DZ Portfolio Value 3 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	2.683.234,18	196.255,71
I. Sachanlagen	2.683.234,18	196.255,71
B. Umlaufvermögen	35.896,63	24.994,00
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.015,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	33.881,63	24.994,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.970,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	97.034,04
Aktiva	2.825.134,85	221.249,71

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	24.562,45
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	437,55
III. Jahresfehlbetrag	121.596,49	437,55
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	97.034,04
B. Rückstellungen	9.600,00
C. Verbindlichkeiten	2.814.371,51	196.687,26
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	101.445,05	9.187,26
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.712.926,46	187.500,00
davon gegenüber Gesellschaftern	1.587.328,17	187.895,55
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.163,34
Passiva	2.825.134,85	221.249,71

Anhang FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR

VOM 01. JANUAR BIS ZUM 31. DEZEMBER 2023

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss der

DZ Portfolio Value 3 GmbH

wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des Handelsgesetzbuches. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB Buchführungspflicht. Die Aufzeichnung der Geschäftsvorfälle erfolgte nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung.

B. Rechtliche Verhältnisse

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 € und ist zum Bilanzstichtag voll einbezahlt.

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch die Herren

- Christian Motter, Dipl. Kaufmann, Frankfurt am Main
- Lars Greve, Dipl. Kaufmann, Kelkheim

Die DZ Portfolio Value 3 GmbH wurde mit notariellem Vertrag (UR.-Nr. 896/2022) vom 24. November 2022 des Notars Benjamin Vins, Frankfurt am Main, gegründet.

Die Gesellschaft wird im Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 129795 geführt. Sitz der Gesellschaft ist Frankfurt am Main.

Der Gegenstand des Unternehmens ist beschränkt auf den Erwerb der folgenden Vermögensgegenstände: 1. Mietwohngrundstücke, Geschäftsgrundstücke und gemischt genutzte Grundstücke; 2. Grundstücke im Zustand der Bebauung, wenn die tatsächliche oder die geplante Nutzung genehmigt oder genehmigungsfähig sind 3. Unbebaute Grundstücke, die für eine eigene Bebauung zur Nutzung als Mietwohngrundstücke, Geschäftsgrundstücke oder gemischt genutzte Grundstücke bestimmt und geeignet sind und eine Bebauung beabsichtigt ist; 4. Erbbaurechte unter den Voraussetzungen der Nummern 1 bis 3 dieses S 3; 5. andere Grundstücke und andere Erbbaurechte sowie Rechte in Form des Wohnungseigentums, Teileigentums, Wohnungserbbaurechts und Teilerbbaurechts; -2- 6. Nießbrauchrechte an Mietwohngrundstücken, Geschäftsgrundstücken und gemischt genutzten Grundstücken, die der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen; 7. Die in den §§ 234 und 253 KAGB genannten Vermögensgegenstände; 8. Den Erwerb, die Verwaltung und Veräußerung von Beteiligungen an Gesellschaften, die den Erwerb, die Verwaltung und die Veräußerung von Immobilien im Sinne des § 3 Abs. 1-7 und 10 zum Unternehmensgegenstand haben; 9. Gegenstand des Unternehmens ist neben dem Erwerb von Immobilien im Sinne der Abs. 1-7 bzw. von lmmobiliengesellschaften im Sinne des Abs. 10, die Verwaltung und die Veräußerung dieser Immobilien bzw. lmmobiliengesellschaften; 10. Die Gesellschaft ist berechtigt, Zweigniederlassungen zu errichten, sich an anderen Unternehmen zu beteiligen - insbesondere auch als persönlich haftende Gesellschafterin - sowie andere Unternehmen zu gründen, soweit a) es sich bei den Zweigniederlassungen beziehungsweise den Beteiligungen um Unternehmen handelt, deren Gesellschaftszweck auf Tätigkeiten im Sinne dieses § 3 beschränkt ist; b) deren Satzung oder deren Gesellschaftsvertrag sicherstellt, dass die von der Immobilien-Gesellschaft neu zu erwerbenden Vermögensgegenstände vor ihrem Erwerb entsprechend § 3 Abs. 11 bewertet werden und der externe Bewerter nicht zugleich die regelmäßige Bewertung gemäß den §§ 249 und 251 Absatz 1 KAGB durchführt; 11. Die Gesellschaft hat die Angemessenheit des Kaufpreises einer Immobilie oder einer lmmobiliengesellschaft im Sinne dieses § 3 auf der Grundlage des Gutachtens eines vereidigten Sachverständigen oder in vergleichbarer Weise zu prüfen. Die Gesellschaft darf zur Finanzierung ihrer Immobilien bzw. lmmobiliengesellschaften im Sinne dieses S 3 Abs.1-10 langfristige Kredite nur bis zur Höhe von maximal 50 Prozent des Verkehrswertes der betreffenden Immobilien aufnehmen und halten.

C. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen werden unter Beachtung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten in Euro werden mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

D. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Rückstellungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und die Erstellung der Finanzbuchhaltung.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen 1.200.000,00 €. Die Restlaufzeit beträgt mehr als 1 und weniger als 5 Jahre. Die Verbindlichkeiten sind durch Grundpfandrechte gesichert.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 1.587.328,17 € enthalten. In Höhe von 1.512.926,46 € beträgt die Restlaufzeit mehr als 1 und weniger als 5 Jahre und in Höhe von 74.401,71 € weniger als ein Jahr.

E. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestehen nicht.

sonstige Berichtsbestandteile

Frankfurt am Main, Mai 2024

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Christian Motter Lars Greve

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.05.2024 festgestellt.