Adina Hotels Hamburg Heights GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2018 bis zum 30.06.2019

Bilanz

Aktiva
	30.6.2019 EUR	30.6.2018 EUR
A. Anlagevermögen	26.063,00	33.692,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	26.063,00	33.692,00
B. Umlaufvermögen	3.030.887,52	1.375.265,23
I. Vorräte	19.477,50	17.663,90
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.402.210,04	1.120.433,31
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.609.199,98	237.168,02
C. Rechnungsabgrenzungsposten	40.399,17	53.962,60
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	78.370,75
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.097.349,69	1.541.290,58

Passiva
	30.6.2019 EUR	30.6.2018 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	103.370,75	103.370,75
III. Jahresüberschuss	103.370,75	0,00
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	78.370,75
B. Rückstellungen	1.325.736,98	632.232,72
C. Verbindlichkeiten	1.746.612,71	907.304,93
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.746.612,71	907.304,93
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	1.752,93
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.097.349,69	1.541.290,58

Anhang

Allgemeines

Der Jahresabschluss der Adina Hotels Hamburg Heights GmbH zum 30.06.2019 wurde entsprechend den für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 264 HGB i.V.m. § 267 HGB geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie unter Beachtung der Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Grundlegende Ansatz- und Bewertungsprinzipien

Der Ansatz, die Bewertung und der Ausweis der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach den maßgebenden handelsrechtlichen Vorschriften (§§ 238 - 288 HGB) unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung. Sämtliche handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsprinzipien, insbesondere der Grundsatz der wirtschaftlichen Vermögenszugehörigkeit, das Realisations-, das Imparitäts-, das Niederstwert- und das Going-Concern-Prinzip, wurden beachtet. Vor dem Hintergrund der aktuellen Corona-Pandemie wird bezüglich des Going-Concern-Prinzips ergänzend auf Folgendes hingewiesen: Sowohl zum Bilanzstichtag (30.06.2019) als auch per 31.12.2019 waren keine Anhaltspunkte für eine Überschuldung oder mögliche Zahlungsunfähigkeit der Adina Hotels Hamburg Heights GmbH erkennbar. Unter Zugrundelegung der Vermutungsregel nach § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB in Verbindung mit § 1 Satz 3 COVInsAG sind im vorliegenden Jahresabschluss Fortführungswerte angesetzt worden.

Erläuterung wesentlicher Posten der Bilanz

Die Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" besteht zum größten Teil aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (431.610 EUR) sowie aus Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (940.225 EUR). Aus Gründen der Bilanzklarheit wurden die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen im Jahresabschluss in drei Gruppen eingeteilt (Forderungen aus ertrag- und umsatzsteuerlicher Organschaft, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Forderungen). Ausfallrisiken von nennenswerter Bedeutung bestanden nicht.
Die Rückstellungen berücksichtigen die am Bilanzstichtag erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten. Sie bestehen in erster Linie aus Rückstellungen für Erneuerungsverpflichtungen bezüglich der gepachteten Hotelausstattung (848.750 EUR), Schönheitsreparaturrückstellungen (122.000 EUR), Rückstellungen für noch nicht abgerechnete Reinigungskosten (63.492 EUR), Rückstellungen für ausstehende Bettensteuerzahlungen (43.104 EUR), Rückstellungen für Erneuerungsverpflichtungen bezüglich der Teppichbeläge (42.750 EUR), Rückstellungen für Pachtsicherheiten (42.606 EUR), Rückstellungen für ausstehende Betriebskosten (33.545 EUR) sowie Rückstellungen für Reisebüroprovisionen (32.000 EUR). Sämtliche Rückstellungen wurden gemäß § 253 Absatz 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Verbindlichkeiten bestehen ausnahmslos aus kurzfristig fälligen Zahlungs- bzw. Leistungsverpflichtungen (Restlaufzeit bis zu einem Jahr). Im Einzelnen sind dies: Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (1.432.305 EUR), erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (193.395 EUR), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (109.862 EUR) sowie Verbindlichkeiten aus Lohn- und Gehalt (11.051 EUR). Aus Gründen der Bilanzklarheit wurden die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen im Jahresabschluss in drei Gruppen eingeteilt (Verbindlichkeiten aus ertrag- und umsatzsteuerlicher Organschaft, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Verbindlichkeiten). Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Sonstige Angaben

Nach dem Bilanzstichtag sind bis zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses folgende Vorgänge von besonderer Bedeutung für die Einschätzung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Adina Hotels Hamburg Heights GmbH eingetreten.
Mit dem Auftreten der aktuellen Corona-Pandemie seit Februar/März 2020 in Deutschland sind für die Adina Hotels Hamburg Heights GmbH erhebliche Umsatz- und Ertragsrückgänge zu verzeichnen. Um den Rückgang der Umsatzerlöse so weit wie möglich kompensieren zu können, werden gleichzeitig Maßnahmen ergriffen, um die laufenden Aufwendungen soweit möglich der verringerten Umsatzsituation anzupassen. Hierzu zählt insbesondere die Nutzung der im Rahmen der Corona-Hilfe geschaffenen Instrumente der Bundesregierung.
Die Geschäftsführung der Adina Hotels Hamburg Heights GmbH ist zuversichtlich, dass sich das Unternehmen als eine im Konzernverbund voll integrierte und finanziell solide aufgestellte Hotelgesellschaft auch in Zukunft am Markt behaupten wird.
Die Adina Hotels Hamburg Heights GmbH beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 30 Arbeitnehmer.
Die Gesellschaft hat zwei von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer. Dies sind Herr Georgios Ganitis, ausgeübter Beruf Hotelmanager, und Herr Matthias Niemeyer, ausgeübter Beruf Hotelmanager.

sonstige Berichtsbestandteile

UNTERZEICHNUNG
des vorstehenden Jahresabschlusses gemäß § 245 HGB

Berlin, den 11.05.2020

Georgios Ganitis
__________________________________
Persönliche Unterschrift des Kaufmanns

Matthias Niemeyer
__________________________________
Persönliche Unterschrift des Kaufmanns

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.05.2020 festgestellt.