Biogas Welzin GmbH

Usedom-Ostklüne

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz

Aktiva

	per 31.12.2011	per 31.12.2010
A. Anlagevermögen	2.062.460,04	1.500.284,11
I. Sachanlagen
1. Konzession, gewerbl. Schutzrechte und ähnl. Rechte und Werte sowie Lizenz	786,42	0,00
2. Grundstück, Rechte und Bauten	142.920,56	106.295,87
3. technische Anlagen und Maschinen	1.264.759,51	1.271.361,35
4. andere Sachanlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	98.900,86	78.366,89
5. geleistete Anzahlungen	524.360,89	0,00
II. Finanzanlagen
1. sonstige Ausleihungen	15.031,80	28.560,00
2. Genossenschaftsanteile	15.700,00	15.700,00
B. Umlaufvermögen	513.186,32	198.904,53
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	124.500,00	75.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen u. Leistungen	289.670,29	94.841,90
2. sonstige Vermögensgegenstände	88.516,03	15.906,42
III. Wertpapiere	10.000,00	10.000,00
IV. Kassenbestand, Guthaben b. Kreditinstituten	500,00	2.656,21
V. Rechnungsabgrenzungsposten
Gesamt	2.575.646,36	1.699.188,64
Passiva
	per 31.12.2011	per 31.12.2010
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	3.536,45	3.536,45
III. Verlustvortrag	- 168.927,82	- 206.250,52
II. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	38.357,13	37.322,70
Summe Eigenkapital	- 102.034,24	- 140.391,37
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	18.400,00	53.100,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.522.299,91	1.557.491,33
2. Darlehen Gesellschafter	136.400,00	112.000,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	638.858,93	35.362,99
4. sonstige Verbindlichkeiten	361.721,76	81.625,69
Gesamt	2.575.646,36	1.699.188,64

Gewinn- und Verlustrechnung

Januar - Dezember 2011

Position	Beschreibung	2011	2010	%
1.	Umsatzerlöse	777.024,73 €	777.997,35 €	100
2.	Bestandsveränderung an fertigen Erzeugnissen	40.000,00 €	0,00 €
3.	Aktivierte Eigenbelastungen	22.500,00 €	0,00 €
4.	sonstige betriebliche Erlöse	20.137,42 €	25.810,00 €
5. A.	Aufwendungen für Roh-, Hilfs und	-271.024,84 €	-316.706,62 €
5. B.	Aufwendungen für bezogene Leistungen	-68.364,38 €	-52.089,71 €
5.	Materialaufwand gesamt	-339.389,22 €	-368.796,33 €
S2	Rohergebnis	520.272,93 €	435.011,02 €	55,91
s3	Personalaufwand gesamt	-70.834,23 €	-34.797,63 €	-4,47
S4	Abschreibungen	-115.101,30 €	-113.374,90 €	-14,57
S5	Sonstige betriebliche Aufwendungen	-187.777,30 €	-160.370,14 C	-20,61
5. A.	sonstige betriebliche Kosten	-38.558,40 €	-19.368,68 €	-3,26
5. B	sonst. Aufwand Weiterbelastung	0,00 €	-25.600,00 €	-3,29
5,0	Mietaufwand	-18.000,00 €	-6.000,00 €
5. D	Instandhaltung	-95.292,96 €	-61.263,86 €	-7,87
5. E	Versicherung	-17.112,13 €	-13.785,55 €	-1,77
5. F	Beratung	-12.917,76 €	-34.352,05 €	-4,42
5. G	Periodenfremde Aufwendung	-5.896,05 €	0,00 €
S6	Betriebsergebnis	146.560,10 €	126.468,35 €	16,26
6. A	Zinsertrag	290,45 €	406,00 €
6. B	Zinsaufwendungen f. kurzfristige Verbindlichkeiten	-16.638,05 €	-4.388,29 €
6,0	Zinsaufwendungen f. langfristige Verbindlichkeiten	-90.987,10 €	-85.900,75 €
S7	Finanzergebnis	-107.334,70 €	-89.883,04 €	-11,55
7.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	39.225,40 €	36.585,31 €	4,70
8. A	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00 €	1.582,48 €
8. B	Sonstige Steuern	-868,27 €	-845,09 €
S8	Jahresüberschuss, ohne GWA	38.357,13 €	37.322,70 €	4,80

Anhang

A. Allgemeine Erläuterungen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden mit ihren nachgewiesenen Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um die nutzungsbedingte planmäßige Abschreibung, angesetzt. Immaterielle Vermögensgegenstände wurden nur dann angesetzt, wenn sie entgeltlich erworben worden sind. Bei den nutzungsbedingten Abschreibungen wurde die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer berücksichtigt. Sie wurde in Anlehnung an die amtliche AfA-Tabelle für allgemein verwendbare Anlagegüter ermittelt.

Bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern bis 150 € wurde von der Möglichkeit der Vollabschreibung gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht. Für Wirtschaftsgüter im Anschaffungsbereich 150 € - 1.000 € ist ein Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG gebildet worden.

Die Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens sind in der Bilanz mit ihren Nominalwerten ausgewiesen. Für das allgemeine Kreditrisiko ist in angemessenem Umfang Rechnung getragen worden.

In den sonstigen Rückstellungen sind diejenigen Risiken berücksichtigt, für die angabegemäß Vorsorge gemäß § 249 HGB zu treffen ist. Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungswerten unter Beachtung der Bilanzierungshöchstgrenzen passiviert worden.

B. Rechtliche Verhältnisse

1. Errichtung der Gesellschaft

Die Gesellschaft ist durch Vertrag vom 09. Februar 2010 vom Landgut Welzin AG gekauft worden (UR 84/2010 des Notars Dr. Thomas Lemcke mit dem Amtssitz in der Hansestadt Stralsund). Mit Gesellschafterbeschluss vom 16.04.2008 (UR 391/2008 des Notars Lothar Grawe mit dem Amtssitz in Heringsdorf) wurde das Stammkapital von 25.000 € festgesetzt. Die Gesellschaft ist am 09. Mai 2008 in das Handelsregister des Amtsgerichtes Stralsund unter HRB 7403 eingetragen worden.

2. Firma und Sitz der Gesellschaft

Die Firma der Gesellschaft lautet Biogas Weizin GmbH. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Usedom.

3. Gegenstand des Unternehmens

Gegenstand der Gesellschaft Ist die Errichtung und der Betrieb einer Biogas-Anlage.

4. Gesellschafter und Eigenkapital

Alleinige Gesellschafterin ist die Landgut Welzin AG. Sie hält die Gesellschaftsanteile von 25.000 €.

5. Wirtschaftsjahr

Das Wirtschaftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

6. Geschäftsführung und Vertretung

Zum Geschäftsführer ist Herr Christoph Kühne-Hellmessen bestellt worden. Der Geschäftsführer hat Alleinvertretungsbefugnis und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

C. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Anlagevermögen

31.12.2011:	2.062.460,04 €
31.12.2010:	1.500.284,11 €

a) Entwicklung des Bilanzpostens

Stand 31.12.2010:	1.500.284,11 €
Zugänge 2011:	599.459,55 €
Abgänge 2011:	37.283,62 €
Stand 31.12.2011:	2.062.460,04 €

b) Zusammensetzung

	2011	2010
Konzession, gewerbl. Schutz-Rechte u. ähnl. Rechte und Werte sowie Lizenz:	786,42 €	0,00 €
Grundstücke, Rechte und Bauten:	142.920,56 €	106.295,87 €
technische Anlagen u. Maschinen:	1.264.759,51 €	1.271.361,35 €
andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung:	98.900,86 €	78.366,89 €
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau:	524.360,89 €	0,00 €
sonstige Ausleihungen:	15.081,80 €	28.560,00 €
Genossenschaftsanteile:	15.700,00 €	15.700,00 €
Insgesamt:	2.062.460,04 €	1.500.284,11 €

c) Hinweise

Die Vermögensgegenstände wurden mit ihren Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt. Bei der Ermittlung der Abschreibungen wurde die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt. Die Zusammensetzung und Entwicklung ergibt sich aus dem Abschreibungsverzeichnis.

2. Vorräte

31.12.2011:	124.500,00 €
31.12.2010:	75.500,00 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe:	124.500,00 €	€ 75.500,00 €
Insgesamt:	124.500,00 €	€ 75.500,00 €

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

31.12.2011:	378.186,32 €
31.12.2010:	110.748,32 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Forderung aus Lieferung und Leistungen:	289.670,29 €	94.841,90 €
sonstige Vermögensgegenstände:	88.516,03 €	15.906,42 €
Insgesamt:	378.186,32 €	110.748,32 €

b) Hinweise Forderung aus Lieferung und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind listenmäßig nachgewiesen. Die Bilanzierung erfolgte im Grundsatz zum Nominalwert.

c) Hinweise sonstige Vermögensgegenstände

Die Vermögensgegenstände sind im Einzelnen nachgewiesen und mit ihren Nominalwerten bewertet, Zinsansprüche sind zeitanteilig erfasst worden.

