Diok Hallbergmoos GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	15.958.465,93	16.426.938,93
I. Sachanlagen	15.958.465,93	16.426.938,93
B. Umlaufvermögen	10.219.565,04	6.325.861,23
I. Vorräte	475.440,88
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.220.460,96	6.190.308,48
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.523.663,20	135.552,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	86.224,82	8.955,19
Aktiva	26.264.255,79	22.761.755,35

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	240.727,84	16.712,47
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	8.287,53	-39.716,98
III. Jahresüberschuss	224.015,37	-48.004,51
B. Rückstellungen	27.844,24	170.887,26
C. Verbindlichkeiten	25.995.683,71	22.482.592,51
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	91.563,11
Passiva	26.264.255,79	22.761.755,35

Anhang

Diok Hallbergmoos GmbH, Köln
(vormals: Vicus Real Estate München 8 GmbH, Leipzig)

Anhang zum 31. Dezember 2020

A. Allgemeine Hinweise

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19. Dezember 2019 wurde die Firmierung der Gesellschaft in Diok Hallbergmoos GmbH geändert und der Sitz von Leipzig nach Köln verlegt. Die Gesellschaft wird nun im Handelsregister unter HRB 100679 beim Amtsgericht Köln geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungs-kosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt grundsätzlich zum Nennwert. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagevermögen
Das Sachanlagevermögen umfasst eine Gewerbeimmobilie in Hallbergmoos.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 5.073 bestehen ausschließlich gegenüber der Gesellschafterin, der Diok Asset GmbH. Die Forderungen bestehen in Höhe von TEUR 4.825 aus einer Darlehensgewährung und in Höhe von TEUR 248 aus der laufenden Verrechnung.

Verbindlichkeiten aus Finanzkrediten
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr zwei Finanzkredite aufgenommen, die u.a. zur Rückführung eines kurzfristigen Bankkredits eingesetzt wurden. Die Verbindlichkeiten aus Finanzkrediten sind durch Grundschulden auf den Immobilienbesitz und durch Forderungsabtretungen besichert. Ein Teil der Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 4.500 ist zusätzlich noch durch Bürgschaften der Gesellschafterin und der Konzernmuttergesellschaft besichert. Die Verbindlichkeiten aus Finanzkrediten werden gemäß § 265 Abs. 5 HGB in einem gesonderten Posten der Bilanz ausgewiesen.

Sämtliche Forderungen weisen eine Restlaufzeit von weniger als ein Jahr auf.

Die Verbindlichkeiten weisen zum Stichtag die nachfolgenden Fälligkeiten auf:

	Stand 31.12.2020	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren	Restlaufzeiten mehr als 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Finanzkrediten	25.254.054,73	426.791,62	6.274.392,88	18.552.870,23
Erhaltene Anzahlungen	456.208,56	456.208,56	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	96.096,00	96.096,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	126.672,56	126.672,56	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	62.651,86	62.651,86	0,00	0,00

D. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr:

Daniel Grosch, Kaufmann, Köln (seit dem 6. Januar 2020)
Dr. Réne Laier, Kaufmann, Leipzig (bis zum 6. Januar 2020)
Michael Klemmer, Kaufmann, Leipzig (bis zum 6. Januar 2020)

Köln, 12. März 2021

gez. Daniel Grosch
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.05.2021 festgestellt.

AERO49 Hallbergmoos GmbH