INTEGR8 media GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	89.485,00	66.143,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.893,00	0,00
II. Sachanlagen	78.842,00	58.393,00
III. Finanzanlagen	8.750,00	7.750,00
B. Umlaufvermögen	683.451,18	107.728,70
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	180.012,11	78.591,02
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	503.439,07	29.137,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.555,43	2.555,43
Summe Aktiva	775.491,61	176.427,13
Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	359.221,56	69.500,79
I. gezeichnetes Kapital	25.001,00	25.001,00
II. Kapitalrücklage	5.066,80	5.066,80
III. Bilanzgewinn	329.153,76	39.432,99
B. Rückstellungen	126.561,20	23.140,76
C. Verbindlichkeiten	289.708,85	83.785,58
Summe Passiva	775.491,61	176.427,13

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes / AktG beachtet. Die ab dem Geschäftsjahr 2010 verpflichtend anzuwendenden Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und Übergangsregelungen des Art. 66 und 67 EGHGB wurden berücksichtigt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

I. Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

III. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 410,00 Euro wurden sofort abgeschrieben.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 Euro bis 1.000,00 Euro wurden als Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift des § 6 Abs. 2a EstG auf 5 Jahre abgeschrieben.

3. Finanzanlagen

Beteiligungen wurden zu den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

4. Vorräte

Vorräte sind nicht vorhanden.

5. Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

7. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

8. Pensionsrückstellungen

Pensionszusagen wurden nicht erteilt.

Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind aus dem Anlagenspiegel ersichtlich, ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Die Gliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen ist aus dem Forderungsspiegel unter dem Gliederungspunkt G des Anhangs ersichtlich.

Die Aufgliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Verbindlichkeiten ist aus dem Verbindlichkeitenspiegel unter dem Gliederungspunkt H des Anhangs ersichtlich.

Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine Erträge aus verbundenen Unternehmen bzw. Aufwendungen an verbundene Unternehmen enthalten.

Sonstige Angaben

Am Abschlussstichtag bestanden keine in der Bilanz nicht ausgewiesene Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

Ergänzende Angaben

Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Berufsbezeichnung
Rost	David	Werbekaufmann

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis

Gewinnvortrag	EUR	14.432,99
Jahresüberschuss	EUR	314.720,77
Bilanzgewinn	EUR	329.153,76

wie folgt zu verwenden:

Vortrag auf neue Rechnungen

EUR

329.153,76

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlagenen Gewinnverwendung aufgestellt.

G. Forderungsspiegel

Forderungen	insgesamt EUR	Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR	Restlaufzeit größer 1 Jahr EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	105.251,38	105.251,38	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	56.730,56	56.730,56	0,00
Forderungen gegen Gesellschafter	5.530,17	5.530,17	0,00
Summen Geschäftsjahr	167.512,11	167.512,11	0,00

H. Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten	insgesamt EUR	Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR	Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre EUR	Restlaufzeit über 5 Jahre EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	37.077,83	37.077,83	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	17.598,14	17.598,14	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	235.032,88	235.032,88	0,00	0,00
Summen Geschäftsjahr	289.708,85	289.708,85	0,00	0,00

Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2016

Berlin, 10. Januar 2018

David Rost

Julian Albers

Michael Rutkowski

Anlage IV Anlagenspiegel und Abschreibungsverzeichnis

	Entwicklung der Anschaffungswerte
	Stand 01.01.2016 EUR	Zugänge (davon Zinsen für Fremdkapital) EUR	Umbuchungen EUR	Abgang EUR	Stand 31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	2.271,70	0,00	0,00	2.271,70
Zwischensumme	0,00	2.271,70	0,00	0,00	2.271,70
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	8.519,63	22.687,80	0,00	0,00	31.207,43
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	80.075,57	19.779,10	0,00	1.345,38	98.509,29
Zwischensumme	88.595,20	42.466,90	0,00	1.345,38	129.716,72
Summe Anlagevermögen	88.595,20	44.738,60	0,00	1.345,38	131.988,42

	Entwicklung der Abschreibungen
	Stand 01.01.2016 EUR	Abschreibungen Geschäftsjahr EUR	Umbuchungen EUR	Zuschreibungen EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	378,70	0,00	0,00	0,00	378,70
Zwischensumme	0,00	378,70	0,00	0,00	0,00	378,70
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	3.216,63	4.430,80	0,00	0,00	0,00	7.647,43
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	26.985,57	16.391,10	0,00	0,00	149,38	43.227,29
Zwischensumme	30.202,20	20.821,90	0,00	0,00	149,38	50.874,72
Summe Anlagevermögen	30.202,20	21.200,60	0,00	0,00	149,38	51.253,42

	Buchwert
	Restbuchwert 31.12.2015 EUR	Restbuchwert 31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	1.893,00
Zwischensumme	0,00	1.893,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	5.303,00	23.560,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	53.090,00	55.282,00
Zwischensumme	58.393,00	78.842,00
Summe Anlagevermögen	58.393,00	80.735,00

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 10.1.2018.