4. Wertpapiere

31.12.2011:	10.000,00 €
31.12.2010:	10.000,00 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Wertpapiere:	10.000,00 €	10.000,00 €
Insgesamt:	10.000,00 €	10.000,00 €

5. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

31.12.2011:	63.290,45 €
31.12.2010:	2.656,21 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Kasse	500,00 €	2.143,41 €
BNP Paribas	0,00 €	512,80 €
Insgesamt:	500,00 €	2.656,21 €

b) Hinweise

Das Guthaben wurde durch Kassenprotokoll nachgewiesen.

6. Gezeichnetes Kapital

31.12.2011:	25.000,00 €
31.12.2010:	25.000,00 €

Das gezeichnete Kapital beläuft sich auf 25.000 €. Vgl. hierzu Anlage, Seite 2, Textziffer 1.

7. Kapitalrücklage

31.12.2011:	3.536,45 €
31.12.2010:	3.536,45 €

8. Verlustvortrag

31.12.2011:	- 168.927,82 €
31.12.2010:	- 206.250,52 €

Entwicklung

Stand am 31.12.2010:	-206.250,52 €
Jahresergebnis 2010:	37.322,70 €
Stand am 31.12.2011:	- 168.927,82 €

9. Jahresüberschuss

31.12.2011:	38.357,13 €
31.12.2010:	37.322,70 €

Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnungen vorgetragen.

10. Rückstellungen

31.12.2011:	18.400,00 €
31.12.2010:	53.100,00 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Jahresabschlusskosten:	8.000,00 €	2.380,00 €
Fehlende Rechnungen:	10.400,00 €	50.720,00 €
Insgesamt:	18.400,00 €	53.100,00 €

b) Erläuterungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Risiken, für die nach § 249 Abs. 1 HGB Passivierungspflicht besteht. Weitere Risiken, für die hätte Vorsorge getroffen werden müssen, liegen angabegemäß nicht vor.

11. Verbindlichkeiten

31.12.2011:	2.659.280,60 €
31.12.2010:	1.786.480,01 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Verbindlichkeit gegenüber Kreditinstitute:	1.522.299,91 €	1.557.491,33 €
Darlehen Gesellschafter:	136.400,00 €	112.000,00 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen:	638.858,93 €	35.362,99 €
sonstige Verbindlichkeiten:	361.721,76 €	81.625,69 €
Insgesamt:	2.659.280,60 €	1.786.480,01 €

b) Hinweise Verbindlichkeiten Gesellschafter

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter sind im Einzelnen belegt und haben eine vereinbarte Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und weniger als fünf Jahre. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

b) Hinweise sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten sind im Einzelnen belegt und haben eine vereinbarte Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

14. Umsatzerlöse

31.12.2011:	777.024,73 €
31.12.2010:	777.997,35 €

15. Bestandsveränderung an fertigen und unfertigen Erzeugnissen

31.12.2011:	40.000,00 €
31.12.2010:	0,00 €

16. Aktivierte Eigenleistungen

31.12.2011:	22.500,00 €
31.12.2010:	0,00 €

17. sonstige betriebliche Erträge

31.12.2011:	20.137,42 €
31.12.2010:	25.810,00 €

18. Materialaufwand

31.12.2011:	- 339.389,22 €
31.12.2010:	- 368.796,33 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe:	- 271.024,84 €	-316.706,62 €
Aufwendungen für bezogene Leistungen:	- 68.364,38 €	- 52.089,71 €
Insgesamt:	- 339.389,22 €	-368.796,33 €

19. Personalaufwand

31.12.2011:	-70.834,23 €
31.12.2010:	-34.797,63 €

20. Abschreibungen

31.12.2011:	-115.101,30 €
31.12.2010:	-113.374,90 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände:	-117,13 €	0,00 €
Abschreibungen auf Gebäude:	-3.170,64 €	-2.433,31 €
Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung	-111.813,53 €	-110.941,59 €
Insgesamt:	-115.101,30 €	-113.374,90 €

