Moonday Chausseestraße Betreibergesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Lagebericht

I. Grundlagen des Unternehmens

1. Geschäftsmodell

Die Moonday Chausseestraße Betreibergesellschaft mbH betreibt in der Chausseestraße 30 in 10115 Berlin ein Hotel, welches ab dem 01.01.2016 von der Besitzgesellschaft der Moonday Chausseestraße GmbH verpachtet wird.

Das Hotel verfügt über 389 Zimmer, zwei Gastronomiebetriebe, eine Hotelbar, acht Tagungsräume (Break-out Rooms), einen 1.800qm großen Ballsaal (teilbar in drei Untereinheiten) sowie einen Fitness- und Spa-Bereich.

Durch den Betrieb zwei weiterer Hotels in Berlin durch die Unternehmensgruppe sind wesentliche Synergieeffekte im Management und vor allem im operativen Betrieb zu generieren.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Unser seit 2016 am Martk bestehendes Unternehmen hat sich mittlerweile in der Berliner Hotelbranche etabliert. Durch unsere besonderen Serviceleistungen und separat durch unseren sehr renommierten Pascarella Restaurant nehmen wir den konkurrierenden Wettbewerb wahr. Der Berliner Hotelmarkt hat lt. VisitBerin eine Steigerung von 90,0 % auf 25,53 Mio. € Übernachtungen sowie bei 103,3 % auf 10,43 Mio. Gästen im Jahr 2022. Dabei bleiben die Gäste im Schnitt 2,5 Tage in Berlin.

Dabei war die Zimmerauslastung (Occupancy) bei 65,1% etwas mehr als der deutschlandweite Durchschnitt i.H.v. 57,5%. Die Vorjahreswerte sind aufgrund der Corona-Einschränkungen nicht werthaltig vergleichbar.

Der durchschnittlichre Zimmerpreis (ARR) ist im Berliner Hotelmarkt gegenüber dem Vorjahr auf 111,00 € (VJ 84,00 €) wesentlich höher. Der durchschnittlicher Zimmerertrag (RevPar) ist mit 72,00 € ebenfalls leicht höher als der deutschlandweite Durchschnitt 61,00 €.

(Quellen IHA Hotelmarkt Deutschland Report; Hotelmarktberichte Colliers 2023)

2. Geschäftsverlauf und Lage

Der Gesamtumsatz konnte gegenüber dem Vorjahr auf 22,376 Mio. € (VJ: 11,066 Mio. €) wesentlich ausgeweitet werden.

a) Ertragslage

Nach Berücksichtigung der Pachtzahlungen von 6 Mio.€ p.a. an die Besitzgesellschaft Moonday Chausseestr. GmbH konnte im Gegensatz zum Vorjahr ein Jahresüberschuss i.H.v. 1,644 Mio. € (VJ: -2,399 Mio. €) erwirtschaftet werden.

b) Finanzlage

Der nicht durch das Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag beträgt zum 31.12.2022 lediglich nur noch 0,81 Mio. € (VJ: 2,45 Mio. €). Trotz des Fehlbetrages (durch Corona-Einschränkungen begründet) ist weiterhin von einer positiven Fortführungsprognose auszugehen.

c) Vermögenslage

wesentliche Bilanzposten	Geschäftsjahr	Vorjahr	Veränderung
Aktiva	T€	T€	T€	%
Anlagevermögen	341	352	-11	-3,1
kurzfristige Vermögenswerte	5.582	5.619	-37	-0,7
liquide Mittel	2.830	4.445	-1.615	-36,3
Rechnungsabgrenzungsposten	96	73	23	31,5
Negatives Eigenkapital	811	2.454	-1.643	-67,0
Passiva
Eigenkapital	0	0	0	0,00
Verbindlichkeiten	9.660	12.536	-2.876	-22,9
Bilanzsumme	9.660	12.536	-2.876	-22,9

Das Anlagevermögen ist durch die jährliche Abschreibung gegenüber dem Vorjahr gemindert.

3. Finanzielle Leistungsindikatoren

Bei den finanziellen Leistungsindikatoren liegt unser Fokus auf:

Auslastungsgrad in Prozent

Umsatz Logis (netto)

Der Auslastungsgrad (Belegung pro Zimmer) konnte trotz der Corona-Einschränkungen mit 72,17 % (VJ: 44,47 %) im Jahr 2022 wesentlich erhöht werden.

Gleichzeitig konnte auch der durchschnittliche Nettoumsatz auf 88,29 € von 40,26 € netto gesteigert werden.

