PFI ASF Projekt GmbH (vormals: SoRa Invest 1.0 GmbH)

Gräfelfing (vormals: Gersthofen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	17.134.294,79	17.421.039,79
I. Sachanlagen	17.134.294,79	17.421.039,79
B. Umlaufvermögen	533.506,91	277.012,87
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.330,00	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	527.176,91	277.012,87
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.302,39	4.941,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	17.671.104,09	17.702.994,57

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	626.668,22	214.680,79
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	189.680,79	16.346,33
III. Jahresüberschuss	411.987,43	173.334,46
B. Rückstellungen	233.032,77	92.314,35
C. Verbindlichkeiten	16.695.864,68	17.280.461,01
D. Rechnungsabgrenzungsposten	115.538,42	115.538,42
Bilanzsumme, Summe Passiva	17.671.104,09	17.702.994,57

Anhang

für das Geschäftsjahr 2020
(Fassung für Offenlegungszwecke)

Grundlegende Angaben zum Unternehmen und zur Bilanzierung

Eckdaten zum Unternehmen, Gliederung, Vorjahresbeträge

Der Jahresabschluss der PFI ASF Projekt GmbH (vorher SoRa Invest 1.0 GmbH), Gräfelfing (vorher Gersthofen) (Amtsgericht München, HRB 267672) wird nach handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften sowie ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Alle im Jahresabschluss ausgewiesenen Beträge lauten auf EUR.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1 S. 3, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB wurde überwiegend Gebrauch gemacht.

Bilanzierung und Bewertung

Die Gliederung des Jahresabschlusses richtet sich nach den Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB.

Soweit Mitzugehörigkeitsvermerke geboten waren, wurden diese in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung vermerkt.

Sachanlagen sind mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich der planmäßigen und außerplanmäßigen Abschreibungen bewertet. Die Bewertung zu Herstellungskosten richtet sich nach dem handelsrechtlichen Mindestumfang.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Einzelanschaffungspreis von EUR 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und als Abgang behandelt.

Außerplanmäßige Abschreibungen werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung der Vermögensgegenstände vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennbetrag abzüglich notwendiger Wertberichtigungen angesetzt. Forderungen in Fremdwährung werden nach § 256a HGB umgerechnet.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei Rückstellungen mit einer Restlautzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzsichtag vorgenommen.

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt. Verbindlichkeiten in Fremdwährung wurden gemäß § 256a HGB umgerechnet.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Eine Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus der Anlage Entwicklung des Anlagevermögens ersichtlich.

Zinsen für Fremdkapital wurden bei keinem Posten des Anlagevermögens aktiviert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2020 sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von TEUR 516,7 (Vj. TEUR 701,4) enthalten und mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren TEUR 14.047,5 (Vj. TEUR 14.047,5).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von TEUR 3.600,0 (Vj. TEUR 3.600,0) enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundschulden besichert. Des Weiteren bestehen Sicherheiten durch Abtretung von Miet- und Pachtzinsforderungen und Verpfändung von Bankguthaben.

Haftungsverhältnisse

Die Haftungsverhältnisse gemäß § 251 i. V. m. § 268 Abs. 7 HGB setzen sich wie folgt zusammen:

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB	Betrag
	TEUR
aus selbstschuldnerischen Bürgschaften	1.300,0
davon gegenüber verbundenen Unternehmen	1.300,0

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen im Wesentlichen aus einer Verpflichtungserklärung der SoRa Invest 1.0 GmbH gegenüber der Volksbank Ulm-Biberach eG für Darlehensverbindlichkeiten der SoRa Immobilien GmbH im Falle eines Verkaufs des Objekts in Augsburg, Steinerne Furt 75 und 77 einen eventuellen Restsaldo des Darlehens über ursprünglich einen Betrag von TEUR 1.300 zurückzuführen sowie einer Negativerklärung mit dem Inhalt, keine weiteren Belastungen ohne Zustimmung der Volksbank Ulm-Biberach eG auf dem Objekt in Augsburg, Steinerne Furt 75 und 77 vorzunehmen und Abtretung der Rückgewähransprüche im Zusammenhang mit den abgetretenen Mieten aus der Vermietung des Objekts Steinerne Furt 75 und 77.

Sonstiges

Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung lag im Berichtsjahr bei Herrn Anton Kopp, Adelsried, Geschäftsführer und Herrn Erwin Hegele, Gundelfingen a. d. Donau, Geschäftsführer.

sonstige Berichtsbestandteile

Gersthofen, den 07.04.2021
gez. Anton Kopp & Erwin Hegele, Geschäftsführer der SoRa Invest 1.0 GmbH

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.06.2021 festgestellt.