Mentor Geschäftsführungs GmbH

Würselen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	192.585,00	225.135,00
I. Sachanlagen	192.585,00	225.135,00
B. Umlaufvermögen	498.706,40	566.224,80
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	456.593,41	531.729,39
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	186.929,72	223.599,63
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	42.112,99	34.495,41
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.029,00	1.117,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	38.081,94	28.819,33
Aktiva	730.402,34	821.296,13
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. eingefordertes Kapital	12.501,00	12.501,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.001,00	25.001,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Verlustvortrag	41.320,33	32.371,67
III. Jahresfehlbetrag	9.262,61	8.948,66
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	38.081,94	28.819,33
B. Rückstellungen	106.201,18	102.544,84
C. Verbindlichkeiten	609.173,16	701.193,29
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	245.668,68	188.762,49
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	363.504,48	512.430,80
D. Passive latente Steuern	15.028,00	17.558,00
Passiva	730.402,34	821.296,13

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Mentor Geschäftsführungs GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Mentor Geschäftsführungs GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Würselen
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Aachen
Register-Nr.:	15623

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 186.929,72 EUR (Vorjahr: 223.599,63 EUR).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 278.086,67 EUR (Vorjahr: 311.310,32 EUR).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 278.086,67 EUR.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 245.668,68 EUR (Vorjahr: 188.762,49 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 363.504,48 EUR (Vorjahr: 512.430,80 EUR).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Es bestehen Haftungsverhältnisse aus folgenden Treuhandverträgen:

Gegenüber Banken	EUR	4.253.643,90
Für den Betrieb der Anlage	EUR	92.773,21

Sonstige Angaben

Going Concern

Das Unternehmen ist bilanziell überschuldet, es besteht nach Aussage der Geschäftsführung jedoch keine Zahlungsunfähigkeit.

Aufgrund der vorliegenden Planungsrechnung ist festzustellen, dass eine positive Forführungsprognose und damit Going Concern besteht.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor: Der Jahresfehlbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Der Jahresfehlbetrag beträgt EUR 9.262,61.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

Das Ergebnis des Vorjahres wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Herzogenrath, den 20.12.2023

Ulrich Kammerer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2023 festgestellt.