4. Gesamtaussage

Trotz der wesentlichen Einschränkungen der Corona-Pandemie in den Jahren 2020 und 2021 schätzen wir unsere Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wir als weiterhin gut ein.

Die Kapitalausstattung und die liquiden Mittel der Titanic-Hotelgruppe sind zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses und Lageberichts ausreichend, die jederzeitige Zahlungsfähigkeit der Moonday Chausseestraße Betreiber GmbH im Prognosezeitraum zu unterstützen und die Unternehmensfortführung zu ermöglichen

Unser Finanzmanagement ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten stets innerhalb der Zahlungsfrist zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen.

III. Schwesterunternehmen

In Berlin sind weitere zwei Hotelbetriebe (am Spittelmarkt und am Gendarmenmarkt) angesiedelt.

IV. Prognosebericht

Die Branchenentwicklung wird durch weitere Konsolidierung der Wettbewerber gekennzeichnet sein. Es wird mit einer deutlichen europaweiten Konzentration auf wenige Mitwettbewerber zu rechnen sein. Nach Wegdall der Corona-Einschränkungen erwarten wir eine sehr zeitnahe Erholung des Hotelmarktes und damit die Wiederkehr einer gesunden und nachhaltigen Auslastung.

Langfristige Verträge mit renommierten Dienstleistern werden unser Geschäft in den nächsten Jahren deutlich stabilisieren.

Unseren Mitarbeitereinsatz können wir durch unser Angebot flexibler Arbeitszeitmodelle im Service und in der Verwaltung aufrechterhalten.

Durch den Aufbau von strategischen Kooperationspartnern ist eine nachhaltige und positive Unternehmensentwicklung anvisiert. Dabei werden der durchschnittliche Umsatz und auch der Auslastungsgrad jährlich optimiert.

V. Chancen- und Risikobericht

Die Risiken im operativen Bereich sind durch die Corona-Pandemie seitens der Geschäftsleitung weiterhin sensibilisiert.

Die mittelbaren Risiken der künftigen Entwicklung sehen wir in einem sich verschärfenden Wettbewerbsumfeld bei stagnierenden Preisen.

Vor dem Hintergrund der finanziellen Stabilität in der Unternehmensgruppe sehen wir jedoch keine wesentlichen Risiken, die unsere Entwicklung beeinträchtigen oder unseren Bestand gefährden.

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	341.257,00	352.062,65
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.161,00	4.736,00
II. Sachanlagen	337.596,00	346.826,65
III. Finanzanlagen	500,00	500,00
B. Umlaufvermögen	8.412.521,76	10.063.656,06
I. Vorräte	263.359,07	142.458,53
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.319.182,04	5.476.658,92
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	10.000,00	14.017,98
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.829.980,65	4.444.538,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	95.750,85	72.558,30
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	810.458,46	2.454.249,69
Summe Aktiva	9.659.988,07	12.942.526,70
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. Verlustvortrag	2.479.249,69	80.592,20
C. Jahresüberschuss	1.643.791,23	-2.398.657,49
D. Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag (Passivausweis)	810.458,46	2.454.249,69
E. Rückstellungen	673.184,64	406.300,42
F. Verbindlichkeiten	8.986.803,43	12.536.226,28
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	8.421.981,07	8.294.194,05
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	564.822,36	4.242.032,23
Summe Passiva	9.659.988,07	12.942.526,70

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Rohergebnis	21.661.701,95	11.559.827,25
2. Personalaufwand	7.345.258,75	4.021.085,52
a) Löhne und Gehälter	6.247.588,73	3.443.902,85
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.097.670,02	577.182,67
3. Abschreibungen	117.486,50	251.986,48
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	102.883,32	74.454,10
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	14.603,18	177.532,38
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	12.503.499,41	9.569.211,95
davon Aufwendungen aus Währungsumrechnung	253,78	19,91
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	252.291,31	280.469,18
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	167.064,82	138.051,67
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	136.892,55	258.618,30
8. Ergebnis nach Steuern	1.643.791,23	-2.398.657,49
9. Jahresüberschuss	1.643.791,23	-2.398.657,49

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft (Moonday Chausseestraße Betreibergesellschaft mbH; Sitz: Berlin; Registergericht: Amtsgericht Charlottenburg; HRB 162565 B) ist nach den für sie geltenden handelsrechtlichen und den sie ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

Angaben, die Wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den Größenmerkmalen gemäß § 267 (1) HGB ist die Gesellschaft eine mittelgroße Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen. In dem Geschäftsjahr waren durchschnittlich 172 Arbeitnehmer (VJ: 154,25 AN) beschäftigt.

