APF 3 Projekt Nr. 6B GmbH

Grünwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

BILANZ zum 30.09.2023

AKTIVA

			Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
Flugzeug		24.860.646,87	26.595
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände		16.608,11	11
II. Guthaben bei Kreditinstituten		1.667.348,03	1.204
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		15.432,33	12
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		2.155.341,43	1.392
		28.715.376,77	29.214

PASSIVA

			Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Kapitalrücklage	427.400,00		427
III. Verlustvortrag	-1.844.416,34		-1.038
IV. Jahresfehlbetrag	-763.325,09		-806
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.155.341,43		1.392
		0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		19.009,10	15
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	492.000,00		0
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 492.000,00 (Vj. TEUR 0)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	27.804.027,09		28.799
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr EUR 1.618.047,89 (Vj. TEUR 1.600)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 26.185.979,20 (Vj. TEUR 27.199)
davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 27.804.027,09 (Vj. TEUR 28.799)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	200.170,29		200
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 200.170,29 (Vj. TEUR 200)
		28.496.197,38
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		200.170,29	200
		28.715.376,77	29.214

ANHANG für das Geschäftsjahr 2022/2023

der APF 3 Projekt Nr. 6B GmbH, Grünwald

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die APF 3 Projekt Nr. 6B GmbH, Grünwald, ist unter HRB 239886 im Handelsregister B des Amtsgerichtes München eingetragen.

Die Gesellschaft erstellt den Jahresabschluss nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG).

Um die Aussagefähigkeit zu erhöhen, wird in der Bilanz bei den Sachanlagen ein Unterposten Flugzeug ausgewiesen.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft nimmt die Erleichterungsvorschriften nach § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft betreibt Finanzierungsleasing i.S.d. § 1 Abs. 1a Satz 2 Nr. 10 KWG und unterliegt der Verwaltungsausnahme nach § 2 Abs. 6 Nr. 17 KWG.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Sachanlagevermögen

Das Flugzeug wird mit seinen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 17 Jahren angesetzt.

Der Kaufpreis des Flugzeuges betrug TUSD 36.000. Der USD-Anteil der Anschaffungskosten wurde durch Umrechnung mit dem im Vorfeld fixierten Kurs aus dem Devisentermingeschäft (1 EUR = USD 1,221633) ermittelt.

Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten (u.a. auch Fest- und Tagesgeldanlagen) werden mit ihrem Nennwert bzw. Nominalwert ausgewiesen. Das strenge Niederstwertprinzip wird berücksichtigt.

Rechnungsabgrenzung

Rechnungsabgrenzungsposten werden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Von den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern TEUR 21.723 (Vj. TEUR 22.904), sowie die sonstigen Verbindlichkeiten aus erhaltenen Kautionen TEUR 200 (Vj. TEUR 200), haben eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

Haftungsverhältnisse

Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Bilanzielle Überschuldung

Die Gesellschaft weist im Geschäftsjahr einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus. Die Gesellschaft bilanziert weiterhin unter der Annahme der Unternehmensfortführung, da sie vom planmäßigen und gewinnbringenden Verlauf des Engagements über die Laufzeit ausgeht. Darüber hinaus ist die Liquidität der Gesellschaft durch die eingehenden Leasingraten sichergestellt.

Die KGAL APF 3 GmbH & Co. geschlossene Investment KG, Grünwald, hat der Gesellschaft in voller Höhe einen Rangrücktritt für ihre Verbindlichkeiten gewährt.

III. Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum:

Düker, Kathrin, Angestellte Kapitalverwaltungsgesellschaft

Schloemann, Christian, Angestellter Fondshaus (bis 30.09.2023)

Saur, Christian, Angestellter Kapitalverwaltungsgesellschaft (ab 01.10.2023)

Der Geschäftsführung wurden im Geschäftsjahr weder Vorschüsse noch Kredite von der Gesellschaft gewährt.

Grünwald, den 15.12.2023

Die Geschäftsführer

Düker

Saur

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses (§328 Abs. 1 Nr. 1 S 2 HGB): 25.06.2024