Project GFU Gesellschaft für Fonds und Unternehmensverwaltungen mbH

Bamberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2010

PROJECT GFU GESELLSCHAFT FÜR FONDS UND UNTERNEHMENSVERWALTUNGEN MBH, BAMBERG

A K T I V A

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	207.165,55	209.165,55
I. Sachanlagen	5,00	5,00
II. Finanzanlagen	207.160,55	209.160,55
B. UMLAUFVERMÖGEN	411.332,33	355.523,44
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	278.729,00	301.601,43
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	132.603,33	53.922,01
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	5.440,36	3.555,90
	623.938,24	568.244,89

P A S S I V A

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. EIGENKAPITAL	167.772,57	46.830,22
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Kapital atypisch stille Gesellschafter	14.670,00	354.904,27
III. Verlustvortrag	-408.074,05	-423.422,88
IV. Jahresüberschuss	461.176,62	15.348,83
B. RÜCKSTELLUNGEN	12.642,00	2.400,00
C. VERBINDLICHKEITEN	443.523,67	519.014,67
- davon aus Steuern: EUR 67.779,38 (Vorjahr: EUR 44.210,52)
	623.938,24	568.244,89

PROJECT GFU GESELLSCHAFT FÜR FONDS UND UNTERNEHMENSVERWALTUNGEN MBH, BAMBERG
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

B. ANGEWANDTE BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Rechnungslegung der Gesellschaft wurde erstmalig unter Beachtung der Bestimmungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes erstellt. Vorjahreszahlen wurden nicht angepasst. Materielle Auswirkungen auf die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden haben sich nicht ergeben. Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Nutzungsdauern wurden aufgrund der betrieblichen Erfahrungen ermittelt, die sich weitgehend mit den steuerlichen AfA-Tabellen decken. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden gemäß den steuerlichen Vorschriften in einen Sammelposten gebucht und auf 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Die übrigen Aktiva sind jeweils zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen bis zu einem Jahr.

Es bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 67.779,38 (Vorjahr: EUR 44.210,52) enthalten.

D. SONSTIGE ANGABEN

Als einzelvertretungsberechtigter Geschäftsführer war Herr Matthias Hofmann, Dipl.-Betriebswirt (FH), Bamberg, bestellt.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die am Bilanzstichtag bestehende atypisch stille Beteiligung des Herrn Weyrauther wird in der Bilanz unter dem Eigenkapital ausgewiesen.

Die atypisch stillen Beteiligungen PROJECT PD Development GmbH, PROJECT IMG Immobilien Management GmbH sowie der Herren Peter Reuther, Herbert Beck und Kurt Seubert wurden in 2010 aufgelöst.

E. UNTERSCHRIFT GEMÄß § 245 HGB

Bamberg, 29. April 2011

gez. Matthias Hofmann

Geschäftsführer

PROJECT Fonds GmbH