Dia-service GmbH

Hagen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz

Aktiva

	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Software-Lizenzen	3.373,00	5.214,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	107.636,00	92.360,00
	111.009,00	97.574,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	34.000,00	22.568,42
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	66.742,94	45.278,27
2. Forderungen gegen den Gesellschafter	0,00	122.380,28
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	244.266,83	30.286,15
4. Sonstige Vermögengegenstände	30.502,67	36.127,13
	341.512,44	234.071,83
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	39.813,32	21.040,52
	415.325,76	277.680,77
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	44.621,26	0,00
	570.956,02	375.254,77

Passiva

	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	66.253,58	74.676,61
III. Jahresfehlbetrag	-135.874,84	-8.423,03
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	44.621,26	0,00
(vgl. Posten C der Aktivseite)
	0,00	91.253,58
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	45.300,00	39.900,00
	45.300,00	39.900,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	91.603,74	77.178,45
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 91.603,74;
Vorjahr € 77.178,45)
2. Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	0,00	100.332,55
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 0,00;
Vorjahr € 100.332,55)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	432.135,74	65.701,29
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 432.135,74;
Vorjahr € 65.701,29)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.916,54	888,90
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 1.916,54;
Vorjahr € 888,90)
(davon aus Steuern € 0,00; Vorjahr € 0,00)
	525.656,02	244.101,19
	570.956,02	375.254,77

Anhang

Die Gesellschaft erfüllt die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 ist nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches aufgestellt und gegliedert.

Sitz der Gesellschaft ist Hagen. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2012 mit € 44.621,26 bilanziell überschuldet. Zur Vermeidung der Folgen einer insolvenzrechtlichen Überschuldung hat das Mutterunternehmen Diakonisches Werk Ennepe-Ruhr/Hagen gGmbH mit der Gesellschaft eine Rangrücktrittsvereinbarungen abgeschlossen, wonach sie mit einem Betrag von € 100.000,00 ihrer Ansprüche aus Forderungen gegen die Gesellschaft hinter sämtliche Forderungen aller anderen gegenwärtigen und zukünftigen Gläubiger der Gesellschaft zurücktritt. Daher erfolgte die Bilanzierung unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Das abnutzbare Anlagevermögen wird linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauer der abnutzbaren Vermögensgegenstände des Anlagevermögens entspricht im Regelfall den steuerlichen Tabellen. Für Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten über € 150,00 liegen und den Betrag von € 1.000,00 nicht überschreiten, wurde nach § 6 Abs. 2 a EStG ein Sammelposten eingerichtet, der linear über fünf Jahre aufgelöst wird.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen enthalten alle bekannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgte mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Aktivseite

Forderungen gegen den Gesellschafter

Forderungen gegen die alleinige Gesellschafterin Diakonisches Werk Ennepe-Ruhr/Hagen gGmbH, Hagen, bestehen nicht.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen i.H.v. € 244.266,83 betreffen in voller Höhe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Passivseite

Eigenkapital

Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2012 mit einem Jahresfehlbetrag von € 135.874,84 ab, dadurch ist ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von € 44.621,26 entstanden, der auf der Aktivseite der Bilanz unter einem gesonderten Posten ausgewiesen wird.

Der Jahresfehlbetrag 2011 wurde in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen i.H.v. € 432.135,74 betreffen in voller Höhe Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Alle ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind kurzfristiger Natur und wurden nicht besichert.

Organe

Organe der Gesellschaft sind: die Gesellschafterversammlung, der (oder die) Geschäftsführer.

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer waren bestellt:

	Pfarrer Dirk B. Bobe, Witten,
	Diplom-Ökonom Helmut Bernhardt, Schwerte
	Diplom-Kaufmann Volker Holländer, Iserlohn

Mutterunternehmen

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Diakonie Mark-Ruhr gGmbH, Hagen, einbezogen. Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden zur Bekanntmachung bei dem Betreiber des Bundesanzeigers elektronisch eingereicht und können im Unternehmensregister eingesehen werden.

Hagen, am 14. August 2013

dia-service GmbH

H. Bernhardt

D. B. Bobe

V. Holländer

Entwicklung des Anlagevermögens

	Entwicklung der Anschaffungswerte
	01.01.2012	Zugänge	Zugang verbundene Unternehmen	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögens - gegenstände
Entgeltlich erworbene Software-Lizenzen	5.521,60	0,00	0,00	0,00	5.521,60
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	128.588,59	36.544,22	31.751,37	1,00	196.883,18
	134.110,19	36.544,22	31.751,37	1,00	202.404,78

	Entwicklung der Abschreibungen
	01.01.2012	Zugänge	Zugang verbundene Unternehmen	Abgänge	31.12.2012
	€	€		€	€
I Immaterielle Vermögens- gegenstände
Entgeltlich erworbene Software-Lizenzen	1.726,58	422,02	0,00	0,00	2.148,60
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	34.809,50	31.615,20	22.823,48	1,00	89.247,18
	36.536,08	32.037,22	22.823,48	1,00	91.395,78

	Restbuchwerte
	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
I. Immaterielle Vermögens- gegenstände
Entgeltlich erworbene Software-Lizenzen	3.373,00	5.214,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	107.636,00	92.360,00
	111.009,00	97.574,11

Der Jahresabschluss wurde am 12. September 2013 festgestellt.