SWG Siedlungs- und Wohnhausgesellschaft Sachsen GmbH

Berlin (vormals: Glauchau)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

			31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	ANLAGEVERMÖGEN
	Sachanlagen
1.	Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	0,00		19.541.121,80
2.	Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten	5,29		0,00
			5,29	19.541.121,80
B.	UMLAUFVERMÖGEN
I.	Vorräte
	Unfertige Leistungen		520.867,66	902.987,65
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Vermietung	16.043,51		105.061,01
2.	Forderungen aus Grundstücksverkäufen	3.453.458,04		0,00
3.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	11.521.525,66		2.738.611,26
4.	Sonstige Vermögensgegenstände	158.578,51		22.461,49
			15.149.605,74	2.666.133,76
III.	Guthaben bei Kreditinstituten		0,00	366.108,39
			15.149.605,74	4.135.230,00
Bilanzsumme			15.670.478,69	23.376.351,30
Treuhandvermögen (In TEUR)			24	180

PASSIVA

			31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	EIGENKAPITAL
I.	Gezeichnetes Kapital		565.000,00	565.000,00
II.	Kapitalrücklage		10.108.721,98	10.364.245,25
III.	Gewinnrücklagen
	Andere Gewinnrücklagen		255.523,27	0,00
IV.	Verlustvortrag		0,00	-639.058,62
			10.929.245,25	10.290.186,63
B.	RÜCKSTELLUNGEN
1.	Steuerrückstellungen	3.667,68		0,00
2.	Sonstige Rückstellungen	73.825,97		14.329,30
			77.493,65	14.329,30
C.	VERBINDLICHKEITEN
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		11.363.438,88
2.	Erhaltene Anzahlungen	468.274,60		819.319,11
3.	Verbindlichkeiten aus Vermietung	85.179,78		0,00
4.	Verbindlichkeilen aus Lieferungen und Leistungen	28.034,80		111.612,52
5.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.082.250,61		1.037.447,00
6.	Sonstige Verbindlichkeiten	0,00		40.018,36
			4.663.739,79	13.371.835.87
Bilanzsumme			15.670.478,69	23.676.351,80
Treuhandverbindlichkelten (in TEUR)			24	180

Gesellschafterbeschluss

A. Gesellschafter

Gesellschafter der

SWG Siedlungs- und Wohnhausgesellschaft Sachsen GmbH

sind die

(1) KWG Kommunale Wohnen GmbH

(2) KWG Grundbesitz CIII GmbH & Co. KG

B. Beschluss

Unter Verzicht auf alle durch Gesetz und Gesellschaftsvertrag vorgesehenen Formen und Fristen werden folgende Beschlüsse gefasst:

1. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 endend am 31.12.2017 bestehend aus

- der Bilanz, endend mit einer Bilanzsumme von	15.670.478,69 €
- der nach Verrechnung mit dem vororganschaftlichen Verlustvortrag in Höhe von	639.058,62 €
- und der nach Gewinnabführung an die KWG Kommunale Wohnen GmbH in Höhe von	4.082.250,61 €
- ausgeglichenen Gewinn- und Verlustrechnung, endend mit einem Jahresergebnis von	0,00 €
und dem Anhang,

wird hiermit festgestellt.

2. Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.

3. Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018 wird die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gewählt.

Berlin, 12.06.2018

KWG Kommunale Wohnen GmbH

Olaf Weber	Christoph Schauerte
Prokurist	Prokurist

Berlin, 12.06.2018

KWG Grundbesitz CIII GmbH & Co. KG vertreten durch die persönlich haftende Gesellschafterin KWG Grundbesitz I Verwaltungs GmbH

Torsten Akelbein	Mark Ennis
Prokurist	Prokurist

Anhang für das Geschäftsjahr 2017 der SWG Siedlungs- und Wohnhausgesellschaft Sachsen GmbH

A. Allgemeine Angaben

Die SWG Siedlungs- und Wohnhausgesellschaft Sachsen GmbH, Berlin, ist ein Tochterunternehmen der Vonovia SE, Bochum.

Zwischen der KWG Kommunale Wohnen GmbH, Berlin und der SWG Siedlungs- und Wohnhausgesellschaft Sachsen GmbH, Berlin besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag.

Für die Verwaltung ihres Grundbesitzes sowie für zentralisierte administrative Aufgaben nutzt die SWG Siedlungs- und Wohnhausgesellschaft Sachsen GmbH Serviceleistungen des Vonovia-Konzerns.

Mit Vertrag vom 29. Juni 2017 wurde eine neue Cash-Pooling-Vereinbarung mit Wirkung ab dem 1. Juli 2017 zwischen der SWG Siedlungs- und Wohnhausgesellschaft Sachsen GmbH und der Vonovia SE auf unbestimmte Zeit geschlossen.

