GMIHO Gesellschaft für Medizinische Innovation - Hämatologie und Onkologie mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Software		1,53		1.477,02
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	107.675,82		1.806.697,91
2. Geleistete Anzahlungen	11.500,00	119.175,82	227.821,74	2.034.519,65
II. Forderungen und sonstige Vermögens-
gegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	231.161,99		68.468,52
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.987,11		6.695,76
3. Sonstige Vermögensgegenstände	76.735,85	309.884,95	37.511,37	112.675,65
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		350.115,08		390.759,85
		779.175,85		2.537.955,15
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		69,30
		779.177,38		2.539.501,47

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	403.000,00	403.000,00
III. Gewinnvortrag	43.158,22	19.719,66
IV. Jahresüberschuss	13.126,03	23.438,56
	484.284,25	471.158,22
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	226.151,35	559.340,09
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	7.200,02	1.428.146,11
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	37.331,49	38.194,30
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	24.210,27	42.662,75
	68.741,78	1.509.003,16
	779.177,38	2.539.501,47

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	2022	2021
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	1.861.674,90	1.452.813,00
2. Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen	-1.699.022,09	-1.175.602,73
3. Sonstige betriebliche Erträge	47.356,79	16.701,49
4. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen	183.627,86	252.961,83
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens	1.475,49	1.266,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	9.987,12	16.245,38
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	0,01
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	78,72	0,00
9. Steuern vom Einkommen und Ertrag	1.714,38	0,00
10. Jahresüberschuss	13.126,03	23.438,56

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Vorbemerkung

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist beim Amtsgericht Berlin Charlottenburg unter der Handelsregisternummer HR B 101719 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB sowie den einschlägigen ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungsansätze und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen wurden pro rata temporis verrechnet. Die Nutzungsdauer beträgt bei immateriellen Vermögensgegenständen drei Jahre.

Unfertige Leistungen sind grundsätzlich zu Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten der unfertigen Leistungen umfassen die mit den Projekten im Zusammenhang stehenden Fremdleistungen und Materialkosten sowie Projektmanagementkosten und sonstige Fertigungsgemeinkosten. Allgemeine Verwaltungskosten wurden mit einbezogen. Abschreibungen wurden im Einzelfall (retrograd vom Marktpreis) vorgenommen.

Geleistete Anzahlungen und die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nennwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe der geleisteten Zahlungen angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten sowie drohende Verluste in Höhe des Betrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um alle am Bilanzstichtag erkannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten zum Erfüllungsbetrag abzudecken.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens und die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Forderungen im Rahmen der umsatzsteuerlichen Organschaft.

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und entspricht der Eintragung im Handelsregister und dem Gesellschaftsvertrag.

Sonstige Rückstellungen (TEUR 226, Vj. TEUR 559) betreffen im Wesentlichen Projektkosten.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und sind unbesichert.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 12 (Vj. TEUR 41) enthalten, die aus Lieferungen und Leistungen resultieren. Weiterhin sind Verbindlichkeiten i. H. v. TEUR 12, welche aus der umsatzsteuerlichen Organschaft resultieren, enthalten. In Summe belaufen sich die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen auf TEUR 24.

Die Umsatzerlöse i. H. v. TEUR 1.862 betreffen fünf abgeschlossene Projekte und ein laufendes Projekt.

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 32, Vj. TEUR 16) sowie aus periodenfremden Erträgen (TEUR 15, Vj. TEUR 1).

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen (TEUR 184, Vj TEUR 253) betreffen Fremdleistungen für alle im Geschäftsjahr bearbeiteten Projekte.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (TEUR 10) betreffen im Wesentlichen die Geschäftsbesorgung durch die GWT-TUD GmbH, Dresden.

Haftungsverhältnisse, sonstige finanzielle Verpflichtungen und außerbilanzielle Geschäfte

Finanzielle Verpflichtungen bestehen im Wesentlichen gegenüber der GWT-TUD GmbH, Dresden (verbundenes Unternehmen), für die Erbringung von kaufmännischen Dienstleistungen und betragen ca. TEUR 3 p. a.

IV. Sonstige Angaben

Konzernabschluss

Die TUDAG TU Dresden Aktiengesellschaft, Dresden, stellt nach den Vorschriften der §§ 290 ff. HGB einen Konzernabschluss auf (in den die Gesellschaft einbezogen wird), der zugleich den größten und kleinsten Konsolidierungskreis darstellt. Die Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt im Unternehmensregister.

Geschäftsführer

―	Prof. Dr. Jacques Rohayem, Dresden, Geschäftsführer GMIHO Gesellschaft für Medizinische Innovation - Hämatologie und Onkologie mbH, Berlin (seit dem 01.10.2020)

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 13.126,03 auf neue Rechnung vorzutragen.

Dresden, den 23.06.2023

gez. Prof. Dr. Jacques Rohayem, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2022

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2022	Zugänge	Abgänge	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Software	19.312,60	0,00	0,00	19.312,60

	Kumulierte Abschreibungen
	1.1.2022	Zugänge	Abgänge	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Software	17.835,58	1.475,49	0,00	19.311,07

	Buchwerte
	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Software	1,53	1.477,02

Gesellschafterbeschluss 01/2023

Unter Verzicht auf alle Formen und Fristen fasst der Gesellschafter der GMIHO - Gesellschaft für Medizinische Innovation - Hämatologie und Onkologie mbH, die GWT-TUD GmbH folgenden Beschluss:

1.	Der Jahresabschluss der GMIHO mbh per 31. Dezember 2022, der mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 13.126,03€ abschließt, wird festgestellt.
2.	Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.
3.	Der Geschäftsführung wird für das Jahr 2022 Entlastung erteilt.
4.	Für das Geschäftsjahr 2023 ist die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mit der prüferischen Durchsicht des Jahresabschlusses zu beauftragen.

Dresden, 23.08.2023

GWT-TUD GmbH

Prof. Dr. Jacques Rohayem, Geschäftsführer