Hotel und Freizeitpark Dorf Münsterland Betriebs-GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		215.108,25		187.619,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.941,00		10.312,00
II. Sachanlagen	210.167,25		177.307,00
B. Umlaufvermögen		2.956.951,07		4.884.845,72
I. Vorräte	114.711,45		87.142,86
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.486.982,55		4.691.689,41
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	355.257,07		106.013,45
Summe Aktiva		3.172.059,32		5.072.464,72

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		605.728,30		580.658,20
I. Gezeichnetes Kapital	200.000,00		200.000,00
II. Kapitalrücklage	4.650.000,00		4.650.000,00
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-4.269.341,80		-3.861.613,12
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	25.070,10		-407728,68
B. Rückstellungen		165.916,63		135.235,05
C. Verbindlichkeiten		2.400.414,39		4.356.571,47
Summe Passiva		3.172.059,32		5.072.464,72

Anhang für das Geschäftsjahr zum 2022

Grundlagen der Rechnungslegung

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft und Co. gemäß § 264a Abs.1 i.V.m. § 267 HGB auf.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der Hotel und Freizeitpark Dorf Münsterland zum 31.12.2021 wurden unverändert als Bilanzvortrage für neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planma6ige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Anhang für das Geschäftsjahr zum 2022

Grundlagen der Rechnungslegung

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft und Co. gemäß § 264a Abs.1 i.V.m. § 267 HGB auf.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der Hotel und Freizeitpark Dorf Münsterland zum 31.12.2021 wurden unverändert als Bilanzvortrage für neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planma6ige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Guthabe n bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	305.101,30 €	0,00 €	117.171,68 €	0,00 €
Forderungen gegen VU	1.061.147,82 €	0,00 €	4.172.127,47 €	0,00 €
Sonstige Vermögensgegenstände	1.120.733,43 €	0,00 €	402.390,26 €	0,00 €

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 jahre
Erhaltene Anzahlungen	104.468,36 €	104.468,36 €	0,00 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	312.753,73 €	312.753,73 €	0,00 €
Verbindichlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	627.341,66 €	627.341,66 €	0,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	1.355.850,64 €	1.355.850,64 €	0,00 €

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 jahre
Erhaltene Anzahlungen	58.689,95 €	58.689,95 €	0,00 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	132.294,63 €	132.294,63 €	0,00 €
Verbindichlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.637.303,09 €	3.637.303,09 €	0,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	528.283,80 €	528.283,80 €	0,00 €

Die Bewertung wurde weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252v Abs.1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die Gesellschafter im Rahmen der Gesamtstrategie für den Mutterkonzern die Fortführung der Gesellschaft beabsichtigen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer sind bestellt:

Herr Dr. Christoph Scherk

Herr Karl Schattmaier

Ihnen wurde Gesamtvertretungsbefugnis in der Weise erteilt, dass sie entweder mit einem Geschäftsführer gemeinsam oder in Gemeinschaft mit einem Prokuristen die Gesellschaft vertreten.

Es wurde Befreiung von der Beschränkung des § 181 BGB erteilt.

Angaben nach § 285 Nr. 14 HGB

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss ihres obersten Mutterunternehmens, der GHG Holding GmbH, Frankfurt (eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt, HRB 110778) einbezogen.

Frankfurt am Main, den 11. September 2023

gez. die Geschäftsführung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11. September 2023