Implisense GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	11.345,00	15.458,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.174,00	2.471,00
II. Sachanlagen	10.171,00	12.987,00
B. Umlaufvermögen	894.751,17	860.256,39
I. Vorräte	0,00	52.268,37
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	0,00	68.275,11
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	207.246,52	336.896,07
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	687.504,65	471.091,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.803,02	2.785,70
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	253.842,58	261.493,92
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.162.741,77	1.139.994,01

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	30.168,00	30.168,00
II. Verlustvortrag	291.661,92	377.725,32
III. Jahresüberschuss	7.651,34	86.063,40
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	253.842,58	261.493,92
B. Rückstellungen	147.150,00	99.640,00
C. Verbindlichkeiten	1.009.377,96	1.017.699,22
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	304.893,48	277.709,12
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	704.484,48	739.990,10
D. Rechnungsabgrenzungsposten	6.213,81	22.654,79
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.162.741,77	1.139.994,01

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Handelsregister
Die Implisense GmbH, Berlin, ist eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 153069 B.

Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Implisense GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2018 wurde nach den handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften sowie den Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB.
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der allgemeinen Ansatzvorschriften der §§ 246 bis 251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 268 bis 274 a, 276 bis 278 HGB) aufgestellt.

Gliederung
Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde kein Gebrauch gemacht. Der Gliederungsaufbau entspricht dem für große Kapitalgesellschaften.

Bewertung
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 a HGB aufgestellt.

B. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz
Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt, der diesem Anhang als Anlage beigefügt ist.
Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode unter Zugrundelegung angemessener Nutzungsdauern. Im Zugangsjahr werden Abschreibungen zeitanteilig vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis € 250,00 werden im Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam erfasst. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von € 250,01 bis € 800,00 werden in entsprechender Anwendung des § 6 Abs. 2 EStG im Zugangsjahr voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel als Abgang gezeigt.
Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte im Vorjahr zu Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips. Die offen von den unfertigen Leistungen zum Abzug gebrachten erhaltenen Anzahlungen waren zum Erfüllungsbetrag bewertet.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips angesetzt.
Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und sonstigen ungewissen Verpflichtungen unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen Rechnung getragen.
Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bewertet und teilen sich in folgende Fristigkeiten (Vorjahreszahlen in Klammern):

	Gesamt	unter 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	140.539,62 (110.000,00)	72.000,00 (0,00)	68.539,62 (110.000,00)	0,00 (0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.897,75 (38.003,39)	3.897,75 (38.003,39)	0,00 (0,00)	0,00 (0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	864.940,59 (869.695,83)	228.995,73 (239.705,73)	635.944,86 (530.744,10)	0,00 (99.246,00)
	1.009.377,96 (1.017.699,22)	304.893,48 (277.709,12)	704.484,48 (640.744,10)	0,00 (99.246,00)

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern € 797.365,87 (Vj. T€ 741.852,31), Verbindlichkeiten aus Steuern (€ 35.817,66; Vj. € 86.698,80) sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit (€ 1.345,49; Vj. € 11.526,45).
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern resultieren aus langfristigen Darlehen (einschließlich Zinsen) mit Restlaufzeiten von unter einem Jahr in Höhe von € 186.419,02 (Vj. € 136.860,22), von einem bis zu fünf Jahren mit € 610.946,85 (Vj. € 505.746,09) und von über fünf Jahren von € 0,00 (Vj. € 99.246,00).
Für diese Darlehen von Gesellschaftern sowie für Darlehen (einschließlich Zinsen) von Geschäftsführern in Höhe von € 30.411,57 (Vj. € 29.161,68) wurden Rangrücktritte erklärt.
Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Erträge aus öffentlichen Zuwendungen in Höhe von € 129.220,00 (Vj. € 1.360,00).

C. Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Satz 1 Nr. 3 a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen aus dem Mietvertrag über die Büroräume (T€ 25 p.a. mit einer Laufzeit bis zum 14.09.2019 und mit einer Verlängerungsoption bis zum 14.09.2022).

Geschäftsführung

Dr. André Bergholz, Dipl.-Informatiker, Berlin;
Hannes Korte, Dipl.-Informatiker, Berlin;
Dr. Andreas Schäfer, Dipl.-Ökonom, Berlin.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2018 waren durchschnittlich beschäftigt:
Vollzeitbeschäftigte 3   (Vj. 3)
Teilzeitbeschäftigte 5   (Vj. 3)

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 797.365,87 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 741.852,31 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Registerangaben:
AG Berlin HRB 153069

Angaben zum Unterzeichner:
Berlin, den 30.07.2019
gez. Dr. Andreas Schäfer
gez. André Bergholz
gez. Hannes Korte

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.09.2019 festgestellt.