Hans-Joachim Schiller Hausverwaltungs- u. Immobilien GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanzbericht zum 31. Dezember 2006

Erläuterungen zu den Bilanzpositionen

Aktiva

A. Anlagevermögen
Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen AfA - Tabellen geschätzt. Von der Bewertungsfreiheit für geringwertige Wirtschaftsgüter im Einzelwert bis 410,00 Euro gemäß § 6 Abs. 2 EStG wurde kein Gebrauch gemacht.
I. Sachanlagen		EUR	13.044,00
	Vorjahr:	EUR	13.908,00
siehe Abschreibungsverzeichnis
II. Finanzanlagen		EUR	186.096,00
	Vorjahr:	EUR	166.088 00
Entsprechend dem versicherungstechnischen Gutachten der HaC SLPM Schweizer Leben Pensions-Management GmbH vom 06.02.2006 wurde der Aktivwert Rückdeckungsansprüche nach dem neu berechneten Wert verändert.
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		EUR	23.096,46
	Vorjahr:	EUR	25.842,23
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind ausgehend von den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des erkennbaren und latent vorhandenen Ausfallrisikos bewertet.
Im Einzelnen bestehen folgende Forderungen:
Rest Kamminer/Osnabrücker Str.	1.560,53 EUR
Rest Bornholmer/Nordkapstr.	2.009,46 EUR
Rest Schmidt-Knobelsdorf-Str.	1.148,74 EUR
Rest Bismarckstraße	2.302,92 EUR
Rest Wissmannstraße	850,66 EUR
Prüfer Aufzüge	918,72 EUR
Droste	348,00 EUR
Forderungen aus Lief. u. Lstg.	9.139,03 EUR
Durchlaufende Posten	9.216,10 EUR
Forderung aus Körperschaftsteuer/Soli 2006	2.651,33 EUR
Forderung aus Gewerbesteuer 2006	2.090,00 EUR
Forderung aus Ust lt. Jahreserklärung	0,00 EUR
	13.957,43 EUR
II. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten		EUR	3.751,36
	Vorjahr:	EUR	27.021 37
Die Kasse wurde im Wirtschaftsjahr mit einem Saldo von 412,13 EUR abgerechnet.
Das Bankkonto weist zum 31.12.2006 einen Bestand von 3.339,23 EUR auf.

C. Rechnungsabgrenzungsposten		EUR	1.120,22
	Vorjahr:	EUR	662,49
Bei dem Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich um die Kfzversicherung für B-CE 1717 die das Jahr 2007 betrifft.

Passiva
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital			EUR	25.564,59
		Vorjahr:	EUR	25.564 59
Das Stammkapital wird zu 100% von dem geschäftsführenden Gesellschafter Herrn Hans- Joachim Schiller gehalten.
II. Gewinnvortrag			EUR	29.366,56
		Vorjahr:	EUR	31.994,24
III. Jahresüberschuß (Jahresfehlbetrag)			EUR	3.611,59
		Vorjahr:	EUR	-2.627,68
B. Rückstellungen			EUR	166.029,00
		Vorjahr:	EUR	143.334,00
Rückstellung für Pensionszusage 166.029,00 EUR
Die Rückstellungen erfolgten nach der versicherungsmathematischen Berechnung der Schweizerischen Rentenanstalt zur Pensionszusage für den geschäftsführenden Gesellschafter Herrn Hans- Joachim Schiller.
Verbindlichkeiten			EUR	2.536,30
		Vorjahr:	EUR	35.256,94
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen setzen sich wie folgt zusammen:
Buchführung 12/06	290,00 EUR
Büroreinigung 12/06	252,88 EUR
Abschlußkosten Bankgebühren 12/06	12,78 EUR
Brucknerstraße zuviel entnommen	336,30 EUR
	891,96 EUR
Verb. aus Umsatzsteuer	1.087,02 EUR
Verb. Lohnsteuer	0,00 EUR
Verb. Barmer	557,32 EUR
Verb. Novitas	0,00 EUR
Verb. BKK Verkehrsbau	0,00 EUR
	1.644,34 EUR

Erläuterungen zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung vom 01. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006

