ONOMOTION GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	1.256.793,00	1.624.640,33
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	523.232,00	622.427,33
II. Sachanlagen	673.561,00	942.213,00
III. Finanzanlagen	60.000,00	60.000,00
B. Umlaufvermögen	2.676.964,57	2.970.031,55
I. Vorräte	1.261.673,38	773.524,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	808.777,71	531.749,17
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	606.513,48	1.664.757,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	48.679,74	57.609,23
davon Disagio	0,00	10.200,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.159.118,96	332.635,18
Aktiva	5.141.556,27	4.984.916,29
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	50.370,00	37.290,00
II. Kapitalrücklage	9.036.464,66	3.005.998,00
III. Verlustvortrag	3.375.923,18	723.513,21
IV. Jahresfehlbetrag	6.870.030,44	2.652.409,97
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.159.118,96	332.635,18
B. Rückstellungen	670.660,00	116.218,76
C. Verbindlichkeiten	4.463.290,71	4.868.697,53
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.485.180,58	2.983.872,13
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.978.110,13	1.340.015,81
D. Rechnungsabgrenzungsposten	7.605,56
Passiva	5.141.556,27	4.984.916,29

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft trägt den Firmennamen ONOMOTION GmbH und hat ihren Sitz in 13355 Berlin, Scheringstr. 1. Sie wurde am 6. Mai 2016 in das Handelsregister Charlottenburg unter der Registernummer HRB 176581 eingetragen.

Die Gesellschaft zählt mit einer Bilanzsumme von TEUR 5.142 (Vorjahr: TEUR 4.985), Umsatzerlösen von TEUR 3.778 (Vorjahr: TEUR 1.791) und 96 Arbeitnehmern (Vorjahr: 48) zu den kleinen Kapitalgesellschaften i. S. v. § 267 Abs. 1 i. V. m. § 264 Abs. 4 HGB. Sie ist daher nicht prüfungspflichtig gemäß §§ 316 ff. HGB.

Der Jahresabschluss wird auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften werden die Regelungen des GmbH-Gesetzes angewendet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Aus Gründen der Bilanzklarheit werden die Bezeichnungen einiger Posten ihrem tatsächlichen Inhalt entsprechend angepasst.

Der Jahresabschluss wird vor Ergebnisverwendung aufgestellt.

Es werden die gesetzlichen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze sowie unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Der Ausweis der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern erfolgt erstmalig in einem separaten Bilanzposten. Die Vorjahreswerte wurden entsprechend angepasst.

Die Bilanz weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus. Dem gegenüber stehen Verbindlichkeiten aus partiarischen Darlehen und Darlehen von verbundenen Unternehmen in Höhe von insgesamt TEUR 1.357, für die der Rangrücktritt erklärt wurde.

Die Geschäftsführung geht von Unternehmensfortführung aus. Die Fortführung ist von der Realisierung der geplanten Umsatzerlöse abhängig.

Die Sicherung der Liquidität ist weiterhin von zusätzlichen Zahlungen der Gesellschafter und weiterer Kreditgeber in 2023 und 2024 abhängig. Sollten diese geplanten Zahlungen nicht oder im wesentlichen Umfang nicht geleistet werden können, ist der Fortbestand der Gesellschaft gefährdet.

Der Ansatz des immateriellen Anlagevermögens und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- und Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 3 bis 10 Jahren vorgenommen.

Die selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände sind mit den Herstellungskosten bewertet. Angemessene Teile der Kosten der allgemeinen Verwaltung werden hierbei einbezogen.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von bis zu EUR 800,00 werden zu Anschaffungskosten angesetzt und im Zugangsjahr analog zu § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bilanziert.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt mit den Anschaffungskosten oder mit den niedrigeren Wiederbeschaffungswerten. Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind mit den Herstellungskosten angesetzt. In die Herstellungskosten werden die Material- und Fertigungseinzelkosten einbezogen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert gemäß § 253 Abs. 1 HGB bilanziert. Soweit notwendig, wurden Einzelwertberichtigungen gebildet. Zur Absicherung des allgemeinen Ausfall- und Finanzierungsrisikos wird auf nicht einzelwertberichtigte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen eine Pauschalwertberichtigung von 2 % gebildet.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten werden Auszahlungen vor dem Stichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt mit dem Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB.

