Caritas Rottal-Inn Betriebs GmbH

Pfarrkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	79.706,00	110.374,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	3.030,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1,00	3.030,00
II. Sachanlagen	79.705,00	107.344,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten (KHBV; PBV)	289,00	877,00
2. Technische Anlagen	13.892,00	24.402,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	65.524,00	82.065,00
B. Umlaufvermögen	937.878,64	709.662,62
I. Vorräte	13.238,89	13.213,33
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	13.238,89	13.213,33
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	203.611,70	160.158,22
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	109.906,52	107.334,92
2. sonstige Vermögensgegenstände	93.705,18	52.823,30
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	287,62	300,00
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	721.028,05	536.291,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.406,40	1.406,40
Aktiva	1.018.991,04	821.443,02

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	493.504,92	440.459,35
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	415.459,35	330.335,35
III. Jahresüberschuss	53.045,57	85.124,00
B. Rückstellungen	380.767,71	226.761,11
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	78.308,15	32.231,94
2. sonstige Rückstellungen	302.459,56	194.529,17
C. Verbindlichkeiten	144.718,41	154.222,56
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.586,88	18.433,69
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	9.153,76	28.128,87
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.911,38	26.773,08
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	12.911,38	26.773,08
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	34.920,94	36.837,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	34.920,94	36.837,03
4. sonstige Verbindlichkeiten	92.299,21	72.178,76
davon aus Steuern	20.527,03	15.310,64
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	39.370,97	0,00
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	92.299,21	72.178,76
Passiva	1.018.991,04	821.443,02

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	3.010.357,58	2.840.171,06
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	672.953,21	638.875,42
3. Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen	8.886,00	5.322,00
4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	546.517,64	533.866,76
5. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	43.293,67	39.269,74
6. sonstige betriebliche Erträge	185.385,06	109.551,48
7. Materialaufwand	577.697,19	551.799,16
a) Lebensmittel	224.274,91	205.475,82
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	60.264,41	65.080,10
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	293.157,87	281.243,24
8. Personalaufwand	3.061.408,82	2.835.426,67
a) Löhne und Gehälter	2.471.376,13	2.278.090,04
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	590.032,69	557.336,63
davon Aufwendungen für Altersversorgung	96.542,69	96.665,44
9. Steuern, Abgaben, Versicherungen	143.241,87	80.809,25
10. Mieten, Pacht, Leasing	493.535,07	471.966,16
11. Abschreibungen	35.594,66	34.724,65
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	35.594,66	34.724,65
12. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	56.864,91	58.956,03
13. sonstige betriebliche Aufwendungen	45.725,73	47.703,88
14. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	38,70
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	318,04	546,66
16. Jahresüberschuss	53.045,57	85.124,00

Anhang

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I.1 Allgemeines
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht:

Name laut Registergericht:	Caritas Rottal-Inn Betriebs GmbH
Sitz laut Registergericht:	Pfarrkirchen
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Amtsgericht Landshut
Register-Nummer:	HRB 7472

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Zudem wurden die Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung (PBV) beachtet.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden gemäß dem Wahlrecht nach § 8 Abs. 1 S. 1 PBV nicht die Gliederungsvorschriften des HGB, sondern die Gliederungsvorschriften gemäß § 4 Abs. 1 S. 1 PBV beachtet.

I.2 Einzelne Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Als Nutzungsdauer werden überwiegend drei Jahre zugrunde gelegt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Gegenstände nach der linearen Methode vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter mit Einzelanschaffungskosten zwischen 250,00 und 800,00 Euro netto werden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden mit den letzten Einstandspreisen bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt. Für bestehende Ausfallrisiken werden angemessene Einzelwertberichtigungen gebildet. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung abgedeckt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurde für Ausgaben vor dem Abschlussstichtag gebildet, die einen Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Rückstellungen aus Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen werden mit den Vermögensgegenständen, die ausschließlich der Erfüllung von Altersversorgungs- und ähnlichen Verpflichtungen dienen und dem Zugriff fremder Dritter entzogen sind, verrechnet. Letztere werden mit dem beizulegenden Zeitwert, der den fortgeführten Anschaffungskosten entspricht bewertet. Der Differenzbetrag wird unter den Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Die Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

II. Bilanzerläuterungen

II.1 Anlagevermögen

Eine von den gesamten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ausgehende Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagespiegel in Anlage 4 zu entnehmen.

II.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weisen, wie im Vorjahr auch, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf.

II.3 Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen gliedern sich wie folgt (Vorjahreswerte in Klammern):

	Euro
Urlaubs- und Überstunden	82.238,45	(44.743,06)
Berufsgenossenschaft	1.177,74	(15.349,52)
Rückstellungen für Leistungsentgelt	27.688,36	(26.554,20)
Abschluss- und Prüfungskosten	7.500,00	(9.500,00)
Heizkostenzuschüsse	5.480,00	(0,00)
Corona	98.382,39	98.382,39
Gesamt	222.466,94	(194.529,17)

II.4 Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2021		kleiner 1 J.	größer 1 bis 5 J.	größer 5 J.
(31.12.2020)	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
gegenüber Kreditinstituten	4,6 (18,4	4,6 (9,7)	0,0 (8,7)	0,0 (0,0)
aus Lieferungen und Leistungen	12,4 (26,0)	12,4 (26,0)	0,0 (0,0)	0,0 (0,0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	34,9 (36,8)	34,9 (36,8)	0,0 (0,0)	0,0 (0,0)
sonstige Verbindlichkeiten	89,8 (57,3)	89,8 (57,3)	0,0 (0,0)	0,0 (0,0)
Summe	141,7	141,7	0,0	0,0
	(138,5)	(129,8)	(8,7)	(0,0)

II.5 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 2.920.452,54 TEURO sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Pacht- und Mietverträgen.

III. Sonstige Angaben

III.1 Mitarbeiter

Die Caritas Rottal-Inn Betriebs GmbH beschäftigte zum 31.12.2022 insgesamt durchschnittlich 98 Mitarbeiter.

III.2 Geschäftsführer

Geschäftsführerin der Gesellschaft ist seit dem 02.02.2022:
-       Frau Seiler Kathrin
Geschäftsführer bis zum 02.02.2022:
-       Herr Schellmann, Norbert

Hinsichtlich weiterer Angaben wird von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

III.3 Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die zu einer Änderung des Betriebsergebnisses für das Jahr 2022 hätten führen können, sind bis zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung nicht bekannt geworden.

Pfarrkirchen, im September 2023

gez. Kathrin Seiler, Geschäftsführerin

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Kathrin Seiler
(Geschäftsführerin)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.09.2023 festgestellt.