Am 1. Juli 2017 ist die SWG Siedlungs- und Wohnhausgesellschaft Sachsen GmbH mit dem Vorliegen der finanziellen, wirtschaftlichen und organisatorischen Eingliederungsvoraussetzungen Teil des umsatzsteuerlichen Organkreises der Vonovia SE geworden

Im Berichtsjahr hat die Gesellschaft ihre Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten veräußert. Infolgedessen sind die Zahlen in der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung nur eingeschränkt mit dem Vorjahr vergleichbar.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss der SWG Siedlungs- und Wohnhausgesellschaft Sachsen GmbH wird in den nach IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellten Konzernabschluss der Vonovia SE einbezogen. Letzterer wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) in Euro aufgestellt. Die betragsmäßigen Angaben im Anhang erfolgen in Euro (EUR) oder in Tausend Euro (TEUR).

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Grundsteuern werden unter den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und - soweit abnutzbar -unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet Die Herstellungskosten beinhalten Material- und Fertigungseinzelkosten.

Die Bauten auf fremden Grundstücken werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert und über 35 Jahre planmäßig linear abgeschrieben.

Die Abschreibung auf Bauten erfolgt im Wesentlichen planmäßig linear über 40 oder 50 Jahre.

Nachträgliche Anschaffungskosten bei Alt- und Neubauten werden mit den gleichen Sätzen wie die Gebäude selbst abgeschrieben.

Sofern den Gegenständen des Anlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB Rechnung getragen.

Die Bilanzierung der unfertigen Leistungen (noch abzurechnende Betriebskosten) erfolgt zu Herstellungskosten. Allen erkennbaren Risiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert. Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen Darüber hinaus bestehende allgemeine Risiken sind durch Pauschalwertberichtigungen gedeckt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzlnsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen Dabei werden die, den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden, Zinssätze verwendet, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Rahmen der Integration der Gesellschaft in den Konzernverbund der Vonovia erfolgte eine Anpassung an die Bilanzierungsgrundsätze der Vonovia.

infolge der Übernahme durch die Vonovia wird in Bezug auf den Ausweis und Umfang von Pflichtangaben und freiwilligen Angaben teilweise die formelle Stetigkeit durchbrochen.

Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten aus Vermietung in Höhe von TEUR 40 unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Im Berichtsjahr wurden aufgrund nachhaltiger Wertminderungen außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 1 vorgenommen.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Restlaufzeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017		31.12.2016
	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen
aus Vermietung	16	-	105
aus Grundstucksverkäufen	3.453	-	-	-
gegen verbundene Unternehmen	11.522	-	2,739	-
(davon gegen Gesellschafter)	(-)		(2.739)
Sonstige Vermögensgegenstände	159	-	22	-
Gesamt	15.150	-	2.866	-

(3) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren wie im Vorjahr ausschließlich aus dem Finanzverkehr.

(4) Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach der Restlaufzeit sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte ergeben sich wie folgt:

	31.12.2017				31.12.2016
		davon mit einer Restlaufzeit				davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt TEUR	bis 1 Jahr TEUR	1 - 5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR	Gesamt TEUR	bis 1 Jahr TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	-	-	-	-	11.364	307
(davon durch Grundpfandrechte besichert)	(-)				(11.364)
Erhaltene Anzahlungen	469	469	-	-	819	819
Verbindlichkeiten aus Vermietung	85	85	-	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	28	28	-	-	112	112
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.082	4.082	-	-	1.037	1.037
(davon gegenüber Gesellschaftern)	(4.082)				(29)
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-	-	-	40	40
Gesamt	4.664	4.664	-	-	13.372	2.315

	31.12.2016
	davon mit einer Restlaufzeit
	1 - 5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.629	8.428
(davon durch Grundpfandrechte besichert)
Erhaltene Anzahlungen	-	-
Verbindlichkeiten aus Vermietung	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	-	-
(davon gegenüber Gesellschaftern)
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-
Gesamt	2.629	8.428

(5) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren im Berichtsjahr ausschließlich aus dem Ergebnisabführungsvertrag in Höhe von TEUR 4.082.

Im Vorjahr umfassten die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten aus dem Finanzverkehr in Höhe von TEUR 897 sowie aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 140.

(6) Treuhandvermögen / -Verbindlichkeiten

Bei dem Treuhandvermögen und den Treuhandverbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um Mietkautionen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(7) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Abschreibungen und Wertberichtigungszuführungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 141 sowie Zuführungen zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 68

Berlin, den 20. April 2018

SWG Siedlungs- und Wohnhausgeseltschaft Sachsen GmbH

Die Geschäftsführung

Klaus Freiberg

Gerald Klinck

Marina Pansa