Viva Immobilien u. Verwaltungs Nord 1 GmbH

Berlin (vormals: Norderfriedrichskoog)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	11.214.526,03	11.399.943,00
I. Sachanlagen	11.214.526,03	11.399.943,00
B. Umlaufvermögen	3.444.698,71	4.061.929,65
I. Vorräte	244.650,00	269.960,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.111.976,28	3.659.290,22
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	88.072,43	132.679,43
Aktiva	14.659.224,74	15.461.872,65

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	4.842.286,11	4.786.791,68
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	4.761.791,68	4.553.876,79
III. Jahresüberschuss	55.494,43	207.914,89
B. Rückstellungen	137.730,01	36.214,82
C. Verbindlichkeiten	9.679.208,62	10.638.866,15
Passiva	14.659.224,74	15.461.872,65

Anhang

Erforderliche Angaben

Firmenname laut Registergericht:	Viva Immobilien u. Verwaltungs Nord 1 GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Berlin
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Charlottenburg
Register-Nr.:	255523 B

Im Rahmen der Anhangserstellung werden die Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes beachtet.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Allgemeine Angaben und Erläuterungen zur Bilanzierung und Bewertung (§ 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Der Jahresabschluss der Viva Immobilien u. Verwaltungs Nord 1 GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB erstellt. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Bei der Ermittlung der Anschaffungskosten wurden Anschaffungsnebenkosten, Anschaffungskostenminderungen sowie nachträgliche Anschaffungskosten berücksichtigt.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten linear nach der jeweiligen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Unfertige Leistungen sind zu Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten umfassen die bezogenen Leistungen, die auf die abzurechnenden und weiterbelastbaren Nebenkosten der Mieter der Gesellschaft entfallen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Das ausgewiesene Stammkapital wurde zum Nennbetrag bilanziert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch nicht veranlagten Steuern.

Rückstellungen sind unter Zugrundelegung vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für alle dem Grunde und der Höhe nach bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbaren Risiken und Verpflichtungen am Bilanzstichtag gebildet worden.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die erhaltenen Anzahlungen beinhalten die Vorauszahlungen auf Betriebskosten und werden mit dem Nettobetrag ausgewiesen.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Angaben zu Restlaufzeiten von Forderungen (§ 268 Abs. 4 Satz 1 HGB)

Zu den einzelnen Bilanzposten der Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" ist die Restlaufzeit von mehr als einem Jahr gesondert zu vermerken. Dieser Angabenpflicht wird im Anhang nachgekommen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG)

Ausleihungen und Forderungen gegen Gesellschafter sowie Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind gesondert auszuweisen. Das Ausweiswahlrecht wird im Anhang ausgeübt. Zum Bilanzstichtag bestanden folgende Beträge:

Gemäß § 265 Abs. 3 HGB ergibt sich bei folgendem Posten in der Bilanz Mitzugehörigkeit zu einem anderen Posten:

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

- Forderungen gegen Gesellschafter 48,3 T€ (Vorjahr: 43,5 T€)

Angaben zu den Verbindlichkeiten (§ 268 Abs. 5 Satz 1, § 285 Nr. 1 und 2 HGB)

In den ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr von 852,3 T€ (Vorjahr: 1.507,6 T€) und Verbindlichkeiten von über einem Jahr von 8.826,9 T€ (Vorjahr: 9.131,2 T€) enthalten.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren betragen 7.577,2 T€ (Vorjahr: 7.894,7 T€).

Die Verbindlichkeiten aus Steuern betragen 7,0 T€ (Vorjahr: 796,0 T€).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von 9.131,2 T€ durch Grundschulden gesichert. Außerdem liegen zur Sicherheit Abtretungen von Miet- und Pachtzinsforderungen und eine selbstschuldnerische Bürgschaft vor.

Sonstige Pflichtangaben

Angabe der Arbeitnehmerzahl (§ 285 Nr. 7 HGB)

Die Gesellschaft hatte im Berichtszeitraum durchschnittlich 2 (Vorjahr: 2) Arbeitnehmer beschäftigt.

Angabe von Organkrediten (§ 285 Nr. 9 c HGB)

Dem Mitglied der Geschäftsleitung wurde ein Darlehen in Höhe von 96,1 T€ gewährt. Das Darlehen hat eine unbestimmte Laufzeit und wird mit 3,0 % p.a. verzinst. Sicherheiten wurden nicht vereinbart; § 43 a GmbHG wurde beachtet.

Berlin, den 13. März 2024

Viva Immobilien u. Verwaltungs Nord 1 GmbH

gez. Oliver Klima

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.03.2024 festgestellt.