MIDAS Fonds Verwaltungsgesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		1.952,00		1.800,50
I. Sachanlagen		1.952,00		1.800,50
B. Umlaufvermögen		80.418,42		41.926,87
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		50.448,54		24.122,81
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		29.969,88		17.804,06
Summe Aktiva		82.370,42		43.727,37

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		69.329,13		42.161,37
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag		13.359,08		13.110,21
III. Jahresüberschuss		30.970,05		4.051,16
B. Rückstellungen		12.239,00		1.241,00
C. Verbindlichkeiten		802,29		325,00
Summe Passiva		82.370,42		43.727,37

ANHANG zum Jahresabschluss 2008

zum 31. Dezember 2008

MIDAS Fonds Verwaltungsgesellschaft mbH

Köln

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Köln und ist dort beim Amtsgericht unter HRB 34311 eingetragen.

Die Gesellschafterversammlung hat am 17. September 2007 die Änderung des Gesellschaftsvertrages in § 1 Abs. 1 und mit ihr die Änderung der Firma beschlossen. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 20. September 2007.

Ergänzend zu den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sind die Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gesellschaft hat nach handelsrechtlichen Vorschriften bilanziert und unter Berücksichtigung steuerlicher Vorschriften bewertet. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Sachanlagen sind grundsätzlich mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Abschreibungen werden entsprechend der auf Grund steuerlicher Vorschriften festgelegten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen angesetzt. Eine Pauschalwertberichtigung wird nicht gebildet. Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von T€ 7 (Vorjahr: T€ 7).

Die Bewertung der Bankguthaben erfolgt zu Nominalwerten.

Für sämtliche ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken sind Rückstellungen in der Höhe des Betrags gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.

Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit Rückzahlungswerten angesetzt.

Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

III. Einzelangaben zur Bilanz

Unter der Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

Eigenkapitalveränderungsrechnung

	Gezeichnetes Kapital	Gewinnvortrag	Jahresüberschuss
	€	€	€
Stand 31. Dezember 2007	25.000,00	13.110,21	4.051,16
Jahresüberschuss 2007	0,00	4.051,16	-4.051,16
Gewinnausschüttung 2008	0,00	-3.802,29	0,00
Jahresüberschuss 2008	0,00	0,00	30.970,05
Stand 31. Dezember 2008	25.000,00	13.359,08	30.970,05

Im Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten in Höhe von € 802 sind € 802 Verbindlichkeiten aus Steuern und keine im Rahmen der sozialen Sicherheit enthalten.

IV. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Verbindlichkeitenspiegel

Restlaufzeit:	bis zu einem Jahr	über fünf Jahre
	€	€
Sonstige Verbindlichkeiten	802	-

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführer: Dr. Axel Bauer, Köln.

VI. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss 2008 von € 30.970,05 zuzüglich Gewinnvortrag zum 1. Januar 2008 in Höhe von € 17.161,37 -unter Berücksichtigung der Vorabausschüttung für 2008 von € 3.802,29- soll auf Vorschlag der Geschäftsführung und in Abstimmung mit den Gesellschaftern auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Köln, den 23. April 2009

Dr. Axel Bauer