naviduo gGmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	89.228,00	73.021,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.510,00	12.069,00
II. Sachanlagen	83.718,00	60.952,00
B. Umlaufvermögen	1.413.645,76	1.533.590,42
I. Vorräte	1.300,00	2.700,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	856.420,27	582.163,03
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	555.925,49	948.727,39
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	3.166,07
Aktiva	1.502.873,76	1.609.777,49
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.008.321,14	959.031,34
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	983.321,14	934.031,34
B. Rückstellungen	134.070,00	277.470,00
C. Verbindlichkeiten	360.482,62	372.298,65
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	977,50
Passiva	1.502.873,76	1.609.777,49

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der naviduo gemeinnützige GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die rechnungslegungsbezogenen Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	naviduo gGmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Frankfurt am Main
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Frankfurt am Main
Registernummer:	HRB 96085

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung erfolgt linear.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Bewegliche Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Die geringwertigen Anlagegüter mit Anschaffungskosten von bis zu € 250,00 wurden im Jahr der Anschaffung oder Herstellung in Höhe der Anschaffungs- oder Herstellungskosten in voller Höhe nach § 6 Abs. 2a EStG als Aufwand verbucht.

Die geringfügigen Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als € 250,00 und bis zu € 800,00 werden im Jahr der Anschaffung oder Herstellung in Höhe der Anschaffungs- oder Herstellungskosten in voller Höhe nach § 6 Abs. 2 EStG als Aufwand verbucht.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Posten "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände", "Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks" und "Eigenkapital" sind zum Nennbetrag angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB).

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss ist nach teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt (§268 Abs. 1 HGB, § 46 Nr. 1 GmbHG).

Angabe zu Forderungen

	Geschäftsjahr in €	Vorjahr in €
Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen	7.455,09 €	5.302,88 €
davon gegenüber Gesellschaftern bis zu einem Jahr	5.598,08 €	3.412,46 €
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	7.455,09 €	5.302,88 €
davon mit einer Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren	- €	- €

Bilanzgewinn

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Ergebnisverwendung aufgestellt. In den Bilanzgewinn wurde ein Gewinnvortrag von € 934.031,34 einbezogen.

Angabe zu Verbindlichkeiten

	Geschäftsjahr in €	Vorjahr in €
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	99.582,81 €	126.333,77 €
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	24.612,83 €	26.750,96 €
davon mit einer Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren	68.287,75 €	81.698,00 €
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren	6.682,23 €	17.884,81 €
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	16.585,66 €	13.975,44 €
davon gegenüber Gesellschaftern bis zu einem Jahr	16.585,66 €	13.975,44 €
davon gegenüber Gesellschaftern von einem bis fünf Jahren	- €	- €
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	16.585,66 €	13.975,44 €
davon mit einer Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren	- €	- €
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	285.512,64 €	272.715,81 €
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren	68.287,75 €	81.698,00 €
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren	6.682,23 €	17.884,81 €

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 30.11.2023 festgestellt.

Sonstige Pflichtangaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Mitarbeiter betrug 141.

Angaben zur Unterzeichnung des Jahresabschlusses nach § 245 HGB

Frankfurt, den 30.06.2023 / 30.11.2023

gez. Geschäftsführung:

Manuela Strutz

Karl-Heinz M. Sohn