Vermar Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.05.2008

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		12705,71		8811,37
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		569769,77		1269574,35
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		948964,02		0
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		1518733,79		1278385,72

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		52000,00		52000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen				27879,29
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
B. Rückstellungen		1319031,25		1177411,93
C. Verbindlichkeiten		74182,64		21094,50
D. Rechnungsabgrenzungsposten		86225,61		0
Summe Passiva		1531439,50		1278385,72

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Mai 2008

GEHAG Wohnungsverwaltungs- und Vertriebs-GmbH, Berlin

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Abschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§264 ff HGB sowie nach den Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten gemäß § 267 Absatz 2 HGB die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gesellschaft nimmt die Erleichterungswahlrechte des § 288 Satz 1 HGB teilweise in Anspruch.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Durch den Ergebnisabführungsvertrag mit der GEHAG GmbH, Berlin, verpflichtet sich die Gesellschaft, ihren ganzen Gewinn an den Organträger abzuführen.
Der Vergleich mit den Vorjahreswerten ist aufgrund von Umstrukturierungsmaßnahmen innerhalb der GEHAG Gruppe nur eingeschränkt möglich.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für Aufstellung des Abschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (Nutzungsdauer 3-4 Jahre; lineare Methode) vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen (Nutzungsdauer 4 - 15 Jahre; lineare Methode) vermindert.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach der Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze abgeschrieben. Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigung Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von rd. TEUR 234 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Dies betrifft den unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen Aktivwert einer Rückdeckungsversicherung.

Rückstellungen

Die Pensionsrückstellungen sind entsprechend einem versicherungsmathematischen Gutachten dotiert. Unverändert zum Vorjahr wurde ein Zinssatz von 6% (nach § 6a EStG) zugrunde gelegt. Bei der Bemessung der Rückstellungen sind die "Generationen-Richttafeln 2005G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck angewendet worden.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen aus Rückstellungen für zugesagte Jubiläumszahlungen in Höhe von TEUR 163 sowie Urlaubsansprüche von TEUR 31 zusammen.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und sind nicht besichert.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung
Herr Dr. Christian Eichberger, Berlin (ab 6. Juni 2008)
Herr Markus Hering, Berlin (bis 30. Januar 2008)
Herr Gerald Klinck, Deutsch Evern (bis 6. Juni 2008)
Frau Helga Heidemann, Panketal (bis 6. Juni 2008)

Konzernverhältnisse
Die Gesellschaft wurde am 31. Dezember 2007 in den Konzernabschluss der Deutsche Wohnen AG mit Sitz in Frankfurt am Main, Pfaffenwiese 300 einbezogen.

Berlin, 6. Juni 2008

GEHAG Wohnungsverwaltungs- und Vertriebs-GmbH

Gerald Klinck, Geschäftsführer

Helga Heidemann, Geschäftsführerin

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
1. Umsatzerlöse		784319,02		216285,62
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge		17839,21		1271478,78
5. Materialaufwand:
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		112478,32		0
6. Personalaufwand:
a) Löhne und Gehälter		555927,33		494761,17
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung		227311,29		960291,92
7. Abschreibungen:
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten		1710,09		4568,80
8. sonstige betriebliche Aufwendungen		152836,75		63539,48
9. Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen		2517,77		1800,97
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen		1351,18		235,88
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		-246938,96		-33831,88
15. Erträge aus Verlustübernahme		246938,96		5952,59
16. Erträge aus Entnahme		0		27879,29
17. außerordentliches Ergebnis
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
19. sonstige Steuern
20. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		0		0

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