21. sonstige betriebliche Aufwendungen

31.12.2011:	-187.777,30 €
31.12.2010:	-160.370,14 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Sonstige betriebliche Kosten:	-38.558,40 €	-19.368,68 €
Sonst. Aufwand Weiterbelastung:	0,00 €	-25.600,00 €
Instandhaltung:	-95.292,96 €	-61.263,86 €
Versicherung:	-17.112,13 €	-13,785,55 €
Beratung:	-12.917,76 €	-34.352,05 €
Periodenfremde Aufwendungen:	-5.896,05 €	0,00 €
Mietaufwand:	-18.000,00 €	-6.000,00 €
Insgesamt:	-187.777,30 €	-160.370,14 €

23. Zinsertrag

31.12.2011:	290,45 €
31.12.2010:	406,00 €

24. Zinsaufwendungen

31.12.2011:	-107.625,15 €
31.12.2010:	-90.289,04 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Zinsaufwendungen f. kurzfristige Verbindlichkeiten:	-16.638,05 €	- 4.388,29 €
Zinsaufwendungen f. langfristige Verbindlichkeiten:	-90.987,10 €	-85.900,75 €
Insgesamt:	-107.625,15 €	-90.289,04 €

25. Steuern

31.12.2011:	- 868,27 €
31.12.2010:	737,39 €

a) Zusammensetzung

	2011	2010
Steuern vom Einkommen
u. vom Ertrag:	0,00 €	1.582,48 €
Sonstige Steuern:	- 868,27 €	- 845,09 €
Insgesamt:	- 868,27 €	737,39 €

Usedom-Welzin, 28.03.2012

Axel Waldhelm

Anlagenspiegel mit Umbuchungen zum 31. Dezember 2011

Nr. Beschreibung	Anschaffungskosten
Nr. Beschreibung	Stand 01.01.11 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umgliederungen EUR	Stand 31.12.11 EUR
A.I. Immaterielle Vermögensgegenstände
A.I.2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	903,55	0,00	0,00	903,55
	0,00	903,55	0,00	0,00	903,55
A.II. Sachanlagen
A.II.1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	110.908,83	39.795,33	0,00	0,00	150.704,16
A.II.2. technische Anlagen und Maschinen	1.387.446,04	90.263,40	0,00	0,00	1.477.709,44
A.II.3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	113.859,68	59.237,78	-30.799,04	0,00	142.298,42
A.II.4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen in Bau	0,00	524.360,89	0,00	0,00	524.360,89
	1.612.214,55	713.657,40	-30.799,04	0,00	2.295.072,91
A.III. Finanzanlagen
A.III.6. sonstige Ausleihungen	28.560,10	0,00	-13.528,20	0,00	15.031,90
A.III.7. Genossenschaftsanteile	15.700,00	0,00	0,00	0,00	15.700,00
	44.260,10	0,00	-13.528,20	0,00	30.731,90
	1.656.474,65	714.560,95	-44.327,24	0,00	2.326.708,36

Nr. Beschreibung	Kumulierte Abschreibungen
Nr. Beschreibung	Stand 01.01.11 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umgliederungen EUR	Stand 31.12.11 EUR
A.I. Immaterielle Vermögensgegenstände
A.I.2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	-117,13	0,00	0,00	-117,13
	0,00	-117,13	0,00	0,00	-117,13
A.II. Sachanlagen
A.II.1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	-4.612,96	-3.170,64	0,00	0,00	-7.783,60
A.II.2. technische Anlagen und Maschinen	-116.084,69	-96.865,24	0,00	0,00	-212.949,93
A.II.3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	-35.492,89	-14.948,29	7.043,62	0,00	-43.397,56
A.II.4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen in Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	-156.190,54	-114.984,17	7.043,62	0,00	-264.131,09
A.III. Finanzanlagen
A.III.6. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
A.III.7. Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	-156.190,54	-115.101,30	7.043,62	0,00	-264.248,22

Nr. Beschreibung	Nettobuchwerte
Nr. Beschreibung	Stand 01.01.11 EUR	Stand 31.12.11 EUR
A.I. Immaterielle Vermögensgegenstände
A.I.2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	786,42
	0,00	786,42
A.II. Sachanlagen
A.II.1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	106.295,87	142.920,56
A.II.2. technische Anlagen und Maschinen	1.271.361,35	1.264.759,51
A.II.3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	78.366,79	98.900,86
A.II.4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen in Bau	0,00	524.360,89
	1.456.024,01	2.030.941,82
A.III. Finanzanlagen
A.III.6. sonstige Ausleihungen	28.560,10	15.031,90
A.III.7. Genossenschaftsanteile	15.700,00	15.700,00
	44.260,10	30.731,90
	1.500.284,11	2.062.460,14