APF 4 Projekt Nr. 6B GmbH

Grünwald

Jahresabschluss zum 30.09.2021

Bilanzposition	EUR	Vorjahr EUR
Summe Aktiva	31.524.904,22	33.324.626,30
Anlagevermögen	29.936.978,52	32.088.385,71
Vermietete Sachanlagen	29.936.978,52	32.088.385,71
Flugzeuge	29.936.978,52	32.088.385,71
Umlaufvermögen	1.579.013,57	1.236.240,59
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	10.133,99	371.513,30
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	364.635,18
Sonstige Vermögensgegenstände	10.133,99	6.878,12
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.568.879,58	864.727,29
Rechnungsabgrenzungsposten	8.912,13	0,00
Summe Passiva	31.524.904,22	33.324.626,30
Eigenkapital	213.938,76	212.013,20
Eingefordertes Kapital	25.000,00	25.000,00
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
Kapitalrücklage	568.546,28	568.546,28
Gewinn-/Verlustvortrag	-381.533,08	-1.464.888,36
Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag	1.925,56	1.083.355,28
Rückstellungen	85.429,60	47.751,07
Steuerrückstellungen	66.645,64	23.009,43
Sonstige Rückstellungen	18.783,96	24.741,64
Verbindlichkeiten	30.856.838,34	33.064.862,03
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	14.797.564,73	16.725.110,32
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.617,40	18.109,78
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	16.049.656,21	16.321.641,93
Rechnungsabgrenzungsposten	368.697,52	0,00

AKTIVA

	EUR		Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Flugzeug	29.936.978,52		32.088
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		365
2. Sonstige Vermögensgegenstände	10.133,99		7
		10.133,99
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.568.879,58		865
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.912,13		0
PASSIVA
	EUR		Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Stammkapital	25.000,00		25
II. Kapitalrücklage	568.546,28		569
III. Verlustvortrag	-381.533,08		-1.465
IV. Jahresüberschuss	1.925,56		1.083
		213.938,76
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	66.645,64		23
2. Sonstige Rückstellungen	18.783,96		25
		85.429,60
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	14.797.564,73		16.725
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.119.321,12 (Vj. TEUR 1.998)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 12.678.243,61 (Vj. TEUR 14.727)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.617,40		18
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 9.617,40 (Vj. TEUR 18)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	16.049.656,21		16.322
davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 9.315.580,52 (Vj. TEUR 8.994)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 553.270,22 (Vj. TEUR 858)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 15.496.385,99 (Vj. TEUR 15.464)
		30.856.838,34
D. Rechnungsabgrenzungsposten	368.697,52		0
		31.524.904,22	33.325
		31.310.965,46	33.325

ANHANG für das Geschäftsjahr 2020/2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die APF 4 Projekt Nr. 6B GmbH, mit Sitz in Grünwald, ist unter HRB 232091 im Handelsregister des Amtsgerichts München eingetragen.

Die Gesellschaft erstellt den Jahresabschluss nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG).

Um die Aussagefähigkeit zu erhöhen, wird in der Bilanz bei den Sachanlagen ein Unterposten Flugzeug ausgewiesen.

Die Gesellschaft betreibt Finanzierungsleasing i.S.d. § 1 Abs. 1a Satz 2 Nr. 10 KWG und unterliegt der Verwaltungsausnahme nach § 2 Abs. 6 Nr. 17 KWG.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft nimmt die Erleichterungsvorschriften nach § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Das Flugzeug wird mit seinen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer angesetzt.

Der Kaufpreis des Flugzeugs betrug TUSD 45.900. Der USD-Anteil der Anschaffungskosten wurde durch Umrechnung mit dem im Vorfeld fixierten Kurs aus dem Devisentermingeschäft (1 EUR = 1,1912 USD) ermittelt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihren Nennwerten ausgewiesen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten in USD sind zum Devisenkassamittelkurs am 30.09.2021 (1 EUR = 1,1579 USD) bewertet. Wertberichtigungen für Ausfallrisiken waren zum Bilanzstichtag nicht zu bilden.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch die Abtretung der Ansprüche insbesondere aus den Leasingverträgen besichert. Die übrigen Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Bewertungseinheiten

Das Wahlrecht zur Bildung von Bewertungseinheiten wurde ausgeübt. Das Annuitätendarlehen in Höhe des Tilgungs- und Zinsanteils von TUSD 23.934 und mit einer Laufzeit vom 31.08.2017 bis zum 05.04.2025 sowie das Gesellschafterdarlehen in Höhe des Tilgungs- und Zinsanteils von TUSD 35.080 mit einer Laufzeit vom 31.08.2017 bis 31.03.2025, soll den Leasingvertrag in Höhe von TUSD 29.014 ebenfalls zahlbar in monatlichen Raten, und mit einer Laufzeit vom 31.08.2017 bis zum 31.03.2025, gegen das Fremdwährungsrisiko absichern. Daher bildet die Gesellschaft eine Bewertungseinheit aus den Leasingeinnahmen (Grundgeschäft) und Darlehen (Sicherungsgeschäft) in USD. Das Grundgeschäft umfasst nur einen Teil der Raten auf USD, und nicht den gesamten Leasingvertrag. Für die Abbildung der Bewertungseinheit in der Bilanz wird die Einfrierungsmethode verwendet, das Darlehen wird weiterhin mit historischem Kurs (1 EUR = 1,1912 USD) umgerechnet und gleichzeitig werden die Leasingeinnahmen und die Zinszahlungen auch zum historischen Kurs verbucht. Alle relevanten Parameter stimmen genau überein (Critical Terms Match-Methode), deswegen ist die Sicherungsbeziehung zu 100 % effektiv.

Haftungsverhältnisse

Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum:

Düker, Kathrin, Angestellte Kapitalverwaltungsgesellschaft

Schloemann, Christian, Angestellter Fondshaus

Der Geschäftsführung wurden im Geschäftsjahr weder Vorschüsse noch Kredite von der Gesellschaft gewährt.

Grünwald, den 20.10.2021

Die Geschäftsführer

Düker

Schloemann

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses (§ 328 Abs. 1 Nr. 1 S. 2 HGB): 01.12.2021