TAG Chemnitz Zeisigwald Immobilien GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	13.805.832,73	14.367.202,40
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	32.589,21	34.599,52
	13.838.421,94	14.401.801,92
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	645.283,57	595.429,59
2. Andere Vorräte	0,00	3.964,04
	645.283,57	599.393,63
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	18.715,16	8.795,69
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.426.000,85	2.960.745,81
3. Sonstige Vermögensgegenstände	107.615,23	107.238,98
	3.552.331,24	3.076.780,48
	4.197.614,81	3.676.174,11
	18.036.036,75	18.077.976,03

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	4.900.000,00	4.900.000,00
III. Gewinnvortrag	755.374,17	755.374,17
	5.680.374,17	5.680.374,17
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	6.044,00	6.045,00
2. Sonstige Rückstellungen	112.141,08	68.309,40
	118.185,08	74.354,40
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.822.228,74	11.080.189,46
2. Erhaltene Anzahlungen	684.667,58	696.029,21
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	18.671,49	10.372,51
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.767,43	2.108,92
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	690.989,86	513.931,63
6. Sonstige Verbindlichkeiten	8.563,17	14.607,26
- davon aus Steuern EUR 8.563,17 (Vorjahr: EUR 15)
	12.226.888,27	12.317.238,99
D. Rechnungsabgrenzungsposten	10.589,23	6.008,47
	18.036.036,75	18.077.976,03

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

	2020	2019
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse
a) aus der Hausbewirtschaftung	2.226.509,94	2.181.862,61
b) aus Verkauf von Grundstücken	420.000,00	0,00
	2.646.509,94	2.181.862,61
2. Veränderung des Bestands an unfertigen Leistungen	49.853,98	-2.234,24
3. Sonstige betriebliche Erträge	33.409,08	62.934,77
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung	-1.061.561,82	-1.034.645,84
b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke	-271.760,66	0,00
	-1.333.322,48	-1.034.645,84
5. Rohergebnis	1.396.450,52	1.207.917,30
6. Abschreibungen auf Sachanlagen	-311.203,85	-314.260,67
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-213.106,14	-205.850,44
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	32.976,37	37.768,88
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 27.056,77 (Vorjahr: TEUR 33)
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-176.229,75	-181.314,28
- davon an verbundene Unternehmen EUR 2.946,95 (Vorjahr: TEUR 4)
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-6.043,09	-6.044,18
11. Ergebnis nach Steuern	722.844,06	538.216,61
12. Sonstige Steuern	0,00	7.443,23
13. Garantierte Ausgleichszahlung an Minderheitengesellschafter	-32.467,00	-32.467,00
14. Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung	690.377,06	513.192,84
15. Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages abgeführter Gewinn	-690.377,06	-513.192,84
16. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

GRUNDSÄTZE DER RECHNUNGSLEGUNG

Aufstellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss der TAG Chemnitz Zeisigwald Immobilien GmbH, Hamburg, (im Folgenden "TAG Zeisigwald" oder die "Gesellschaft" genannt), eingetragen beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 144273, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH- Gesetzes sowie der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen erstellt.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewendet. Die Angaben im Anhang sind teilweise in Tausend Euro (TEUR) dargestellt. Bei Abweichungen zu den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung handelt es sich daher um Rundungsdifferenzen.

Die Gesellschaft gilt als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 274a, 288 HGB) wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden linear vorgenommen.

Grundstücke und Gebäude des Anlagevermögens werden mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert, soweit eine voraussichtlich dauernde Wertminderung eingetreten ist. Im Fall des Wegfalls der Gründe für außerplanmäßige Abschreibungen werden Wertaufholungen vorgenommen. Die Ermittlung des beizulegenden Werts der Objekte erfolgt durch einen externen Gutachter anhand eines Discounted Cashflow (DCF)-Verfahrens. Im Rahmen des DCF-Verfahrens werden die zukünftigen Ein- und Auszahlungen über einen Detailbetrachtungszeitraum von zehn Jahren prognostiziert. Die beauftragten unabhängigen Sachverständigen verfügen über entsprechende berufliche Qualifikationen und Erfahrungen mit der Lage und der Art der zu bewertenden Immobilien.

Aufwendungen für die Teil- oder Komplettsanierung von Gebäuden werden aktiviert, soweit sie zu einer über den ursprünglichen Zustand hinausgehenden wesentlichen Verbesserung der Gebäude führen. Angesetzt werden die zulässigen Mindestherstellungskosten. Eine Aktivierung von Fremdkapitalkosten erfolgt nicht.

