüft, ob Maßnahmen getroffen werden müssen, um kurzfristig auf die Entwicklungen durch das Virus Covid-19 regieren zu müssen. Zum aktuellen Zeitpunkt ist nicht absehbar, inwieweit die derzeitige Entwicklung einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben wird. Jedoch besteht das Risiko, dass die wirtschaftliche Aktivität der Gesellschaft kurzfristig oder auch mittelfristig stark beeinträchtigt werden kann.

Gegenwärtig sind über die oben genannten und unter anderem durch Rückstellungen abgesicherten Risiken hinaus keine Risiken mit besonderem Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage bekannt.

Ansonsten sind der Geschäftsführung keine Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, bekannt, die einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage hätten.

4.4 Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

	Herr Wilhelm Friedrich Dohmen, Dipl.-Ing., Übach-Palenberg
	Herr Thomas Krings, Dipl.-Kaufmann, Moers

Der Geschäftsführung wird keine Vergütung für Ihre Tätigkeit gewährt.

Troisdorf, den 11.02.2021

AMS Asphaltmischwerke Spich GmbH

Die Geschäftsführung

Wilhelm Friedrich Dohmen

Thomas Krings

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19. April 2021 wurde der Jahresabschluss zum 31.12.2020 festgestellt.