MEDIAN Rhein-Haardt-Klinik GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		342.995,57		31.213
I. Sachanlagen	342.995,57		31.213
B. Umlaufvermögen		678.004,08		789.049,69
I. Vorräte	5.174,37		12.547,28
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	663.195,44		773.969,72
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	9.634,27		2.532,69
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.433,18		1.863,22
Summe Aktiva		1.024.432,83		822.125,91

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		130.105,85		17.927,46
I. Gezeichnetes Kapital	200.000,00		200.000,00
II. Gewinnrücklagen	5.500,00		5.500,00
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-187572,54		97.310,53
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	112.178,39		-284883,07
B. Rückstellungen		204.135,25		412.916,26
C. Verbindlichkeiten		690.191,73		391.282,19
Summe Passiva		1.024.432,83		822.125,91

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde gemäß den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei den Sachanlagen wurden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten zugrunde gelegt und um planmäßige lineare Abschreibungen gemindert. Die Herstellungskosten umfassen die Kosten nach § 255 Abs. 2 Satz 1 HGB.

Die Vermögensgegenstände werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen. Die Nutzungsdauern für die Betriebs- und Geschäftsausstattung betragen 2 bis 15 Jahre.

Für die Anlagen im Bau werden die konkreten kreditorischen Abschlagsrechnungen der Herstellungskosten der jeweiligen Baumaßnahme zu Grunde gelegt. Erst nach Fertigstellung der Baumaßnahme beginnt die Nutzungszeit und lineare Abschreibung. Die Anzahlungen für sonstige Sachanlagen (manuell) stellen aktivierungsfähige Kosten dar, deren kreditorische Rechnungen sich allerdings am Geschäftsjahresende noch im Prozess der sachlichen Prüfung befinden.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten über EUR 250 bis zu einem Wert von EUR 800 werden, sofort abgeschrieben. Die Erfassung über einen Sammelposten, mit einer Abschreibung über fünf Jahre, entfällt ab dem Jahr 2021.

Die Roh‑, Hilfs- und Betriebsstoffe sind zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert ausgewiesen. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital wurde zum Nennbetrag angesetzt. Das gezeichnete Kapital wurde voll eingezahlt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen, von der Bundesbank veröffentlichten Marktzinssatz abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen passiviert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben und auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Erläuterungen zur Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. In den Forderungen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 71 (Vorjahr: TEUR 260) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. In den Verbindlichkeiten sind die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 307 (Vorjahr: TEUR 14) enthalten.

Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Berichtsjahres beschäftigten Arbeitnehmer belief sich im abgelaufenen Geschäftsjahr auf 43 (Vorjahr: 46).

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres waren folgende Personen als Geschäftsführer bestellt:

―	Herr Dr. Marc Baenkler, CEO, Hamburg
―	Herr Dr. Matthias Koch, Group CFO, Stahnsdorf (bis 31.03.2023)
―	Herr Raimund Hackenberger, Group CFO, Hamburg (Bestellung zum 01.04.2023, Abberufung 31.12.2023)
―	Herr Dr. Florian Frensch, Group COO, Hamburg (bis 31.08.2023)
―	Herr Philipp Schulte-Noelle, Group COO, Bad Homburg v. d. Höhe (Bestellung zum 15.09.2023)

Zusätzlich bekleidet Herr Philipp Schulte-Noelle interimsmäßig die Position des Group CFO.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB und dem Wettbewerbsverbot gemäß § 112 Abs. 1 HGB befreit. Die Geschäftsführung hat keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten, insofern entfällt die Angabepflicht nach § 285 Nr. 9 a) HGB.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den befreienden Konzernabschluss (kleinster Kreis) der MEDIAN Unternehmensgruppe B.V. & Co. KG, Berlin, (§ 291 Abs. 2 HGB) einbezogen, welcher im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt wird. Den Konzernabschluss für den größten Kreis stellt die Median B.V., Bussum (Niederlande), auf, welcher bei der niederländischen Handelskammer offengelegt wird (KvK-Nummer 81012799).

Berlin, den 28. März 2024

gez. Philipp Schulte-Noelle/ Dr. Marc Baenkler

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 09. Juli 2024