Klara Krankenpflege GmbH

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	113.943,00	4.990.115,10
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.920,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.920,00
II. Sachanlagen	111.023,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	33.887,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	34.785,00
3. Fahrzeuge	42.351,00
III. Finanzanlagen	0,00	4.990.115,10
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	4.990.115,10
B. Umlaufvermögen	1.280.397,41	1.181.897,32
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.217.467,00	1.174.556,58
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	425.515,30
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	721.942,07	1.174.556,58
3. sonstige Vermögensgegenstände	70.009,63
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	62.930,41	7.340,74
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.169,56	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	457.511,62
Aktiva	1.854.021,59	6.172.012,42

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	1.367.288,01
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	2.523.831,31	23.831,31
III. Gewinnvortrag	1.318.456,70	1.240.337,06
IV. Jahresfehlbetrag	4.324.799,63	-78.119,64
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	457.511,62
B. Rückstellungen	116.375,57	5.494,68
1. Steuerrückstellungen	1.620,12
2. sonstige Rückstellungen	114.755,45	5.494,68
C. Verbindlichkeiten	1.737.646,02	4.799.229,73
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.207,54	81,52
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.207,54	81,52
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.691.274,59	4.799.148,21
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.691.274,59	4.799.148,21
3. sonstige Verbindlichkeiten	42.163,89
davon aus Steuern	15.933,59
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	147,90
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	42.163,89
Passiva	1.854.021,59	6.172.012,42

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.441.649,72
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	1.164.231,28
3. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten / der öffentlichen Hand	75.165,49
4. sonstige betriebliche Erträge	712.151,26
5. Materialaufwand	256.450,56	9.525,23
a) Wasser, Energie, Brennstoffe	4.758,36
b) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	251.692,20	9.525,23
6. Personalaufwand	1.966.267,66
a) Löhne und Gehälter	1.630.226,81
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	336.040,85
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	160.392,71	66.222,19
8. Mieten, Pacht, Leasing	144.687,32
9. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	79.927,50
10. Abschreibungen	67.591,86
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	67.591,86
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	7.172,98
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	5.068.141,23	860,00
13. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		300.538,94
davon Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens von verbundenen Unternehmen		300.538,94
14. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	10,00
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	127.230,56	145.811,88
davon an verbundene Unternehmen	126.974,54	145.395,38
16. Jahresfehlbetrag	4.324.799,63	-78.119,64

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Klara Krankenpflege GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Herford
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Bad Oeynhausen
Register-Nr.:	18511

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Verbindlichkeiten mit Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.737.646,02 EUR (Vorjahr: 4.799.229,73 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 213.376,24 EUR sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:
- Miet- und Leasingverbindlichkeiten

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 54,0.

Konzernzugehörigkeit

Die Klara Krankenpflege GmbH ist ein Tochterunternehmen der PDD Pflegedienst Deutschland GmbH, Herford (Mutterunternehmen). Das Mutterunternehmen wird als solches in den Konzernabschluss der AI Monet (Luxemburg) Parentco S.à.r.l., Luxemburg zum 31. Dezember 2022 einbezogen.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Sören Hammermüller

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2023 festgestellt.