BKS Vermögensverwaltung GmbH

Röthenbach a.d. Pegnitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	3.685.145,58	3.759.653,43
I. Sachanlagen	3.619.477,07	3.724.040,17
II. Finanzanlagen	65.668,51	35.613,26
B. Umlaufvermögen	50.834,73	477.873,00
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	45.093,76	477.779,03
1. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00	372.603,38
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.740,97	93,97
C. Rechnungsabgrenzungsposten	25.012,13	18.802,81
Summe Aktiva	3.760.992,44	4.256.329,24
Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	279.954,92	599.299,20
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Bilanzgewinn	267.454,92	586.799,20
B. Rückstellungen	52,00	46.018,80
C. Verbindlichkeiten	3.480.632,92	3.610.658,64
1. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	39.830,11	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	352,60	352,60
Summe Passiva	3.760.992,44	4.256.329,24

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

1. Rechtliche Verhältnisse

Firma: BKS Vermögensverwaltung GmbH

Anschrift: Am Gewerbepark 4 90552 Röthenbach a d Pegnitz

Rechtsform: GmbH

Handelsregister: Nürnberg HR-Nr. HRB 20035

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten; die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

3. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Zugänge zu den Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt. Bei der Folgebewertung wurden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten des abnutzbaren Sachanlagevermögens vermindert um planmäßige lineare oder degressive Abschreibungen gemäß der voraussichtlichen Nutzungsdauer angesetzt. Bei der Bestimmung der Abschreibungsmethode wurde der tatsächliche Wertverzehr des Anlagevermögens beachtet. Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 410,00) wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben, wobei aus Vereinfachungsgründen im Anlagenspiegel im Jahr des Zugangs ein Abgang unterstellt wurde.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Der Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sowie Rechnungs-abgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

4. Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben. Wir verweisen hierzu auf die Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel im Anhang ersichtlich; ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Bei der Ermittlung der Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden keine Fremdkapitalzinsen berücksichtigt.

In die Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Umlaufvermögens wurden keine Fremdkapitalzinsen einbezogen.

Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von EUR 586.799,20 enthalten.

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Disagio-Beträge, die im Zusammenhang mit der Aufnahme langfristiger Bankverbindlichkeiten angefallen sind enthalten. Der Betrag wird planmäßig aufgelöst.

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ist Umsatzsteuer, die im Zusammenhang mit erhaltenen Anzahlungen von Kunden vereinnahmt und an das Finanzamt abgeführt wurde enthalten.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt:

	Stand 31.12.2016 EUR	Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR	Restlaufzeit zw. 1 und 5 Jahren EUR	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre EUR
Anleihen
langfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.278.530,69			3.278.530,69
kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	50.405,47	50.405,47
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	65.258,94	65.258,94
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	39.830,11	39.830.11
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
sonstige Verbindlichkeiten	46.607,71	46.607,71
Umsatzsteuer-verbindlichkeit	0,00
Summe:	3.480.632,92	202.102,23		3.278.530,69

Zusatzangaben zur Bilanz

Zusatzangaben zur Bilanz nach § 327 Ziffer 1 HGB sind nicht erforderlich, da es sich um eine sogenannte kleine Kapitalgesellschaft handelt.

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gemäß den Angaben der Geschäftsführung bestanden am Abschlussstichtag keine weiteren Haftungsverhältnisse und Verpflichtungen, als aus der Bilanz bzw. dem Anhang ersichtlich sind.

Es bestehen keine Miet- und Leasingverpflichtungen.

Die finanziellen Verpflichtungen aus Leasingverträgen bis zu deren Laufzeitende betragen 0,00 EUR.

I. Ergänzende Angaben

1. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Funktion	Vertretungsbefugnis
Woznik	Michael	Geschäftsführung	Einzelvertretung

II. Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlagenen Gewinnverwendung aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde durch die Gesellschafterversammlung am 30.Juni 2017 festgestellt.

Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2016

Gez. Michael Woznik, Geschäftsführer

Röthenbach, den

Anlagenspiegel (brutto)

	Wertentwicklung
	Buchwert zum Ende der Periode
		Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Ende der Periode
				Zugänge
1.1.2016 - 31.12.2016 EUR			Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Anfang der Periode		davon aktivierte Zinsen für Fremdkapital	Abgänge	Umbuchungen
Anlagevermögen Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	3.685.145,58	4.676.700,71	4.643.881,96	34.463,15	0,00	1.644,40	0,00
Sachanlagen Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	3.619.477,07	4.610.968,22	4.608.204,72	4.407,90	0,00	1.644,40	0,00
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	3.614.541,17	4.595.039,36	4.595.039,36	0,00	0,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	528,00	11.520,96	13.165,36	0,00	0,00	1.644,40	0,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	4.407,90	4.407,90	0,00	4.407,90	0,00	0,00	0,00
Finanzanlagen Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	65.668,51	65.732,49	35.677,24	30.055,25	0,00	0,00	0,00
Wertpapiere des Anlagevermögens Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	65.668,51	65.732,49	35.677,24	30.055,25	0,00	0,00	0,00



	Kumulierte Abschreibungen

1.1.2016 - 31.12.2016 EUR		Kumulierte Abschreibungen zum Anfang der Periode	Abschreibungen, Sonderabschreibungen und sonstige Abzüge der Periode	Erfolgsneutrale Abgänge	Umbuchungen
Anlagevermögen Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	987.226,15	879.899,55	108.111,00	784,40	0,00
Sachanlagen Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	987.226,15	879.899,55	108.111,00	784,40	0,00
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	976.233,19	868.302,19	107.931,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	10.992,96	11.597,36	180,00	784,40	0,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Finanzanlagen Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Wertpapiere des Anlagevermögens Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00





1.1.2016 - 31.12.2016 EUR	Zuschreibungen	Buchwert zum Ende der Vorperiode
Anlagevermögen Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	3.759.653,43
Sachanlagen Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	3.724.040,17
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	3.722.472,17
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	1.568,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	0,00
Finanzanlagen Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	35.613,26
Wertpapiere des Anlagevermögens Steuerbilanzwert
Handelsbilanzwert	0,00	35.613,26

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 30.6.2017.