Die im Vorratsvermögen ausgewiesenen unfertigen Leistungen werden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich erforderlicher Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die wirtschaftlich einer bestimmten Zeit nach dem Stichtag zuzuordnen sind, gebildet.

Die Steuerrückstellungen werden in Höhe der erwarteten Inanspruchnahmen bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Bewertung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem diesem Anhang beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die unfertigen Leistungen betreffen noch nicht abgerechnete, umlagefähige Heiz- und Betriebskosten aus Immobilienbeständen. Die eingenommenen Vorauszahlungen werden als erhaltene Anzahlungen ausgewiesen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben unverändert zum Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 112 (Vorjahr: TEUR 68).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte besichert. Ihre Restlaufzeit stellt sich wie folgt dar:

Positionen	Bilanzwert	Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	1 Jahr bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.822	298	1.089	9.435
(Vorjahr)	(11.080)	(294)	(1.072)	(9.714)

Alle übrigen Verbindlichkeiten haben unverändert zum Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen TEUR 691 (Vorjahr: TEUR 514) auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 194 (Vorjahr: TEUR 191) die aus der Personal- und Sachkostenumlage an die TAG Immobilien AG, Hamburg, resultieren.

ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung wurden ausschließlich im Inland erzielt und beinhalten Mieteinnahmen aus Immobilien sowie von Stellplätzen.

Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Erträge aus Versicherungsansprüchen von TEUR 5 (Vorjahr: TEUR 7), Erträge aus Zuschreibungen von TEUR 16 (Vorjahr: TEUR 32) und Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen von TEUR 5 (Vorjahr: TEUR 22).

Die Abschreibungen auf Sachanlagen bestehen wie im Vorjahr in voller Höhe aus planmäßigen Abschreibungen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Kostenumlagen von verbundenen Unternehmen von TEUR 194 (Vorjahr: TEUR 191) und Abschreibungen auf Forderungen von TEUR 17 (Vorjahr: TEUR 12).

SONSTIGE ANGABEN

Wesentliche Unternehmensverträge

Es besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen der Bau-Verein zu Hamburg Immobilien GmbH, Hamburg als herrschendem Unternehmen und der TAG Zeisigwald als beherrschtem Unternehmen.

Mitglieder der Geschäftsführung

Im Geschäftsführung 2020 gehörten der Geschäftsführung an:

•	Frau Claudia Hoyer, Vorstand Immobilen der TAG Immobilien AG
•	Herr Martin Thiel, Finanzvorstand der TAG Immobilien AG
•	Herr Dr. Harboe Vaagt, Vorstand Recht und Organisation der TAG Immobilien AG

Die Geschäftsführer befinden sich nicht im Anstellungsverhältnis mit der Gesellschaft und erhalten keine Bezüge.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird zum 31. Dezember 2020 in den in Übereinstimmung mit den Regelungen der International Financial Reporting Standards, wie sie in der Europäischen Union anwendbar sind, erstellten Konzernabschluss der TAG Immobilien AG, Hamburg, einbezogen. Der Konzernabschluss der TAG Immobilien AG wird beim Bundesanzeiger auf elektronischem Wege eingereicht.

Hamburg, den 30. Juni 2021

Claudia Hoyer

Martin Thiel

Dr. Harboe Vaagt

Anlagenspiegel für das Geschäftsjahr 2020

TAG Chemnitz Zeisigwald Immobilien GmbH, Hamburg

	Historische Anschaffungs- / Herstellungskosten
	01.01.2020	Zugänge	Abgänge	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	18.247.342,68	0,00	354.679,81	17.892.662,87
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	41.305,13	3.416,78	0,00	44.721,91
	18.288.647,81	3.416,78	354.679,81	17.937.384,78

	Kumulierte Abschreibungen
	01.01.2020	Zugänge	Abgänge	Zuschreibungen	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	3.880.140,28	305.776,76	83.079,64	16.007,26	4.086.830,14
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.705,61	5.427,09	0,00	0,00	12.132,70
	3.886.845,89	311.203,85	83.079,64	16.007,26	4.098.962,84

	Buchwert
	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	13.805.832,73	14.367.202,40
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	32.589,21	34.599,52
	13.838.421,94	14.401.801,92

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 31.08.2021.