Erste Projekt Großhansdorf GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		8.279.096,11		7.098.463,54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		5.340,71		1.014.384,04
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		8.284.436,82		8.112.847,58

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00		100.000,00
II. Verlustvortrag		-14.631,35
III. Jahresfehlbetrag		-67.396,46		-14.631,35
B. Rückstellungen		4.500,00		3.500,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.929,16		22.893,23
2. Vernindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	8.250.000,00		8.001.085,70
3. Sonstige Verbindlichkeiten	35,47		0,00
		8.261.964,63		8.023.978,93
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		8.284.436,82		8.112.847,58

ANHANG

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Erste Projekt Großhansdorf GmbH ist eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts

Hamburg unter der Nr. HRB 165202.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB in Verbindung mit 264 HGB.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

Das Geschäftsjahr geht vom 01. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt. Bei der Bewertung geht die Geschäftsführung von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aus. Aufgrund der Corona Pandemie besteht jedoch eine wesentliche Unsicherheit, die die Fähigkeit des Unternehmens zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit beeinträchtigen kann. Eine bestandsgefährdende Entwicklung ist jedoch bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses nicht erkennbar.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Angaben, die zulässigerweise in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt werden können, sind teilweise im Anhang zu finden.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Im Jahresabschluss sind die Bilanzierungsmethoden der §§ 246 - 251 HGB beachtet worden. Es sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen saldiert. Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet worden.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt worden.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert sind.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Für erkennbare Einzelrisiken werden Wertberichtigungen vorgenommen.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Einbezug der Fremdkapitalzinsen bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bilanziert.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterung zur Bilanz

Allgemein

Die Bilanz ist gemäß § 266 Abs. 1 HGB in Kontoform aufgestellt, wobei die entsprechenden Gliederungsvorschriften beachtet wurden.

Umlaufvermögen

Die Gesellschaft hat mit Kaufvertrag vom 11. November 2020 ein Grundstück im Eilbergweg 22-32, 22927 Großhansdorf erworben. Auf dem stehen zurzeit noch ungenutzte und bewohnte Gebäude, die nach der Baugenehmigung für zu errichtende Eigentumswohnungen, abgerissen werden sollen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor.

Eigenkapital

Das eingetragene Stammkapital beträgt EUR 100.000,00, dieses ist vollständig einbezahlt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von EUR 8.250.000,00 (Vorjahr: EUR 8.001.085,70) aus gewährten Darlehen der Gesellschafter mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern sind in Höhe von EUR 9.000.000,00 durch gewährte Grundpfandrechte gesichert.

4. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse

Unter der Bilanz zu vermerkende Haftungsverhältnisse lagen im Geschäftsjahr 2021 nicht vor.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Ein städtebaulicher Vertrag wurde mit der Gemeinde Großhansdorf am 17. September 2021 geschlossen. Daraus resultiert für die Gesellschaft eine Zahlungsverpflichtung in Höhe von 167.694,89 EUR. Die Gesellschafterin Raiffeisenbank Südstormarn Mölln eG hat in dieser Höhe eine Bürgschaft übernommen.

5. Erläuterung der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Finanzierungskosten im Bau werden ab diesem Wirtschaftsjahr nicht unter dem Materialaufwand ausgewiesen, sondern unter den Zinsen und sonstigen Aufwendungen.

Sonstige betriebliche Erträge

In dieser Position sind keine periodenfremden Erträge enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In dieser Position sind keine periodenfremden Aufwendungen enthalten.

6. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch die Geschäftsführer:

Frau Katrin Senftleben, Hamburg, Herr Arne Roetger, Hamburg

Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtszeitraum eine Aushilfe.

Hamburg, 06.04.2022

Katrin Senftleben	Arne Roetger
Geschäftsführerin	Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21. November 2022