Tower 1 Immobilien erste GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		79.501.301,44		80.709.193,44
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		3.848.368,10		4.147.435,27
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		17.461.878,42		17.063.234,22
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2.484.389,54		3.076.778,80
C. Rechnungsabgrenzungsposten		162.997,00		650,18
Summe Aktiva		103.458.934,50		104.997.291,91

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		24.021.505,32		24.021.505,32
III. Bilanzergebnis		-6.084.021,31		-1.796.356,47
B. Rückstellungen		3.667.252,54		529.350,78
C. Verbindlichkeiten		81.752.077,40		82.042.224,02
D. Rechnungsabgrenzungsposten		77.120,55		175.568,26
Summe Passiva		103.458.934,50		104.997.291,91

Anhang zum 31. Dezember 2011

Tower 1 Immobilien erste GmbH, Berlin

1.	A. Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist.

1.	B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungsdauer wurde entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt grundsätzlich zum Nennwert. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Auf fremde Währung lautende Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden gemäß § 256 a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256 a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten, werden gemäß § 256 a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256 a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Aktive latente Steuern können gemäß § 274 Abs. 1 HGB in der Bilanz angesetzt werden. Die Gesellschaft macht keinen Gebrauch von diesem Wahlrecht.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem als Anlage A diesem Anhang angefügten Anlagespiegel dargestellt.

Vorräte

Die unter den Vorräten ausgewiesenen, geleisteten Anzahlungen betreffen noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen resultieren aus offenen Mietforderungen zum Stichtag.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 17.126 betreffen ausschließlich die Konzernmuttergesellschaft, die Tower Group A/S, Kopenhagen, Dänemark.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Von den ausgewiesenen liquiden Mitteln in Höhe von TEUR 2.484 entfallen TEUR 1.126 auf vereinnahmte Mietkautionen.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet ausschließlich ein Disagio im Zusammenhang mit den Kreditverbindlichkeiten.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen Rückstellungen für drohende Verluste aus Zinssicherungsgeschäften (TEUR 3.418) sowie für ausstehende Eingangsrechnungen (TEUR 249).

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen Darlehensverbindlichkeiten (TEUR 74.630) sowie Zinsverbindlichkeiten (TEUR 555). Die Verbindlichkeiten sind u.a. durch Grundschulden besichert.

Erhaltene Anzahlungen

Die erhaltenen Anzahlungen betreffen Betriebskostenvorauszahlungen von den Mietern.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen mit TEUR 588 auf die Gesellschafterin, der Tower 1 GmbH, Berlin, und mit TEUR 92 auf die Tower 1 Holding ApS, Kopenhagen, Dänemark.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Mietkautionen in Höhe von TEUR 1.565.

Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält ausschließlich vorausgezahlte Mietzahlungen.

Die Verbindlichkeiten weisen zum Stichtag die nachfolgenden Fälligkeiten auf:

	Stand 31.12.2011	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren	Restlaufzeiten mehr als 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	75.185.174,96	1.854.852,57	73.330.322,39	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	185.415,81	185.415,81	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	4.062.183,36	4.062.183,36	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	679.872,10	679.872,10	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	1.639.431,17	1.639.431,17	0,00	0,00

D. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr und sind derzeit:

- Michael Brag	(bis 12.01.2011)
- Claus Jespersen	(bis 12.01.2011)
- Friedrich Thiele	(seit 12.01.2011)
- Kai Wolfram	(seit 12.01.2011)

Die Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr hauptberuflich für andere Konzernunternehmen der Tower-Gruppe tätig und haben ihre Vergütung von diesen Unternehmen erhalten.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Konzernmuttergesellschaft Tower Group A/S mit Sitz in Kopenhagen, Dänemark, einbezogen.

Berlin, 30. Juni 2012

Friedrich Thiele Kai Wolfram