1. Rohertrag		EUR	347.299,18
	Vorjahr:	EUR	343.784,18
2. Personalaufwand
a. Löhne und Gehälter		EUR	214.099,60
	Vorjahr:	EUR	224.345,98
Im Geschäftsjahr wurden an den Geschäftsführer und 5 weitere Angestellte Gehälter gezahlt.
b. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung		EUR	47.324,05
	Vorjahr:	EUR	46.993,67
3. Abschreibungen
Die Abschreibungen auf Sachanlagen betragen 13.105$72 EUR und auf GWG 819,22 EUR.
a. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		EUR	13.924,94
	Vorjahr:	EUR	11.458,79
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		EUR	65.103,58
	Vorjahr:	EUR	65.181,44
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		EUR	89,40
	Vorjahr:	EUR	135,85
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		EUR	3,50
	Vorjahr:	EUR	0,00

7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		EUR	6.932,91
	Vorjahr:	EUR	-4.059,85
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		EUR	2.642,67
	Vorjahr:	EUR	-1.917,42
9. sonstige Steuern		EUR	678,65
	Vorjahr:	EUR	485,25
10. Jahresüberschuß (Jahresfehlbetrag)		EUR	3.611,59
	Vorjahr:	EUR	-2.627,68

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		13.044,00	13.908,00
II. Finanzanlagen		186.096,00	166.088,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		23.096,46	25.842,23
II. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten		3.751,36	27.021,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.120,22	662,49
		227.108,04	233.522,09
Passiva
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag		29.366,56	31.994,24
III. Jahresüberschuß (Jahresfehlbetrag)		3.611,59	-2.627,68
B. Rückstellungen		166.029,00	143.334,00
C. Verbindlichkeiten		2.536,30	35.256,94
		227.108,04	233.522,09

Berlin, den 29.6.2007

H.-J. Schiller Hausverwaltungs- u. Immobilien GmbH

Die Geschäftsführung

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. Rohertrag		347.299,18	343.784,18
2. Personalaufwand
a. Löhne und Gehälter	214.099,60		224.345,98
b. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	47.324,05	261.423,65	46.993,67
3. Abschreibungen
a. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		13.924,94	11.458,79
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		65.103,58	65.181,44
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		89,40	135,85
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		3,50	0,00
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		6.932,91	-4.059,85
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		2.642,67	-1.917,42
9. sonstige Steuern		676,65	485,25
10. Jahresüberschuß (Jahresfehlbetrag)		3.611,59	-2.627,68