Die Gesellschaft ist buchmäßig überschuldet. Gleichwohl kann von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen werden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Erstellung der Handelsbilanz erfolgte unter Beachtung der handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Buchführungs- und Bilanzierungsvorschriften.

Die Bewertung erfolgte entsprechend den Bestimmungen der HGB Vorschriften für Kapitalgesellschaften.

Die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden entsprechend der Generalnorm für Kapitalgesellschaften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung gem. § 264 Abs. 2 HGB bewertet. Die allgemeinen Bewertungsgrundsätze gem. § 252 Abs. 1 HGB wurden beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen - angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der linearen Methode vorgenommen. Von der Bewertungsvereinfachung für geringwertige Wirtschaftsgüter bis 800,00 Euro wurde im Geschäftsjahr Gebrauch gemacht.

Die Entwicklung des Anlagevermögens und die Höhe der Abschreibungen ergeben sich aus dem Anlagenspiegel.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Für erkennbare Risiken in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Pauschalwertberichtigungen vorgenommen worden.

Die flüssigen Mittel sind zu Nominalbeträgen angesetzt.

Zum Bilanzstichtag waren Rechnungsabgrenzungsposten, welche in künftigen Wirtschaftsjahren als Aufwand aufzulösen sind, auszuweisen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Entwicklung des Anlagevermögens

Anlagevermögen der Moonday Chausseestraße Betreiber GmbH in EUR

	Hist. AK/HK 01.01.2022	Zugänge 2022	Abgänge 2022	Abschreib. Zuschreib. 2022	Abschreib. kumuliert	Buchwert 31.12.2022
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	31.261,05	0,00	0,00	1.575,00	28.100,05	3.161,00
II. Sachanlagen
BGA	855.194,54	108.632,32	16.554,65	101.308,32	609.676,21	337,596,00
III. Finanzanlagen	500,00	0,00	0,00	0,00	0,00	500,00
Summe Anlagevermögen	886.955,59	108.632,32	16.554,65	102.883,32	637.776,26	352.062,65

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung Forderungen gegen Unternehmen, an denen ein Beteiligungsverhältnis bestand, liegen am Bilanzstichtag nicht vor.

Forderungen gegenüber den Geschäftsführern im Sinne von § 285 Nr. 9c HGB bestanden in Höhe von 285.654,89 Euro (VJ: 167.999,26 Euro).

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden zum Bilanzstichtag in Höhe von 10.000,00 Euro (VJ: 14.017,98 Euro) ausgewiesen.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber den Gesellschaftern in Höhe von 514.081,16 Euro (VJ: 799.836,33) enthalten.

Der Posten "sonstige Rückstellungen" enthält nicht gesondert ausgewiesene Rückstellungen in Höhe von 328.215,21 Euro (VJ: 255.826,56 Euro), die im Wesentlichen für Reisebürokommissionen, Fernwärme, Strom, Wasser und die Ermittlung von Wassereinsparungsmöglichkeiten sowie diverse Wartungsarbeiten gebildet wurden.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt 8.981.267,85 Euro (VJ: 10.300.715,19 Euro). Diese verteilen sich wie folgt:

	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	555.555,54	(VJ:	2.000.000,00)
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	230.676,39	(VJ:	244.767,84)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.571.442,24	(VJ:	6.158.751,04)
sonstige Verbindlichkeiten	1.623.593,68	(VJ:	1.897.196,31)

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit zwischen ein und fünf Jahren bestanden insgesamt in Höhe von insgesamt 5.535,58 Euro (VJ: 2.235.511,09 Euro), die sich wie folgt verteilen:

	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	(VJ:	2.222.222,22)
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	5.535,58	(VJ:	13.288,87)

Die Gesellschaft hat keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Sonstige Angaben Vermerkungspflichtige Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB, außerbilanzielle Geschäfte im Sinne des § 285 Nr. 3 HGB und sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne § 285 Nr. 3a HGB liegen zum Bilanzstichtag nicht vor.

Sonstige Pflichtangaben Mitglieder der Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Saim Aygün, Hüseyin Aygün und Aytac Hüseyin Aygün geführt.

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung im Sinne des § 285 Nr. 9 a HGB beliefen sich für das Wirtschaftsjahr 2022 auf 149.788,70 Euro (VJ: 179.626,00).

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Euro	Euro
Forderungen gg. Gesellschaftern	514.081,16	(VJ:	799.836,33)
Verbindlichkeiten gg. Gesellschaftern	0,00	(VJ:	0,00)

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 29.09.2023

gez. Hüseyin Aygün, Geschäftsführer

gez. Aytac Aygün, Geschäftsführer

gez. Saim Aygün, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 30.09.2023 festgestellt.