Als passiver Rechnungsabgrenzungsposten werden Einzahlungen vor dem Stichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen sonstige Forderungen in Höhe von TEUR 19 (Vj. TEUR 0) und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 25 (Vj. EUR 0). Sie haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von TEUR 119 (Vj. TEUR 119) eine Restlaufzeit von über einem Jahr.

Sonstige Rückstellungen

Bei der Bewertung der Rückstellung für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen wird eine Kostensteigerungsrate von 2 % berücksichtigt. Der Erfüllungsbetrag wird unter Anwendung der Bruttomethode entsprechend der Verordnung über die Ermittlung und Bekanntgabe der Sätze zur Abzinsung von Rückstellungen (RückAbzinsV) abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Anleihen sind sämtlichst nicht konvertibel.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten ausschließlich sonstige Verbindlichkeiten. Für diese Verbindlichkeiten wurden in Höhe von TEUR 1.000 Nachrangvereinbarungen abgeschlossen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten ausschließlich sonstige Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von TEUR 357 (Vj. TEUR 330) Verbindlichkeiten, für die ein Nachrang vereinbart wurde.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.152 (Vj. TEUR 625) mit einer Restlaufzeit von größer 5 Jahre enthalten.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 88 (Vj. TEUR 0) sowie Erträge aus Fördermitteln in Höhe von TEUR 726 (Vj. TEUR 1.891) enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 90 (Vj. TEUR 16) sowie Aufwendungen aus Währungsumrechnungen in Höhe von TEUR 2 (Vj. TEUR 1) enthalten.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2022 werden wie auch im Vorjahr die Geschäfte durch Herrn Johannes Beres Dominic Seelbach, Berlin, und Herrn Philipp Kahle, Berlin, geführt. Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt.

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr sind durchschnittlich 96 Mitarbeiter beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen zum Abschlussstichtag im Wesentlichen aus dem Mietvertrag für die Geschäftsräume in Höhe von TEUR 1.454 sowie aus dem Bestellobligo in Höhe von TEUR 435.

VI. Verwendung des Jahresergebnisses

Der Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2022 in Höhe von EUR 6.870.030,44 wird zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorgetragen.

Berlin, den 18. Oktober 2023

ONOMOTION GmbH

gez.

Beres Seelbach

Philipp Kahle

sonstige Berichtsbestandteile

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

der ONOMOTION GmbH, Berlin

	2022		2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		3.777.508,44		1.791.224,13
2. Verminderung (Vj. Erhöhung) des Bestands an unfertigen und fertigen Erzeugnissen		./. 352.248,36		451.515,85
3. sonstige betriebliche Erträge		913.657,91		1.944.180,75
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	./. 2.308.162,31		./. 2.337.370,56
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	./. 640.021,37	./. 2.948.183,68	./. 149.662,71	./. 2.487.033,27
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	./. 3.610.218,33		./. 1.852.271,13
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	./. 783.551,05	./. 4.393.769,38	./. 434.070,33	./. 2.286.341,46
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		./. 452.870,87		./. 438.366,60
7. sonstige betriebliche Aufwendungen		./. 3.361.043,76		./. 1.554.733,44
8. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		68,62		0,00
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		7.000,00		0,00
davon Erträge aus der Abzinsung
von Rückstellungen	EUR	7.000,00	(Vorjahr: EUR	0,00)
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		./. 57.284,27		./. 72.378,37
davon an verbundene Unternehmen	EUR	39.008,92	(Vorjahr: EUR	0,00)
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		./. 18,10		0,00
12. Ergebnis nach Steuern		./. 6.867.183,45		./. 2.651.932,41
13. sonstige Steuern		./. 2.846,99		./. 477,56
14. Jahresüberschuss		./. 6.870.030,44		./. 2.652.409,97

Erklärung

nach § 24 Abs. 1 VermAnlG i. V. m. § 264 Abs. 2 Satz 3 HGB

Der ONOMOTION GmbH, Berlin,

zum Jahresabschluss 2022

("Bilanzeid")

Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen der Abschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens vermittelt.

Berlin, 18. Oktober 2023

ONOMOTION GmbH

Beres Seelbach

Philipp Kahle

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 31.10.2023 festgestellt.