Kontennachweis zur Bilanz und GuV zum 31. Dezember 2006

Aktiva

		Geschäftsjahr		Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen			13,044,00	13.908,00
320	Pkw	10.150,00		9.734,00
380	Sonstige Transportmittel	2,00		2,00
410	Geschäftsausstattung	618,00		1.026,00
420	Büroeinrichtung	2.273,00		3.145,00
450	Einbauten	1,00		1,00
Finanzanlagen			186.096,00	166.088,00
595	Rückdeckungsansprüche	186.096,00		166.088,00
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände			23.096,46	25.842,23
1410	Ford. aus Lief. u. Leistung	9139,03		9.868,11
1545	Ford. aus Umsatzsteuer	0,00		1.204,12
1546	Ford. aus Gewerbesteuer	2.090,00		6.478,00
1549	Ford. aus Körperschaftsteuer	2.651,33		8.292,00
1590	Durchlaufende Posten	9.216,10		0,00
Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten			3.751,36	27.021,37
1000	Kasse	412,13		447,04
1200	Bank	3.339,23		26.574,33
Rechnungsabgrenzungsposten			1.120,22	662,49
980	Aktive Rechnungsabgrenzung	1.120,22		662,49
Passiva
		Geschäftsjahr		Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
Gezeichnetes Kapital			25.564,59	25.564,59
800	Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25.564,59
Gewinnvortrag			29.366,56	31.994,24
860	Gewinnvortrag vor Verwendung	41.248,61		41.248,61
868	Verlustvortrag vor Verwend.	-11.882,05		-9.254,37
	Jahresüberschuß (Jahresfehlbetrag)		3.611,59	-2.627,68
Rückstellungen			166.029,00	143.334,00
950	Rückstellungen f. Pensionen	166.029,00		143.334,00
Verbindlichkeiten			2,536230	35.256,94
1789	Verb. USt laufendes Jahr	1.087,02		801,70
1590	Durchlaufende Posten	0,00		24.967,44
1610	Verb. aus Lief. u. Leistung	891,96		1.524,76
1741	Verb. aus Lohn u. Kirchenst.	0,00		2.840,73
1742	Verb. Barmer	557,32		3.116,21
1743	Verb. Novitas	0,00		1.008,90
1745	Verb. BKK Verkehrsbau	0,00		997,20
GuV
		Geschäftsjahr		Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
Rohertrag			347.299,18	343.784,18
2742	Versicherungsentschädigung	0,00		349,95
3100	Fremdleistungen	-1.309,00		0,00
8400	Erlöse 16 % USt	341,463,98		337.804,07
8500	Provisionserlöse	792,00		900,00
8595	Sachbezüge 16 % USt (Kfz)	6.352,20		4.730,16
Löhne und Gehälter			214.099,60	224.345,98
4120	Gehälter	-214.099,60		224.345,98
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung			47.324,05	46.993,67
4130	Gesetzl. soziale Aufwendungen	-29.430,45		-31.271,50
4140	Freiw. soz. Aufw., LSt-frei.	-565,40		-718,97
4165	Aufwend f. Altersversorgung	-17.328,20		-15.003,20
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs			13.924,94	11.458,79
4830	Abschreibung auf Sachanlagen	-13.105,72		-11.046,95
4855	Sofortabschreibung GWG	-819,22		-411,84
sonstige betriebliche Aufwendungen			65.103,58	65.181,44
2020	Periodenfremde Aufwendungen	-335,60		0,00
2990	Umrechnungsdifferenzen	0,00		-0,01
4210	Miete	-18.680,63		-18.481,29
4240	Gas, Strom, Wasser	-1.517,69		-1.403,96
4250	Reinigung	-2.898,26		-1.479,05
4260	Instandhaltung betr. Räume	-147,90		-450,18
1360	Versicherungen	-3.758,52		-4.174,03
4370	SZ / VspZ / Mahngebühren	-215,00		-44,00
4380	Beiträge	-1.347,21		-634,00
4385	Gebühren	-198,72		-352,42
4520	Kfz-Versicherungen	-1.986,77		-1.383,80
4530	Dieselkraftstoff	-4.753,11		-3.962,08
4540	Kfz-Reparaturen	-3.066,85		-4.536,65
4580	Sonstige Kfz-Kosten	-971,50		-512,46
4610	Werbekosten	-2.354,29		-2.140,88
4630	Geschenke bis 35,00 EUR	0,00		-44,62
4640	Repräsentationskosten	-539,03		-103,94
4650	Bewirtung im Betrieb	-358,16		-878,79
4651	Geschäftsessen	-301,03		-396,77
4655	Nicht abzugsf. Betriebsausg.	-560,75		-492,40
4660	Reisekosten Arbeitnehmer	-89,71		-375,10
4685	Km-Geld-Erstattung AN	0,00		-340,60
4805	Rep. u. Instandh. v. and. Anlagen	-4.472,17		-5.218,57
4900	Sonstige betr. Aufwendungen	-1.169,55		-485,66
4910	Porto	-4.777,45		-5.565,50
4920	Telefon	-3.818,77		-3.873,58
4930	Bürobedarf	-2.294,33		-1.991,07
4940	Zeitschriften, Bücher	-135,00		-246,22
4950	Rechts- und Beratungskosten	55,30		-1.554,29
4955	Buchführungskosten	-3.000,00		-3.000,00
4970	Kosten des Geldverkehrs	-944,13		-703,89
4980	Betriebsbedarf	-466,75		-355,64
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge			89,40	135,85
2650	Sonst. Zinsen u. ähnl. Ertr.	89,40		135,85
Zinsen und ähnliche Aufwendungen			3,50	0,00
2110	Zinsaufw. für kurzfr. Verb.	-3,50		0,00
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag			2.642,67	-1.917,42
2200	Körperschaftsteuer	-1.416,75		0,00
2203	Körperschaftsteuer Vorjahre	0,00		118,42
2208	Solidaritätszuschlag	-77,92		0,00
4330	Gewerbeertragsteuer	-1.148,00		1.799,00
sonstige Steuern			678,65	485,25
2285	Steuernachz. Vorj., sonst.St.	0,00		16,14
4510	Kfz-Steuern	-678,65		-501,39

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