Alten- und Pflegeheim Kruse Betriebs-GmbH

Petershagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Alten- und Pflegeheim Kruse Betriebs-GmbH hat ihren Sitz in Petershagen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bad Oeynhausen (HRB Nr. 4142).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage, so dass zusätzliche Angaben hierzu nach § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB nicht erforderlich sind.

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich einer Angabe in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, wurde dieses Wahlrecht aus Gründen der Übersichtlichkeit überwiegend zu Gunsten der Angabe in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ausgeübt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den Vorschriften der §§ 265 - 277 HGB i. V. m. der Pflegebuchführungsverordnung.

Die Ausweisstetigkeit i. S. von § 265 Abs. 1 HGB wird gewahrt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden, sofern nicht nachfolgend anderweitig erläutert, beibehalten.

I. Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet. Als Nutzungsdauer wird bei Software drei Jahre zugrunde gelegt.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Bewegliche Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Auf Zugänge bei beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wird die Jahresabschreibung zeitanteilig verrechnet.

II. Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden auf Basis eines 2-Wochenbedarfs ermittelt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt. Neben Einzelwertberichtigungen zu Forderungen wird dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

III. Gewinnrücklagen

Gemäß Art. 67 Abs. 3 EGHGB wurde von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, künftig nicht mehr zulässige Posten erfolgsneutral in die Gewinnrücklagen einzustellen.

IV. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und Sonstigen Rückstellungen werden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

V. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Zu den Verbindlichkeiten und deren Laufzeiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

I. Angaben zur Aktivseite

1. Anlagevermögen

Die Summe der Bruttowerte und der kumulierten Abschreibungen sowie die Zugänge und Abgänge des Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagennachweis in der nach Anlage 3 a zur PBV vorgeschriebenen Gliederung.

2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen keine Forderungen gegenüber Gesellschaftern (Vorjahr: EUR 25.308,00).

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht (Vorjahr: EUR 0,00).

II. Angaben zur Passivseite

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten gliedern sich wie folgt:

Verbindlichkeitenspiegel

		davon Beträge mit einer Restlaufzeit von
	Gesamtbetrag	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahren	mehr als 5 Jahren
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten	223.778,51	223.778,51	0,00	0,00
(Vorjahr)	(524.509,00)	(524.509,00)	(0,00)	(0,00)

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 31.509,06 (Vorjahr: EUR 1.435,29).

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend der Anlage 2 PBV.

E. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Frau Margitta Kruse sowie Herr Simon Kruse.

2. Arbeitnehmer

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter betrug 61,25 (Vorjahr: 57,75).

3. Beteiligungen

Die Gesellschaft ist an der Kruse-Catering GmbH mit 52 % beteiligt. Das Eigenkapital der Kruse-Catering GmbH beträgt EUR 43.528,79, der Jahresüberschuss für das Jahr 2021 EUR 18.848,64.

4. Haftungsverhältnisse

Bürgschaften, Garantien und Patronatserklärungen wurden nicht abgegeben.

Petershagen, den 28. April 2022

gez. Margitta Kruse, Geschäftsführerin

gez. Simon Kruse, Geschäftsführer

Weitere Unterlagen

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 2. Mai 2022 festgestellt worden.

Offenzulegende Unterlagen gem. § 325 Abs. 1 HGB i. V. m. § 326 HGB zum 31. Dezember 2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

		Stand 31.12.2021	Stand 31.12.2020
	EUR	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	28.820,68		32,9
II. Finanzanlagen	13.000,00		13,0
		41.820,68	45,9
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	1.970,00		1,3
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	234.022,99		579,9
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	138.184,49		129,8
		374.177,48	711,0
C. Rechnungsabgrenzungsposten		7.482,99	3,9
		423.481,15	760,8

Passiva

		Stand	Stand
		31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25,0
II. Andere Gewinnrücklagen	1.590,00		1,6
III. Verlust-/Gewinnvortrag	2.021,19		83,8
IV. Jahresüberschuss	57.138,86		26,0
		81.707,67	136,4
B. Rückstellungen		81.424,04	61,3
C. Verbindlichkeiten		223.778,51	524,5
D. Rechnungsabgrenzungsposten		36.570,93	38,6
		423.481,15	760,8

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2021

	Entwicklung der Anschaffungswerte
	Stand 1.1.2021	Zugang	Abgang	Stand 31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Sachanlagen	65.285,96	9.651,28	4.711,64	70.225,60
II. Finanzanlagen	13.000,00	0,00	0,00	13.000,00
	78.285,96	9.651,28	4.711,64	83.225,60

	Entwicklung der Abschreibungen
	Stand 1.1.2021	Zugang	Abgang	Stand 31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Sachanlagen	32.410,96	11.093,28	2.099,32	41.404,92
II. Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	32.410,96	11.093,28	2.099,32	41.404,92

	Restbuchwerte
	Stand 31.12.2021	Stand 31.12.2020
	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Sachanlagen	28.820,68	32.875,00
II. Finanzanlagen	13.000,00	13.000,00
	41.820,68	45.875,00